建安财务制度

建筑公司财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载   为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 化、程序化、 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 化，特制订本制度。  第一章 财务开支管理  一、财务开支大计划  项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下顺序进行开支。  1、计划工程进度用材料款。 2、计划工程进度用机械设备租赁费。 3、施工队的工资。 4、项目部管理人员的工资。 二、项目部财务开支程序  项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续。  1、材料款   按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。  2、机械设备租赁费  按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。  3、施工队工资    每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。工程量清单必须附在验工计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。  4、备用金  备用金实行定额制度。业务员2000元，小车司机    3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。  食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。  5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。  三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理  财务印鉴必须要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管，，私人印鉴由项目部经理保管。  网银u盾必须分开保管。制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。  空白支票的管理，业务员出门办理业务需使用空白支票的，先请示项目部经理，由项目部经理授权出纳办理。出纳必须要对空白支票采取限额控制措施。业务员归队后24小时内必须要到财务科补办财务手续。违者一次罚款200元。如果在外丢失支票，领用人必须立即报财务科采取补救措施，并向项目部经理和财务科写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。  第二章 报销管理  1、报销的签字批复  所有项目部的报销单据由由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字，以建筑公司经理的签字为最终批复，财务科按照建筑公司经理的批复给予报销。财务科长后期补充完善财务手续。  2、报销时间规定  所有发生的间接费用开支报销时间为一个月，超过一个月后财务不再受理。  3、贴发票  贴发票一律用A4白纸，从右往左，从下往上粘贴发票。  4、差旅费    职工差旅费一律凭出差报告报销。出租车票原则上不予报销，由办公室或者项目部领导安排乘坐出租车的，出租车票由办公室或项目部领导在发票后面签字方可报销。职工休假差旅费执行公司制度。  5、招待费    业务招待仅限于招待与本项目部有关的单位及个人。业务招待费的报销仅限于项目部各科室主管以上人员。  6、办公费    办公用品由项目部经理安排，办公室统一购买，由 工程部点数量，发放到职工手中后，领用人签字，由办公室作好台账登记。7、小车费用    小车司机发生的所有费用均由办公室核实。小车司机的加油票由办公室按照路程公里数判断是否超标。小车修理费用，凭修理厂家打印的修理清单和发票，据实报销。  8、通讯费    手机话费按照项目部制订的 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 统一发放。 9、取暖费    按照公司的标准，年终统一造表发放。  第三章 各科室的相关职责  1、工程部   每月底组织相关科室和业务员到工地现场验工计价、盘点材料。向计划科开具施工队完成的工程量清单，并根据物资科的发料数量与计划用料数量进行对比，为施工队是否超额使用材料、浪费材料作出判断，并开具扣款单据交计划科。并做好工程量的台账登记。与计划科进行工程量核对。  2、计划科   每月底对施工队、租赁的机械设备费用进行验工计价，完善项目部内部签字手续后交财务科记账。每一次业主批复的结算单交财务科入账。作好验工计价的台账登记。完善施工队拨款的手续，填制支付单，计划科负责审核施工队工资表。与财务科进行验工计价、拨款事项核对。  3、物资科    物资科在每一笔业务发生后，把点验入库单和发票粘贴一起，完善报销手续后交给财务科入账。如果当时对方没有开具发票，物资科把点验入库单交财务科记账。月底根据施工队当月的进、出库数据，进行盘点，根据盘点的实际情况，编制一份材料消耗报表交财务科入账。完善材料款开支的财务手续，填制支付单，并作好台账登记。与财务科进行材料入库、出库、消耗、客户的债务进行核对。负责填制物资日报表。  4、劳资员   每月底，依据考勤表作工资表。并作出工资汇总表交财务科入账  5、财务科  财务科长，作为公司委派的财务主管，完成公司的上交款；巡回检查、监督各项目部的财务开支、财务报销等相关的各种业务，完善财务手续，提高会计基础工作，负责检查、监督计划科、物资科的台账；负责经济活动分析；向建筑公司经理和项目部经理提供项目部经营状况和债权、债务数据；牵头责任成本核算；负责与公司归口业务部门联系、沟通。  项目部出纳，作好资金的管理，空白票据的管理，财务印鉴的管理，网银u盾的管理。并办理财务收支手续，税务手续。及时登记现金、银行存款日记账，做到日清月结。并及时与会计对账。并负责与税务局联系，缴纳营业税、印花税、个税等各种税款。负责填制资金日报表。  会计，负责记录会计账，编制报表。并与各业务科室核对台账，为领导提供各种财务数据。负责与项目部的各科室联系、沟通。  第四章    奖惩措施  为保障项目管理的顺利进行，保障财务工作顺利、及时地完成，特制订本措施。各科室的平时表现，作为年终评比重要的事实依据。  1、项目部所有人员报销不及时的，超过一个月不报销的，财务科 不再给予报销，费用自己负担。  2、办公室对电脑、打印机、复印机、空调、冰箱（柜）、办公桌、床铺等大件没有登记，或者登记遗漏的，罚责任人200元。  3、计划科有下列事实之一的，罚责任人200元/每月。 (1)不能及时把业主验工计价表送交财务科 (2)不能及时施工队的验工计价表送交财务科  (3)不登记台账，或者台账工程量与工程部核对不上，造成给施工队多计价、少计价，经项目部经理、总工核实错误在计划科的。  4、物资科有下列事实之一的，罚责任人200元/每月。 (1)采购材料，点验入库单报销不及时的 (2)月底不作材料消耗报表或者不及时的 (3)不登记台账，或者台账登记错误的  (4)遗漏发票，经财务科提醒又不向客户索要发票的  ５、劳资员月底不及时给财务科送交工资统计表，罚款200元/每月。  ６、项目部出纳，有下列事实之一的，罚责任人200元/每月。 (1)不及时登记出纳账本，没有做到日清月结的  (2)经盘点现金库存，银行账户，与账面不符，经核实挪用单位资金的，除了交回挪用资金外，同时上报公司财务部。  (3)单据保管不当，造成单据遗失的。  (4)空白票据、银行印鉴、网银u盾保管不当，给单位造成损失的， 除了及时弥补单位损失外，同时上报公司财务部。  (5) 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 保管不规范，收集合同不全，合同没有登记编号。 7、会计，有下列事实之一的，罚责任人200元/每月。 (1)收到出纳交来的单据，当月不登记会计账的 (2)不与出纳核对资金账的  (3)不与计划科核对业主、施工队的往来账的  (4)不与物资科核对材料入库、出库、消耗报表的，不与物资科核对客户的债务  (5)合同保管不规范，收集合同不全，合同没有登记编号。  第五章    执行   解释   附表格  本制度经2010年7月26日建筑公司管理会议审核通过，经理签字日起(2010年７月28日),开始执行。  因建筑公司管理人员配备不全，制度中有些规定与会计理论冲突，但本着因地制宜的原则，出台本制度，本制度由建筑公司财务科负责解释。  附以下表格:  1、基地借款报告 2、职工借款报告 3、施工队验工计价单 4、施工队拨款支付单 5、材料款支付单 6、点验入库单 7、材料消耗报表封面 8、物资周报表 9、资金日报表 10、工资统计表 11、财务科分工表