流水账表格样本
篇一:现金流水账表格样本
现金流水账表格样本
月日种类号数摘要对方科目借方金额贷方金额余额 2 22 杂项1 办公用品 100
222 机械2 平板车运费3000 月日种类号数摘要对方科目借方金额贷方金额 余
2 22 现金收入10000
单据编号就是凭 证号,正式的现金日记账是没有经手人的(如果你做的现金流水账只是自己做一 个表,那经手人就填报销人)现金流水账应该是哪天报销哪天登账。
1、订本三 栏式现金日记账,账本是连续编号的。
2、第1 页从第一行开始写。首先提现金 备用。如:5 月18 日买账本一本10 元。在报销凭证右上角写一个1,日记账登 记方式如下:月日凭证号码对方科目摘要贷方借方余额5 18 提现(摘 要)1000(贷方)5 18 1 办公费(摘要)10(借方)990(余额)
3、第1 页最后一行摘 要栏里写过次页
4、第2 页第一行写承前页,最后一行也写过次页,后面 均
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同第2 页。
5、本月合计就是从本月1 日到最后一日所有开支的合计。贷方加 贷方,借方加借方。第一个月:贷方合计-借方合计=余额第二个
月:上月余额+ 本月贷方合计-本月借方合计=本月余额
6、本月累计就不用了。在摘要处写清 每笔业务的用途,有凭证的做一下相应的符号,这样在做记账凭证时,只需要 参照一下就可以了。
现金流水账只要每一笔发生的业务都有登记就可以了,最 好每一笔业务都结出现金余额,这样不仅业务清晰,而且随时你都可以知道现 金余额是多少。在摘要时写上是谁干什么支出的现金,这样比较好。如果用的 不是账本记流水的话,建议做一个流水的表,大项分为日期、摘要、借方发生、 贷方发生、余额这几项,每次发生业务根据相应项登记就可以了~毕竟,流水 账是不对外的账,不用太标准,最基本的要自己能看明白,如果连记账的人都 看不明白,问
题
快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题
就大了。
另外,记现金日记账时一定会计
规范
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登记~借方:记 载资产的增加,负债的减少和净值的减少。贷方:记载资产的减少,负债的增 加和净值的增加。
别人借我钱应记在借方还是贷方,应该是记在应收帐款的借 方借方期末余额=上期借方余额+借方本期发生额-贷方
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本期发生额贷方期末余额 =上期贷方余额+贷方本期发生额-借方本期发生额先熟悉会计科目有哪些,哪些 科目是属于资产类的,哪些是属于负债类的,
哪些是损益类的,比如说现金是 资产类的,资产类的借方为增加方,贷方为减少方。比如公司收到A 公司前欠 款,那么借:现金贷:应收账款说明现金(资产)增加了,欠款减少了应收账款 (资产)减少了。
1、对于资产类、费用类账户(如现金、银行存款、材料、固定 资产、应收款、管理费用、主营业务成本等),借就是加,贷就
是减。
2、 对于负债、所有者权益、收入类账户(如应付款、长/短期借款、主营业务收入、 实收资本、本年利润等),借就是减,贷就是加。(借、贷只是一个记账符 号,没有什么实际意义。会计中,资产类和费用类科目,借表示增加,贷表示 减少;损益类和所有者权益类科目,借表示减少,贷表示增加。)会计中的蓝字 是指正常的记录,是正数;红字表示负数
篇二:怎样用EXCEL表格做自动流水账
怎样用EXCEL表格做自动流水账
1先做好一个普通的EXCEL现金流水账,填入相关数据,在“方向”栏里如图对应的是G6单元格,在G6里输入
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=IF(H5+E6-F6,“借“,“贷“)回车,这组函数的意思是“当H5+E6-F6大
于0时,显示“借”,否则显示“贷”
2这样在G6单元格内就出现了一个“借”,再选中“余额金额”栏里相应单元格,如图H6,输入“=IF(G5=”借”,H5+E6-F6,E6-F6-H5)”,回车,这段意思是:当G5单元格显示“借”时,H6
单元格等于H5+E6-F6,否则
E6-F6-H5
3这时余额栏里也出现了应有的金额数字,再选中刚才输入“借、贷”函数的G6单元格,当光标移到单元格右下角时,光标由空心+字变成实心+字时按住鼠标左键沿“方向”单元向下拖动,直至账尾,这个过程也是将G6单元格内的函数按对应关系变量复制到其他“方向”单元
内的过程
4这时向应的单元格内出现了“借”或“贷”
5再用同样方法将余额单元格H6当中的函数变量复制到相应位置,这时相应余额也自动计算出来了,由于余额中有了数据,前面的“借、贷”方向也发生了改变,至此自动计算方向与
余额的电子账就有了
注意事项
4
在借方金额与贷方金额为0时,里面也要填写数字0,否则后面的函数公式计算不出
篇三:怎样用EXCEL表格做自动流水账
怎样用EXCEL表格做自动流水账
在EXCEL表格内完成编辑上传,做成自动生成余额和自动生成“借、贷”关系的电子账就显得非常重要
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先做好一个普通的EXCEL现金流水账,填入相关数据,在“方向”栏里如图对应的是G6单元格,在G6里输入=IF(H5+E6-F6,“借“,“贷“)回车,这组函数的意思是“当H5+E6-F6大于0时,显示“借”,否则显示“贷”
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这样在G6单元格内就出现了一个“借”,再选中“余额金额”栏里相应单元格,如图H6,输入“=IF(G5=”借”,H5+E6-F6,E6-F6-H5)”,回车,这段意思是:当G5单元格显示“借”时,H6单元格等于H5+E6-F6,否则E6-F6-H5
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这时余额栏里也出现了应有的金额数字,再选中刚才输入“借、贷”函数的G6单元格,当光标移到单元格右下角时,光标由空心+字变成实心+
字
时按住鼠标左键沿“方向”单元向下拖动,直至账尾,这个
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过程也是将G6单元格内的函数按对应关系变量复制到其他“方向”单元内的过程
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这时向应的单元格内出现了“借”或“贷”
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再用同样方法将余额单元格H6当中的函数变量复制到相应位置,这时相应余额也自动计算出来了,由于余额中有了数据,前面的“借、贷”方向也发生了改变,至此自动计算方向与余额的电子账就有了
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注意事项
? 在借方金额与贷方金额为0时,里面也要填写数字0,否则后面的函数公式计算不出
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