浅谈转化清收国有商业银行不良资产的有效途径,货币银行论文-_1168【论文全集】

浅谈转化清收国有商业银行不良资产的有效途径,货币银行论文-_1168【论文全集】 浅谈转化清收国有商业银行不良资产的有效途径,货币银行论文| 摘要:清收转化不良资产是目前商业银行工作的重点。加入WTO使我国商业银行既面临机遇同时也带来了挑战，而我国国有商业银行信贷资产的质量问题成为影响我国国有商业银行发展的一个主要因素。本文通过对不良资产的形成原因的分析，指出了转化清收国有商业银行不良资产的有效途径。 自1997年以来的东南亚金融危机对全世界经济和国际金融体制提出了挑战，同时也给我国的经济和金融体系敲醒了警钟。近年来，我国国有商业银行的信贷资产质量令人担忧。同时，作为国有商业银行最大的债务人—国有企业的经济效益也不容乐观。国有商业银行如何在支持企业改制的同时大力降低不良资产，有效地防范和化解金融风险呢,特别是加入世贸以后对国有商业银行的挑战，我们带着这一问题，结合工行本溪分行的实际情况，信贷资产管理的实际进行了初步的探索，力求在剖析矛盾和问题的基础上了解银行资产质量情况和改革进程，力求不断提高银行信贷资产质量上找出新路子。 一、国有商业银行的信贷资产质量面临的机遇和挑战我国加入WTO后国有商业银行通过不断的改革，建立现代企业制度，接近于国际国有商业银行的管理方式，这是一个全新的变革，必将对银行信贷资产质量产生重大的影响。一方面，对盘活银行信贷资产带来了机遇，从整体上讲有利于提高信贷资产质量:另一方面，也使银行信贷风险管理变得更为错综复杂，给银行信贷资产营运带来了风险和新的挑战。(一)国企改革为国有商业银行信贷经营管理体制改革和资产质量管理奠定了基础。改制后的企业,作为市场经济下的生产经营主体, 要求作为资金运作主体的国有商业银行,必须按照市场规则和方式组织和营运资金,以满足企业资产重组和资源合理有效配置的要求，同时国有企业改制重组后形式的多种所有制企业及其多种分配形式,也要求国有银行发展多种形式的资金信贷再分配，不断创新金融服务方式,从而为国有商业银行信贷管理体制的变革和促进资产质量管理的提高奠定了必要的基础。 (二)国有企业制度创新给银行信贷资产管理带来了机遇，成为提高银行信贷资产质量的一个良好的契机。但同时也应当看到，在企业制度改革过程中，国有商业银行必须面对资产质量的急剧变化;企业破产要核销银行债权时，企业亏损要拖欠银行本息，企业改组也会导致银行面对债务人的消失的风险，这些将全面冲击现行的银行信贷管理体制，国有商业银行信贷资产的运营及管理将面临着前所未有的挑战。(三)国企改革优化了资源配置，本毕业论文由无忧论文网整理提供 为盘活银行信贷资产存量提供了新的途径。在国有企业改制过程中，生产要素通过收购、兼并、控股、委托经营等形式而合理流动，使那些效益差、竞争力弱的企业被效益好、竞争力强的企业兼并。一方面可以使国家收回国有资产部分价值，银行可以盘活部分贷款;另一方面，可以促使银行信贷资金流入那些主导产业和优势产品，由低效益领域向高效益领域转移，从而使信贷结构得到调整和优化，信贷效益得到提高。 二、国有商业银行不良资产的形成原因。(一)从行政因素来看，由于地方政府对保一方平安、发展地方经济承担重任，往往对减轻企业包袱考虑得多，对银行资产考虑得少。有的越权超范围搞突击破产，有的在企业改制重新注册方面把关不严， 有的在资产评估中人为低估和无偿量化分配，给个人盲目上项目，安定团结贷款，甚至地方政府阻碍企业偿还贷款本息。这一切有意无意地加大了银行信贷资产风险，造成了国有资产的流失。(二)从企业来看，一些企业借资产重组之名，逃避银行债务。部分企业在资产重组过程中，对债权债务进行不当置换，即老企业继续承担原有债务，以优质资产重新注册新的公司或具有法人资格的二级公司，使原企业的负债率大幅提高，剩下的不良资产根本无法盘清。部分国有企业在宣布破产的同时注册成立新的公司，使国有资产流失:少数企业在改制中低估资产、低价出售，甚至“零字”出售，严重损害债权银行利益。一些企业接改制更名，多头开户，逃避还贷。在优化国有资产的试点城市中被兼并的国有企业享有停息挂帐的优惠政策，使欠息数额有增无减，银行资产面临随时处于被冲销的风险。 三、转化清理不良资产的对策(一)我国加入WTO后外资银行将大量涌入，国有银行的包袱偏大，如不及时有效的解决，则国有商业银行在竞争中缺乏后劲会渐渐失去市场占有份额，因此，解决不良资产的问题是当务之急。加速依法诉讼清理不良资产。依法清理不良贷款是当前各家国有商业银行调整信贷结构、优化信贷资产质量的重要途径，关键在于胜诉执行过程，要与法院密切配合，执行收回资金还贷工作。1、 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 催收。通知催收是指向借款人定期发送本利催收通知单，要求借款人在回执上签章，以确保诉讼时效中断和依法确定债权额度的非诉讼法律行为。2、协商。对于具有一定的偿还能力，与银行具有良好合作关系，或不宜采用其他方法收取贷款的客户，国有商业银行可与借款人就其偿还 本息问题进行协商并达成 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 。3、以物抵债。清理不良贷款中，国有商业银行对于借款人提出以物抵债偿还银行本息的客户，商业银行必须依据法律和银行有关制度规定办事，但银行应注意以物抵债的合法性。 (二)积极支持国有企业改革1、构建支持大集团、大企业、大项目和中小企业并举的贷款投入格局。对国家重点企业、省级重点集团、现代企业制度试点企业以及重大的能源、交通、通讯和高新技术企业进行支持，为他们的转制和生产发展优先提供资金支持。2、充分发挥国有商业银行机构网点多，且具有现代化清算和联行网络以及联系面广和信息灵通的优势，更好地为企业走向市场提供综合性、多功能、全方位的金融服务。当前特别要加快金融电子化进程，积极采用新型支付工具和电子信息技术。优先将电脑终端延伸至国有大中型企业，提高收付结算效率和质量，为企业改革提供良好的金融服务条件和环境。3、全方位地参与企业改制，把握住产权界定关、资产评估关和债权落实关。以减少企业破产对银行债权的冲击，是银行债务能够得到公正清偿。同时加强转制企业的信贷管理，坚持贷款跟着资产走的原则，全力保全资产，对利用改制之机蓄意悬空银行贷款的企业和地区，应列入高风险管理区，依照法规采取一定的制裁 措施 《全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观软件质量保证措施下载工地伤害及预防措施下载关于贯彻落实的具体措施 。 (三)调整信贷政策和信贷结构1、按“择优扶持、区别对待”，原则，对机制新、有市场、有效益、有信用，不挤占挪用信贷资金的企业，银行应集中资金加大投放力度，使这些企业形成规模经济效益;对暂有困难但扭亏有望的企业，银行输血供养，注入适量资金，促其摆脱困境，焕发生机;对严重资不抵债，“复活”无望的企业，鼓励好的企 业对其兼并、改组。2、增加技术改造贷款在固定资产贷款中的比重，重点扶持那些科技含量大、市场占有率高、经济和社会经济效益显著的技术改造，新技术开发，技术引进项目和企业，给予信贷资金优先扶持。(四)切实防范金融风险。国有商业银行应充分认识到防范风险和控制风险的长期性、艰巨性。建立健全内控制度，搞好授权授信，贷款审批的日常管理，同时组织专门机构和专门人员参与国企改革的全过程，把改进服务和防范风险有效地结合起来。 (五)加强对高新技术产业贷款的投入和附加值高的行业贷款的投入。加强企业在转制过程中逃避银行债务的监督和管理，防止逃废债务。(六)促进企业资产的有效重组，进一步协调政府部门、法院等部门的关系，形成综合治理及清理的社会氛围。对恶意逃废银行债者，实行向政府部门、人民银行通报制度，同时人民银行、各级政府有必要成立不良贷款的监测系统，便于掌握企业的信誉情况，确保地区经济发展。(七)建立不良贷款 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，控制不良贷款的发生，对不良贷款居高不下的单位要追究其责任。建立不良贷款追究责任制度，对不良资产的形成要按其责任不同进行处理。(八)对在控制过程中恶意逃废银行债务者要坚决主张债权，如试图通过成立股份制而把银行贷款“搁浅”的企业，建议有关部门要加以制止，以维护国有资产的安全，防止资产流失。 (九)实行信贷集中管理与不良贷款专业管理。对法人客户实行信贷集中经营，有利于在更大范围内选择贷款投资。不良贷款专业化经营有利于防范新的贷款漏损，有利于清收转化不良贷款，同时，也能培养出一支风险经营的专业化队伍。(十)落实强有力的信贷内 控监管措施，可以通过对银行现有的信贷综合管理系统对新增贷款的违约情况进行逐笔适时监控，一旦发现违约立即通知责任人清理;超过违约期或催收期的由稽核部门审查，并根据情节追究责任。参考文献[1]赵其洪.国有商业银行风险管理[M].本毕业论文由无忧论文网整理提供 北京:经济管理出版社，2001[2]赵晓菊.银行风险管理-理论与实践[M]上海:上海财经大学出版社，1999[3]周双宁.如何降低国有独资银行不良贷款[J].长春:现代国有商业银行杂志社，2002.6:10-13[4]石金伟.在当前形势下如何压缩国有商业银行不良贷款[J].辽宁:辽宁经济出版社，2002.4:12