财务部考核方案

财务部考核方案 财 务 部 管 理 细 则 一、纪律及 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 (全体人员) 1、遵守员工手册上公司制定相关 规章制度 食品安全规章制度下载关于安全生产规章制度关于行政管理规章制度保证食品安全的规章制度范本关于公司规章制度 ，若触犯，按相关规定进行处罚,违反以下规定，三次以上者，屡教不改，自行离职。 2、作息时间:上午8:00-11:30、下午夏时1:30-5:30、冬时1:00-5:00，迟到、早退每次罚款50元，当月累计达到3次计旷工1次，全年累计3次旷工3天调岗直至辞退。 3、请假制度:提前1天内提交请假条，对于未被批准而缺勤的按旷工处理;未有请假手续缺勤，按旷工考核，罚款50元/次。 4、准时出席公司、部门的各项会议。无请假手续缺席，按旷工考核，并处罚50元/次。请假不计工资。 5、无条件服从公司各项工作调动安排。 6、上班期间禁止吃零食、做与工作无关的事情，发现一次给以警告并罚款50元，累计3次经教育不改的给予辞退。 7、纪律制度考核由徐艳负责，每月提供考勤考核表1份，26日前上交。(少交、迟交罚30元/次) 二、岗位职责及制度 1、总账会计(徐艳) (1)、熟练掌握有关财经政策、法令以及财务会计制度，认真执行《会计法》，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。按照国家会计制度和会计工作规范要求，设置各种会计账册;并按规定记账、算账、报账。分清资金渠道，合理使用资金，严格掌握费用开支范围和开支 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 。(违规1次罚款50元) (2)、按会计电算化的要求及时对输入会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核，对打印、输出的报表进行认真核对。核对会计科目的使用、数据的准确性。(发生不及时、差错罚款50元/次) (3)、定期核对固定资产、及其他主要设备，及时处理添置调入、调出、报废等事项。做到每季对固定资产的盘点清理工作，并形成报告做到账账相符，账实相符。(缺1次罚款200元，年度内未被罚罚款则年终奖励500元)，要求公司办、设备部门配合。 (4) 、及时清理应收、应付款项。对账工作做到日常化，发现差错及时调整处理并分析原因。(如不及时对账造成长期账目发生差错而未及时发现，罚款50元/次，年度内未被罚款则奖励300元) (5) 、管理好公司收据的保管、发放工作，认真登记、核销。做到有记录、有制度。(登记资料不全罚50元) (6)、会计凭证、账簿、会计报表、工资关系、财务文件资料等都要建立档案，定期装订，妥善保管，非批准，不得销毁。(装订不及时、档案管理不规范罚款50元，年度内未被罚款则年终奖励300元) (7)、 认真做好业务费的结算的审查。(发生差错1次罚50元，年度未发生差错奖励500元) (8) 、根据公司及相关主管部门的要求定期编报各种报表。编制报表时，必须做到数字真实，计算准确，内容完整，报送及时，不得弄虚作假。(不及时、不准确罚款50元/次) (9)、 不定期对仓储物资进行盘点，每月所有物资盘点一次，同时检查出入库手续的合规性，仓库现场管理的规范性。(少一次罚款100) (10)、 车间维修费用的审核，每月机修部门30日上交费用统计报表，财务下月10日前审核后返回。 (11)、 仓库废料出售的监督，参与招标会，监督出售数量、金额。(缺一次罚50元) (12) 、根据工作的特点分类进行综合分析，从有利于公司经营的长远发展出发，提出改进和处理意见，当好领导“参谋”，每月提供月度工作总结。(少1次罚款50元，好建议经采纳后由公司给予奖励、表扬) (13) 、配合公司安排参与其他职能部门的监督、检查任务:(待定) 、成本费用核算会计(徐文宇、徐金) 2 (1) 、负责本公司销售费用、管理费用、财务费用的核算工作。管理好本公司的其他应收款、其他应付款、预提费用、短期借款、应付工资、应付福利费等会计账务的处理。 (2) 、对公司的三项费用进行正确的财务归集分类，处理好财务业务。认真审核各项费用的报销手续，认真执行公司有关费用报销的各项规定。(违规一次罚50元) (3) 、每月对费用进行统计分析，提出合理化建和改进意见。(每月内部组织分析会，提出分析结果报公司，少一次罚50) (4) 、对涉及到的各项往来账目进行认真核对，特别是销售人员个人往来、预提费用、其他应付款、社会保险、个人所得税、地方税收等会计账务的处理、核对。(发生差错罚30元/次) (5) 、认真执行本公司销售费用的结算办法，按月结算销售员业务费，并保管好结算资料备查。(发生差错1次罚50元，年度未发生差错奖励300元) (6) 、负责本公司成本费用的核算。做好应付账款、库存材料的登记、核对工作，监督应付账款的支付，审核采购 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 的执行情况。发票的入账必须收 江苏扬子江药业集团凯威药用包装有限公司 集合同、申请单、入库单，并检查相关负责人的审核签字全不全。(发生不规范处罚50元/次，能查出问题奖励50元/次) (7) 、做好合同的登记工作，建立客户合同档案，有变动的及时对变动情况进行登记。(缺档案罚款50元，能完成的年度奖励300元) (8) 、认真做好成本核算项目的归集、分类，合理制定成本费用核算科目。 (9) 、熟悉产品的生产工艺流程，能分析成本费用形成的来源，每天配合生产部门对车间成本进行分析统计。 (10)、 做好库存材料的核算工作，准确结转材料消耗成本，每月对仓库的盘点进行审核检查，做好材料库存成本的分析工作，为合理库存提供参考数据。月度制定盘点 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 ，每月仓储所有物资必须盘点一次。每月26日上交当月盘点报告。(报告不及时、数据不准确罚款30元/次，盘点不全面罚款50元/次) (11) 、加强对应付账款的管理，认真审核票据的真实性、及时性及审批手续的完备，审查采购合同执行情况，每月形成报告。(少1次报告罚50元) (12) 、每天核对仓库收、发、存数据的准确性，对车间日报表中各项材料的领用存数据进行核对，参加每日的成本核算统计分析会。(发生差错罚50元/次) (13) 、统计月报所需的各项报表，29日前全部结束。(迟报1天罚100元) 3、开票员(刘莉) (1) 、负责本公司增值税专用发票的领用、保管、开具工作，每月按时完成增值税的申报，负责应交税金、应收账款的登记核算工作。(违规1次罚50元) (2) 、严格遵守国家有关增值税专用发票的管理条例，保管使用好增值税专用发票，按时开具增值税专用发票，做好增值税的使用情况登记、开票记录。做好档案管理工作。(安全措施防范不到位、登记记录不全罚款100元) (3)、 按时准确开具增值税专用发票，开票时间定为从发货时间1个月内发票必须开，未开具的必须取得销售部门的相关说明。(不及时、发生差错罚50元/次) (4) 、发生退货未退票要及时正确处理，未能处理的以书面形式报告部门负责人。(未处理、未报告的罚款50元/次) (5) 、统计发货的开票情况，做好开票记录，每月26日上交已发货未开票货款的统计报表。(无报表、迟报罚50元/次) (6) 、年度末对样品未开票的进行统计，并核查原因，形成报告一并开票计入相关销售人员个人往来。(未完成罚款100元) (7) 、能准确核算增值税的进、销项、应纳税额，合理测算好税负。(少一 3 次罚50元) (8) 、当天开具的发票当天录入凭证。(发现不及时罚50元/次) (9)、 每月按时申报。(迟报1次罚50元) (10)、 负责应收账款的登记核算工作，每月对应收账款与销售台帐进行核对，并把核对的结果形成报告，分析好应收账款的账龄，监督应收账款的催收工作，及时对应收账款中出现的问题进行通报。(账目不清，发生记账错误，1次罚50元，全年该项工作做得好年终奖励300元) 4、现金及出纳(徐晓慧) (1)、 负责本公司现金、银行日记账、应收票据的登记工作。(账目不全罚50元，累教不改调岗) (2)、 现金、银行存款做到日清月结，每天必须对现金、银行存款、应收票据等有价证券进行盘点核对并形成日盘表电子表格，保管使用好财务印章、本公司收据、银行对账单。重要物品当日必须送门卫保险柜保管。(安全防范措施到位，违反规定罚款100元) (3) 、及时收集各项收付原始凭证，认真检查收付手续的合规性。(发生误差罚100元/次) (4)、 每月底对银行存款对账单进行核对，编制余额调节表。(当月单据必须全部处理结束，发现一次余额不对罚款200元) (5) 、了解国家金融政策，合理调度好资金的存放。(提供好建议得到采纳奖励200元) (6) 、对当天的资金回笼、使用情况进行汇总统计，形成日报表上报。(少1次罚50元) (7) 、全年工作出色经考评后年终奖励1000元。 5、销售内勤(许寅、袁立新) (1) 、负责订购计划，准确及时传递订货信息。(不及时、不准确罚20元/次) (2)、 管理销售合同的签订、整理、存档。(不规范的罚20元) (3) 、客户档案的整理、存档。(不规范的罚20元) (4) 、负责发货计划，认真审核发货数量、规格、单价。 (5) 、负责销售台账的登记工作，当日工作必须当日完成。 (6) 、对开具的增值税发票数量、金额进行核对，审核无误后邮寄。(能检查到问题的奖励30元每次，没能检查到问题而邮寄出去的罚20元/次) (7) 、ERP操作、数据输入不及时、不准确的罚50元/次 (8) 、每月27日上午上交销售报表，核对数据的准确性。(迟交发生差错 江苏扬子江药业集团凯威药用包装有限公司 罚30元/次) (9)、 销售台账与财务账目核对，并把核对的结果形成报告，分析好应收账款的账龄，监督应收账款的催收工作，及时对应收账款中出现的问题进行通报。(账目不清，发生记账错误，1次罚50元，全年该项工作做得好年终奖励300元) 江苏扬子江药业集团凯威药用包装有限公司 2014年7月1日 各个人先对照制度检查工作，有疑问的地方立即反映 附页:以上细则根据公司《考勤管理细则》的相关要求组织制定，既是工 5 作程序、又是日常规范，广大员工必须认真学习，遵照执行，兢兢业业做事、 踏踏实实工作，为凯威美好的明天作出新贡献。 姓名 日期 姓名 日期 姓名 日期