银行风险与监管国际认证ICBRR最新培训讲2

银行风险与监管国际认证ICBRR最新培训讲2 银行风险与监管国际认证ICBRR最新培训讲义 - F部分监督与管制 银行风险与监管国际认证 ICBRR F部分监督与管制 第25章 监管检查程序 本章主要内容 + 监管检查的重要性 + 银行管理的责任 + 检查程序如何跟支柱1相联系 + 支柱2覆盖的风险 第1节 监管检查的重要性 监管检查的重要性 1. 对银行实施监管检查： 1）保证银行满足最低资本要求 2）鼓励银行开发并应用最好的风险管理技术 支柱2涵盖的支柱1所没有覆盖的三方面内容： 1）支柱1没有完全覆盖的风险（如信用集中度风险） 2）支柱1没有考虑的风险（如银行账户的利率风险） 3）银行外部因素（如业务周期效应） 2008/8/15 F-6 2.内部资本评估程序： 监管检查不能替代银行自身的管理。银行的董 事会和高级管理层有责任确保银行持有的资本能 够支撑银行的业务活动。 银行的董事会和高级管理层有责任开发一个内部资本评估程序来评 估经营过程中的风险和控制环境： －评估目前的资本要求 －估计未来的资本要求 监管检查的重要性 3.监管检查和行动： 1）监管当局将对银行内部资本评估程序的质 量进行评价。 2）监管当局除了可以提高银行的资本要求 外，还可以： －为银行风险管理架构的改进设定目标 －引入更严格的内部程序 －通过培训或者招募新员工来提高员工素质 监管检查的重要性 第2节 四个关键原则 原则1 + 原则1：银行应具备一整套程序，用于评估与 其风险状况相适应的总体资本水平，并制定保 持资本水平的战略。 BASEL? 界定了严格资本评估程序的五个特征： －董事会和高级管理层的监督 －可靠的资本评估 －全面的风险评估 －监控和 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 －内控检查 2008/8/15 F-10 + 董事会和高级管理层的监督 银行的董事会必须确定一个内部框架： －评估风险 －开发一个将风险和资本要求相联系的程序 －监控其满足内部限额和控制的要求 银行管理层负责： －理解银行承担的风险实质和风险水平 －理解和监控银行风险水平和隐含过资本要求之间的关系 －确保风险管理程序可靠，并且全面报告所有的风险暴露 原则1 + 可靠的资本评估 －目标资本比率 －全面的政策与流程 －控制风险评估与报告以及新产品的引入 －内部检查和审计 原则1 2008/8/15 F-12 + 全面风险评估 银行必须计量或估计所有实质的风险。 对于更加复杂的银行，信用分线评估应 至少包括： －风险评级系统 －组合分析与汇总 －证券化和复杂信用衍生品 －大额暴露和风险集中 银行应该要重视对信用风险、操作风险、 利率风险以及流动性风险的管理。 原则1 + 监控和报告 －建立一套完善的系统来监控和报告风险 －定期向银行管理层提交报告 原则1 2008/8/15 F-14 + 内部控制检查 内部控制框架是银行资本评估程序的一个关键 环节：内部审计、外部审计 对内部控制框架的检查应该要关注： －银行的资本评估程序相对银行经营活动的性质、范围和复杂 性来说是合适的； －对大额暴露和风险集中度的确认； －银行评估程序输入数据的精确性和完整性； －评估程序所使用的情景的合理性和有效性； －压力测试和对假设输入的分析 原则1 + 原则2：监管当局应检查和评价银行内部资本 充足率的评估情况和战略，以及它们 检测 工程第三方检测合同工程防雷检测合同植筋拉拔检测方案传感器技术课后答案检测机构通用要求培训 并确 保监管资本比率达标的能力。 原则2 定期的监管检查程序应该： －检查风险暴露及其转换为资本要 求的计算过程 －资本计算程序以及相应的内部控 制 措施 《全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观软件质量保证措施下载工地伤害及预防措施下载关于贯彻落实的具体措施 的质量 －检查现有的资本评估框架并确认 其不足之处 －不包括对资本计算框架结构的建 议 －现场调查 －非现场调查 －和银行管理层见面 －检查外部审计师相关工作 －监控定期报告 2008/8/15 F-16 + 对 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 和假设的评估 + 资本管理 + 控制环境 原则2 + 监管当局应鼓励银行资本水平高于最低监管水平 比率，并且应有能力要求银行持有超过最低资本 要求的资本。 适用于支柱1设定的最低资本要求的银行应具备的条件： －有稳健的控制环境 －有风险分散的资产组合 －业务活动的风险在支柱1覆盖范围内 监管当局一般要求银行在经营活动中持有超过支柱1规定的资本， 从而不仅可以覆盖本地市场风险因素，还可以覆盖银行特殊风险因 素。 银行的信用级别会影响银行的筹集资本的能力、获得流动性的能力、 筹资成本。 原则3 + 原则4：监管当局应尽早采取干预措施，防止银行 的资本水平降至防范风险所需的最低要求之下， 如果银行未能保持或补充资本，监管当局应要求 其迅速采取补救措施。 比如：要求银行暂停支付股息和/或筹集额外的资本来提高资本水 平；要求银行提交一份让资本水平重新回到监管设定水平的计划?????? 原则4 第3节 监管检查的具体问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 一、银行账户的利率风险 + 巴赛尔委员会把银行账户利率风险纳入支柱2 进行管理。 + 巴赛尔委员会在2004年7月发布了 《利率风险管理与监督原则》，该文设定了15 条原则，涵盖了： －银行董事会和高级管理层对利率风险的监督 －充分的风险管理政策和程序 －风险计量、监控和控制机制 －内部控制 －向监管者提供的信息 －资本充足 －对银行账户利率风险的监管措施 + 对利率变动2%的情况下，一级资本和二级资本会下降超过20%的 银行，监管当局应该予以特别注意。 二、信用风险 + 支柱1内部评级法的压力测试 压力测试的结果会对银行是否应该持有超过支柱1规定的最低水 平的资本产生直接影响。 + 违约定义 违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露 （EAD） + 残余风险 当银行使用抵押、担保或信用等衍生工具等手段来缓释信用风险 暴露时，这些技术可能会带来一些残余风险（法律风险、文档风 险等）。 + 信用集中度风险 定义：风险集中（Risk Concentration）是指任 何可能造成损失、从而危机银行持续经营能力的 单个或一组风险暴露。 ? 案例：百富勤投资控股公司（香港） 经营失败的原因：向Steady Safe 提供2亿美元的贷款（相当于百富 勤20%的资本金），Steady Safe清盘，百富勤受牵连 二、信用风险 + 信用风险集中不同的形式： －单个交易对手或一组相互交联的交易对手的主要风险。大额暴 露限额 －对同一经济行业或地区的交易对手的信用风险 －对依赖于同类业务或商品的交易对手的信用风险 －因银行信用风险缓释方法产生的间接暴露，如持有单一类型的 抵押品等 + 银行必须把识别和管理信用风险集中度作为风 险管理程序的一部分。 + 对信用风险集中度的管理应该成为银行资本计 划程序的一部分。 + 在监管过程中，监管当局应该评估银行信用风 险集中度的管理水平。 二、信用风险 2008/8/15 F-24 + 采用总收入来作为衡量操作风险暴露的指标，可 能会低估风险。 + 监管当局应该检查银行业务活动的性质，并将计 算结果和监管范围内的其他类似银行进行比较。 （关于操作风险和其他风险的更详细介绍参见第27章）