从家庭理财角度分析教育投资

从家庭理财角度分析教育投资 摘要:随着我国经济体制改革的不断深入～我们已经进入知识经济时代～而知识经济的核心就是人才经济。所以～目前我国家庭对子女的教育投资已接近家庭总收入的三分之一～贫困家庭的比重则更大。由此～我们有必要从家庭理财的角度分析家庭对子女的教育投资。本文先对教育投资在家庭理财中的必要性及重要性其进行阐述～既而分析目前我国不同收入层次家庭在教育投资中存在的理财问题。最后针对不同情况提出理财设想。 关键词:家庭 家庭理财 教育 教育投资 据中国经济景气检测中心公布的居民储蓄消费意愿调查结论结果 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 明～目前～我国居民消费支出中增长最快的是教育支出～增长速度平均每年20%左右～居民储蓄的10%准备用于教育投资。中低等收入家庭这一比例更大。但在家庭教育投资火热的背后～存在很多隐患和不足～需要人们做出理性的思考。 一、 教育投资及其在家庭理财中的必要性和重要性 ,一,、教育投资、家庭教育投资 教育投资是投入到教育这一领域的人力、物力和财力的货币表现。主要包括国家对教育的投资、社会对教育的投资和家庭对教育的投资。随着我国教育体制的不断改革～如今我国家庭对教育的投资也暂整个教育投资的主要力量。 家庭教育投资～顾名思义～就是家庭对子女教育进行的全部投资～包括人力投资和财力投资。其中人力投资是精神上的投资～财力投资是物质上的投资。物质投资是精神投资的基础。所以～财力投资也是家庭投资的重要部分。 ,二,、家庭对子女教育投资进行理财的必要性和重要性 1、家庭对子女教育投资进行理财的必要性 随着经济和教育事业的发展,免费教育政策在我国已不符合现实～突出地表现在教育经费供给不足和需求膨胀之间的矛盾等多个方面。由此～家庭作为教育投资的主体之一～它的教育投资行为有其深层的理论意义和社会必要性。进而家庭对子女教育投资进行理财就理所当然的必要。从而解决家庭对教育投资的科学性和合理性。保证家庭经济的可持续发展～以致整个社会经济的可持续发展。 2、家庭对子女教育投资进行理财的重要性 当家庭收入中很大一部分用于教育投资时～我们考虑合理的理财行为不但是必要的～而且对整个家庭来说是极为重要的。因为对于一个收入一定的家庭～其支出要在教育支出 1 和非教育支出之间做一个经济理性的选择。而教育支出与非教育支出是一对此消彼长的矛盾。如图: 当家庭收入中用于教育投资的金额增加时～则家庭用于非教育的支出肯定会减少～反之亦然。所以家庭对教育投资进行理财是很重要的～它可以使家庭合理支配自有资金～在教育投资与非教育投资之间做出科学合理的理性选择～提高家庭物质上和精神上的生活质量。 ,三,、目前一些海外国家家庭对教育投资的理财行为 接受什么样的教育～造就什么样的人生。当这种观点在国人心中树立时～教育投资成为家庭第一投资方向。但外面的世界又是怎样的一番情景, 1、美国欧洲尊重孩子～间接教育投资造就孩子自立能力 欧洲～特别是美国～对于孩子自立意识的培养特别关注。18岁成人礼过后～孩子作为独立的个体被父母“投”入社会中。快餐店的小时工、临时刷车工„„在生活的每个角落都有忙碌的“小大人”为着下个学期的生活费而辛苦工作。这对于孩子文化课以外的综合能力、竞争意识的培养效果是非常显著。当然～这和父母付出间接的教育投资也绝对不可分。因为他们也在用人力和财力为孩子创造学习以外的展现自我的机会。 2、英国为子女的教育投资而购房产 为了能够让自己的孩子上一所有名气的公立学校～英国家长每年在这些学校周围购买房产。目的就是为了在择校大战中赢得先机。当然～这只能代表英国一部分家庭的教育投资理念。但如今它已成为英国的一种潮流。 3、印度、韩国家庭对子女教育投资的高比例 亚洲国家对于教育～特别是文化教育分外重视。这与亚洲文化渊源密不可分。“书中自有颜如玉～书中自有黄金屋”～流传了千年的古训至今仍被人们津津乐道。但是很多人难以想象～由于社会竞争的不断加剧～在印度、韩国等一些国家～花在孩子教育上的费用可占到家庭月均生活费的50,以上。许多学生几乎在放学后～立即要赶往各种科目的补课 2 班。而父母在补课费的投人每年都在激增。不过还是有许多父母几乎是甘愿倾其所有也要投资教育。 二、目前我国家庭对子女教育投资的状况 ,一,、目前我国高收入家庭对子女教育的盲目从众投资 1、盲目攀比从众教育投资 中国实行计划生育政策后～孩子的出生率降低～独生子女不断增多～随着社会经济的发展～大多数家庭的收入有了较大改善～尤其少部分家庭已一跃成为收入很高～支出及少的家庭。自然而然全家的希望就都在孩子身上～家庭开支的大部分也就转移到了孩子的教育投资上。为了让孩子不输在起跑线上～从孩子一出生就给他,她,设计了宏伟的蓝图～不惜重金把孩子送到各种学习班中去。今天到这里学钢琴～明天到哪里学绘画～后天看到有人学舞蹈也去报名。为培养特长、专才～进行 “超复合教育”～弄得大人孩子都身心疲惫～结果大多半途而废～无赖感叹“不是这块料”而草草收场。这样不合理的教育投资不但浪费了家庭的财力和人力～还剥夺了孩子自由发展的空间。 2、溺爱放纵的教育投资 当家长们从盲目的教育投资中走出～认识到自己错误～觉得应该给孩子一个自由发展的空间时～他们又犯了一个更为严重的教育投资错误。是的～孩子们自由发展了～不用再去各种培训班了。但学校成绩没上来不说～还下降了。以前参加培训班的钱也让他们拿去自由发展了。更不容乐观的是～他们用家长投资的钱在外面学会了很多坏习惯～更有欺骗父母更多“教育投资”的。最终导致了社会上出现了一群不会读书～不会赚钱～却很会败家的富家子弟。 ,二,、目前我国中等收入家庭对子女教育投资缺乏长远计划 1、没有合理利用教育储蓄功能 教育储蓄在1999年9月1日首先由工行推出～至今已有八年～现在城市的国有商业银行都已开办。其作为一种利国利民的金融创新产品～具有利率优惠、免征利息税、能减轻预期压力、收益率较高和提供助学贷款等优惠待遇。曾有专家进行过计算～教育储蓄的综合收益率比同期储蓄存款要高出25%以上～是居民为子女读书求学积累资金储备的好途径。但由于很多家庭对国家金融政策根本不关注～银行的宣传力度也不够～以及银行手续繁琐零碎～政策呆板不灵活。教育储蓄所带来的好处没有被有能力储蓄而又很需要教育储蓄的中等收入家庭所充分利用。最终导致教育投资所需拮据～影响子女享受更好教育的宝贵机会～进而子女的事业也受到影响。 2、未能对教育投资进行长远计划 教育投资是期限长比较长的人力资本投资～而且将来的投资回报弹性很大。仔细算一 3 笔细账～每一个家庭需要回答这样一个问题:10万元一个大学生～家长们～你们准备好了吗, 由于小学、初中子女教育开支不是太大～中等收入家庭能很轻松的承担～所以就没有进行比较长期的子女教育投资计划。等到高中～大学～家庭对子女教育投资的经济压力是很大的。很多家庭由于没有充分利用好教育储蓄给自己带来的好处。平时家庭消费支出加教育支出就等于家庭总收入。这样到子女上大学时就出现经济困难情况～影响子女正常入学～造成严重后果。 ,三,、目前我国低收入家庭对子女教育投资负担过重与投资不足并存 我国的低收入家庭主要是农村家庭。而农村人口占据我国人口的大多数～但这大多数的人口却只享受了很少的高等教育机会。 1、教育致贫现象的形成 由于我国扶贫政策的推出～低收入家庭基本能够承担九年义务教育所需的教育投入。但当低收入家庭与中高等教育机会相遇时～选择中高等教育机会～就会导致家庭贫困的出现。如图: 图一 我国农民人均纯收入与大学学费,元, 年份 2002 2003 2004 2005 2006 人均收入 2366.4 2475.6 2622.2 2936.4 3254.9 大学人均学费 3895 4312.3 4500 4800 5000 来源:《中国统计年鉴2007》 图二 如图一我们可以看到农村人均收入总是小于大学人均费用。然后根据图二我们可以了解到:当家庭收入D中用于教育投资的部分X增加时～用于非教育投资的部分Y就相应 4 减少。从农村家庭的情况考虑～我们不难知道～投资高等教育所减少的Y～就是日常生活支出。而由图二我们可以分析～当X增大到一定程度时就会影响家庭的基本生活～导致真正的贫困出现。 2、教育投资不足形成的持续贫困 由于教育致贫的不可避免和贫困家庭的无能为力～农村很多人只完成了九年义务教育。在知识经济时代～他们最终轮为社会的最底层人群。没有掌握任何一门技术～贫困持续着～而且更加严重。最终还是只能靠国家的扶贫政策维持下一代的教育任务。 三、对我国不同收入层次家庭教育投资理财的设想 ,一,、高收入家庭需因材施教～避免盲目攀比投资 1、子女协调发展投资原则 家长应该客观准确地认识自己的孩子。由于遗传和环境的作用～每个孩子的兴趣、爱好、能力都各不相同。家长要善于观察～不仅要了解孩子的优点、长处～更要知道孩子的缺点、短处～做到心中有数～有的放矢。在投资项目上～不应追“热”逐“潮”～给孩子增添沉重的负荷～而应该视孩子的情况而行～从实际出发～从孩子的兴趣、爱好入手,发展其潜力～做到因材施教。投资要具有针对性～反对盲目攀比～追逐。 2、子女需求投资原则 收入高的家庭对子女在物质上的需求一般都很放任。但孩子还小的时候没有正确消费观念。家长应该在消费上加以控制和引导。帮助孩子树立正确的消费观念～锻炼孩子的自立能力。美国家庭的孩子被父母作为独立的个体“投”入社会中～自己赚取生活费～不是他们的家庭不能承担～而是他们要给孩子锻炼的机会。让他们学会自立。 所以我国高收入家庭应该反省自己对子女的溺爱行为。适当控制他们的消费～避免让自己的子女娇生惯养。 3、理财案例,本例假设工资水平与经济增长保持平衡, 张先生一家三口～夫妻二人每年有10万元以上的节余。小孩8岁～上小学。现在有房有车～家庭经济很是宽裕。按6年每年小学教育投入5000元、6年初高中每年教育投入1万元、4年大学每年教育投入1.5万元计算～孩子16年教育共需资金15万元。这对张先生一家算不上经济负担。那张先生一家可以根据孩子的兴趣爱好及特长～适当加以引导和培养。尽量让小孩自我发展～独立发展。然后张先生一家可以按年金的方式每年为孩子存入5万元的创业基金,假设年利率为5%,～等孩子大学毕业自主创业或出国留学。那16 16年后张先生的小孩有5*,1+5%,-1/5%～即118.285万的创业基金或留学费用。 5 ,二,、中等收入家庭结合自身经济实力～消费量力而行～教育投资优先 1、合理利用教育储蓄 教育储蓄:凡在校中小学生～为应付将来高中或大学等非义务教育的开支需要～都可以在家长的帮助下～参加教育储蓄。当升人高中或大学时～就可以在教育储蓄存款到期时享受优惠利率并及时使用存款～免收20%的个人所得利息税。 中等收入家庭在孩子接受九年义务教育时有一定的节余～正好所以可以利用这个结余来进行教育储蓄～以保证孩子将来的学业顺利进行以及合理利用现时手上的经济资源。 2、可持续发展教育投资 可持续发展教育投资不但要求家庭能保证承担现时的教育投资～而且保证将来的教育投资也不受影响。由于教育储蓄有储蓄量的限制～所以～在九年义务教育阶段～家庭不但要参加教育储蓄～而且还要有其他的储蓄方式相结合～才能进一步保证孩子将来学习的顺利进行。 3、理财案例,本例假设工资水平与经济增长保持平衡, 王女士一家～家庭年收入6万元～小孩8岁～在民营学校上学。王女士家庭开销不大～一年约有4万元节余～夫妻两人都有养老保险和小额医疗保险。王女士准备明年买房～同时想开始积累小孩的教育基金。目前手头有资金10万元。 买房资金需求分析 王女士家庭目前有资金10万元～每年有约3万元节余～如明年买房～预计届时能筹集首付款12万元～按30,首付计算～最高购房总金额为40万元。剩余28万全部为商业贷款～贷款期限15年～贷款利率按6%计算～等额本息还款～王女士一家一年需还款2.76万。 子女教育定投资金需求分析 王女士的孩子目前8岁～在读民营小学～有一定学费负担。按6年每年小学教育投入5000元、6年初高中每年教育投入1万元、4年大学每年教育投入1.5万元计算～子女16年教育共需资金15万元。 教育投资理财建议 目前王女士一家每年生活节余4万元～购房后每年按揭付款2.88万元～孩子小学阶段教育投资3万元～扣除该两项投资后客户每年节余0.62万元。初高中阶段教育投资6万元～每年节余0.12万元。大学阶段教育投资6万元～每年差0.38万。所以从现在开始王女士 6 一家必须进行教育储蓄和针对教育的银行储蓄。 教育储蓄: 由于教育储蓄金额限制为20000元～通过王女士的家庭资料我们可以知道网女士家的教育储蓄期为12年～在王女士孩子正好上大学时到期。那么王女士每年应向银行存入的 12资金为20000/,1+5%,-1/5%～即每年年末向银行存入1250元。 其他银行储蓄: 小学阶段:共6年～每年储蓄5000元～按年利率5%计算～6年后王女士家的教育存 6款为5000*,1+5%,-1/5%～大约为34000元。 初高中阶段:共6年～每年的1200元节余可不用与储蓄。而把34000元改为死期存 6款～假定年利率为5%～那王女士的孩子上大学时有银行存款34000*,1+5%,～大约有45560元～这样王女士的孩子就能顺利完成大学学业了。 ,三,、低收入家庭采取弱弱联合～实现对子女教育投资的利润最大化 前已速及～低收入家庭主要是农村家庭。农村人口通过高等教育改变生存环境的期待优先于经济收益的期待～即所谓“跳农门”。农村家庭支付的学费～可以使子女的劳动价值得到提升～最终以职业收入的方式收回成本并盈利。只要子女毕业后就业～贫困家庭就能不同程度的获得收益。 1、两代人相互促进、弱弱联合～共同进行教育投资 农村家庭负担不起高昂的高等教育费用～但这不能否定农村人口接受高等教育的机会。只要两代人团结一致～保证老的小的都不饿着～剩下的多少机会就有多少。只要邻里乡亲团结一致～弱弱联合～积少成多。就能给大家都创造受教育的机会。因为如今的远程教育为此提供了可能。以村为单位的中等职业技术教育也为农村人口提供了更多的教育机会。 2、可投资资金源合理分配～实现效益最大 农业现代化要靠科学技术～而这些人才的培养要靠教育～尤其是中高等教育。在大家相互团结的情况下。合理分配人选参加村里争取的每一次教育机会。做到人尽其才～物尽其用。充分利用来之不易的每一分钱～通过教育～改变贫困的面貌～达到良性循环。 3、理财案例 李先生一家四口人～假设按现在我国计划生育的规定～两份额孩子相差四岁。家庭无固定收入～主要经济来源为出卖农作物和家禽以及猪牛。每年全家人收入8000元～生活节余2000元。在农村九年义务教育支出很少。在两个孩子接受义务教育期间。每年最终 7 能节余1000元。 假定家庭每年向村里交50元以参加村里组织的农业技能培训。150元用于其他开销。那么在这个家庭每年年末可以向银行存入800元,由于没有固定收入～不能参加教育储蓄,。按年利率5%计算～如果12年后大的一个孩子初中毕业。 12那么12年后这个家庭有银行存款800*,1+5%,/5%～即12733.6元。那么这些钱可以供大的一个孩子读一个三年制的中等职业技术学校。当第二个孩子初中毕业时～大的一个孩子已毕业一年。可以负担第二个孩子的中等职业教育甚至高等教育费用。 这样～这个农村家庭就实现了“跳农门”的目标。 参考文献: ,1,袁立春.小钱变大钱法宝,M,.广东:广东高等教育出版社～2000.17 ,2,李放、刘鹃.农村因教致现象的政府责任探究,J,.“三农”研究～2007～,12, ,3,余世华.“因教致贫”原因探析,J,.教育与经济2006～,1, ,4,祁云飞.人才经济,M,.四川:四川大学出版社～1998 ,5,中国注册会计师协会.财务成本管理,M,.北京:经济科学出版社～2007 ,6,邬移生.现阶段我国家庭教育投资的问题与对策研究,J,.现代企业教育2007～,6, ,7,罗少郁.家庭教育投资的风险及其防范,J,.南方农村2007～,2, ,8,马菁菁.家庭教育投资的误区与对策探析,J,.文教资料2007～,2, ,9,王剑.我国当前教育领域中存在的问题,J,.文教资料2007～,2, ,10,马范文.家庭教育投资的重要性和可行性,J,.教育评论2001,5, ,11,高春宽.教育储蓄谈出家庭理财市场,N,.烟台日报～2006-01-17 ,12,张君生.教育储蓄遭遇老百姓“冷场”的原由及对策,J,.教育论坛2007,3, 8