对建立体现监管导向的保险公司绩效评价考核体系的思考

对建立体现监管导向的保险公司绩效评价考核体系的思考 对建立体现监管导向的保险公司绩效评价考核体系的 思考 G A N S U F I N A N 9>C E 甘肃金融 GA NSU F I NA N C E 20 12 ?10 理 论 经 纬 构。加大对藏区农信社不良贷款的核销 力度。对涉及支持“5?12”地震和“8? 8”泥石流灾后恢复重建及藏区基础设施 建设、民生 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 的地方政府融资平台， 在相关平台明确还款来源、保证专款专 用的基础上，给予适当的过渡性扶持政 策。 (四)鼓励发展和完善金融市场 发展资本市场尤其是债务资本市场 不仅有助于增强金融服务经济发展的能 力和水平，为促进经济发展提供更加有 效的资金支持，而且有助于保持社会融 资规模合理增长，促进经济结构调整和 发展方式转变，避免经济增长大起大 落。因此，要积极加强对辖区中小企业 股份制改造和上市辅导培育;加大银行 间债券市场宣传力度，加快培育发债主 体，支持符合国家产业政策、成长性好 的中小企业发行中期票据、短期融资 券、超短期融资券以及中小企业集合票 据;鼓励大型企业和业绩好的企业、项 目以债券、信托、基金、融资租赁等方 式直接融资，为中小企业挤出信贷规 模。通过扩大社会融资总量，缓解信贷 依赖度过高的局面，改善地区融资结构。 (五) 增强藏区货币政策、财政政 策和产业政策的协调配合 一方面，中央加大对藏区改善民生 方面的一般性转移支付和专项补助资金 力度，加大建设资金投入力度，提高中 央财政性建设资金用于藏区的比例，优 先安排藏区建设项目，适当降低藏区项 目贷款自筹比例，延长还款期限，充分 疏缓还款压力。另一方面，以产业政策 为导向，以财政资金为引导，充分发挥 好产业政策、财政政策与货币政策的合 力作用。积极探索财政资金与信贷资金 配套联动方式和途径，发挥财政资金对 信贷资金的导入功能和“四两拨千斤” 的撬动作用，增强藏区的内生动力和自 我发展能力。通过增强财政资金和信贷 资金协调配合能力，努力缓解“吃饭” 与“建设”的矛盾，打造资金“洼地”， 吸引更多的信贷资金投向藏区，加大金 融支持藏区地方经济发展的力度。 F ◎ 甘肃保监局杨子江 对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导 向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的对建立体现监管导向的 保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考保险公司绩效评价考核体系的思考 绩效评价考核是保险公司经营管理的重要内容，具有明确经营目标与经营思路，引导和管控 基层公司发展方向，决定公司经营价值取 向的导向作用。从监管角度讲，引导公司 建立体现监管政策导向的考核体系，有利 于将监管理念和政策融入公司经营行为， 提高监管政策执行力和监管效能，实现监 管目标和公司的健康长远发展。 总体考量 保险监管部门监管政策、公司评价考 核体系作为内外因素，对保险公司经营思 路、经营行为和经营方式都会产生重要作 用，从实现监管目标和公司持续发展看， 需要正确认识和处理外部监管和内部考核 的关系。 (一)评价考核体系具有公司经营行 为“指挥棒”作用，建立监管导向评价考 核体系是实现监管目标的必然要求 绩效评价考核作为公司的一种管理手 段，在目前保险公司实行层级管理模式 下，为了保证整体经营目标的实现，上级 公司都要制定对所辖公司的绩效评价考核 体系，通过制定业务指标、下达目标任务 等，检测及评价辖属公司经营成果。由于 绩效考核具有刚性约束作用，考核结果与 绩效奖惩挂钩，目标任务的达成与否都将 直接关系到公司管理人员和员工的切身利 益。因此，绩效考核是一根无形的“指挥 棒”，绩效评价体系一经确定，公司全部 经营活动都将围绕其进行。保险监管是监 管部门为了实现保护消费者利益、维护市 场秩序的目标，通过法律、行政、经济等 手段，对市场准入、经营范围、保险产 品、保险经营者和经营行为等诸多方面的 管控。保险监管是依法作出的，具有法律 约束性，保险公司必须执行监管法规政 策。可见，保险监管和绩效考核都决定和 影响公司经营行为。当监管政策要求在考 核体系中得以体现时，监管要求就能成为 公司内在的经营要求，就能产生监管要求 和经营要求双重强化的效果，监管目标便 能够顺利实现;当监管政策要求在考核体 系中缺位时，就不能产生双重强化的效 果，监管目标顺利实现的强制力和动力便 23 G A N S U F I N A N C EG A N S U F I N A N C E 甘肃金融 G A NS U F I NA N C E 20 12 ?10 理 论 经 纬 削弱;当监管政策要求与考核体系不一致 甚至相悖时，就可能导致公司单向选择， 产生违法违规行为，阻碍监管目标顺利实 现。因此，评价考核体系能否体现监管导 向对监管目标的实现十分重要。特别是在 当前保险公司还没有形成科学的经营理 念，绩效评价考核体系不科学的现状下， 监管政策和考核体系“两张皮”的情况比 较明显，需要监管部门高度重视考核体系 “指挥棒”作用，推动公司建立监管导向 评价考核体系。 (二)保险监管目标与公司经营目标 根本上的一致性，是公司建立符合监管导 向考核体系的基础 虽然保险监管目标以消费者利益为 本，兼顾公司以及行业的整体利益，而保 险公司的经营目标更多的是关注自身利 益，但归根结底，保险监管与保险公司经 营的最终目标是一致的，都是不断提高保 险公司以及保险行业的经济效益和社会效 益，在维护保险消费者利益的前提下实现 公司以及行业的长远发展。保险监管目标 的实现是保险公司经营目标实现的根本保 证，保险公司经营目标是保险监管目标实 现的基础。保险监管要求公司依法合规经 营，维护市场秩序，保护消费者权益，而 这些正是公司赖以生存和发展的基础，保 险市场发展的土壤和环境。倘若保险监管 目标无法实现，保险公司违规经营、损害 消费者利益的现象屡屡发生，则保险公司 的发展也无法得到保证，公司经营目标的 实现也就无从谈起。同样，只有保险公司 经营目标的实现，才能成就整个行业的发 展，促成监管目标的实现。因此，公司经 营目标与监管目标从根本上而言是一致 的，这是公司建立符合监管导向考核体系 的基础所在。只有建立体现监管导向的考 核评价体系才真正符合公司长远利益，才 能推动经营目标和监管目标的实现。 (三) 提高监管效率和实现监管目 标，需要引导公司建立完善合理的考核体 系 当前保险公司在快速发展的同时，普 遍存在经营管理粗放，产品结构调整缓 慢，速度、结构、质量和效益不统一，市 场违法违规行为屡查屡犯，遭受诟病的销 售误导、理赔难问题未能根治等问题，这 些都对保险监管提出了新考验和新要求。 为此，必须拓宽监管视野和创新监管手 段，进一步发挥绩效考核的导向作用，把 监管政策通过绩效考核办法植入公司经营 管理，使外部约束通过内部管理发生作 用，把监管的外部压力转化为公司内部的 绩效约束，通过完善考核方法，优化指标 体系，健全考核 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 ，形成促进落实监管 政策的制度保障，推动公司树立科学发展 观，在追求效益最大化的同时，更加注重 解决运行中的突出矛盾和问题，更加注重 结构调整和发展方式的转变，更加注重加 强内部管理和依法合规经营，更加注重保 护消费者合法权益，从而提高监管效率， 为公司的科学发展奠定坚实基础。 主要内涵 体现监管导向的评价考核体系，其核 心就是要把监管政策的要求纳入公司评价 考核体系，转化为公司经营管理的内在目 标和具体行为。其主要内涵体现在以下方 面: (一)考核体系设计理念方面 当前部分公司考核体系设计没有从长 远的战略角度和可持续发展出发,缺乏长 期性、整体性、协调性，加之对执行监管 政策的认识不深，考核制度设计存在缺 陷，不符合监管取向甚至有的地方相悖， 易导致经营短期行为和违规行为发生，重 规模轻效益、重经营轻管理、重发展轻合 规的经营理念在体系设计中延续，粗放经 营转变为集约化经营的导向作用未能体 现。建立监管导向的评价考核体系，就是 要突出科学发展观和监管政策的导向作 用，顺应保险市场的发展变化及保险公司 内涵式发展需要，消除当前评价考核体系 的诸多弊端，把保险监管目标和监管要求 转化为保险公司可考核的客观 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 和尺 度，改变传统的业绩评价偏重于过去和现 在的经营成果，忽视公司长远发展战略的 观念，形成正确的评价导向，引导公司在 经营管理中自觉执行监管政策，保证公司 健康发展。 (二)考核体系考评内容方面 目前部分公司考核评价指标还不完 善，如对经营合规性的考核不够，有的未 将合规指标纳入考核范围或者仅将该指标 作为监测指标考察，有的考核标准不严; 部分公司反映业务结构调整、业务品质的 指标需要强化和充实，对管理、服务和消 费者权益保护类的指标，关注度仍然偏低 等。建立体现监管导向的评价考核体系， 就是要在指标设置中建立完善的业务结构 类、业务品质类、风险合规类以及服务管 理类指标，使公司更加注重合规经营，发 展方式转变，消费者者权益保护，实现有 质量、有效益、有形象的可持续发展。如 在合规方面，制定合规指标，把内部审 计、监管部门等问题查处情况纳入考核， 强化全体员工的合规意识和法制观念。在 结构调整方面，对发展传统保障性产品和 长期储蓄型产品以及非车险业务给予考核 政策导向，把调整优化结构作为战略重 点。将费用率、赔付率、退保率等衡量业 务品质的重要指标纳入考核。在效益方 面，强化费用管控指标，树立成本意识， 有效减少不正当竞争。在消费者权益保护 方面，将电话回访成功率、客户满意度、 结案周期、结案率、投诉案件等指标纳入 考核体系。同时，考核体系应有涉及产 品、技术创新的指标，促进公司积极创 新。 (三)考核体系指标权重方面 总体来看，当前大部分公司由于片面 强调保费规模，在考核指标的分值权重上 表现为业务发展类指标所占权重过高，业 务品质、经营效益、管理类、服务类指标 权重偏低。当指标达成不能兼顾时，被考 核公司必然会按权重高低对指标进行取 舍，出现牺牲业务质量、不惜成本甚至无 视违规风险换取业绩达标的行为。建立体 现监管导向的评价考核体系，就是要增大 违规指数的考核权重，对严重违法违规案 件“零容忍”，实行一票否决制。对内部 审计、监管部门等查处问题和行政处罚 的，加大考核挂钩力度，把公司的违规成 本向各级经营管理人员传导，形成“ 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 经营全员受益、违规经营全员受损”的整 体利益约束机制。在保证对业务发展激励 力度足够的基础上，适度加大对结构调 整、业务质量等指标的考核权重。特别是 要突出消费者利益保护，加大诚信展业、 优质理赔、客户满意度等方面的考核力24 G A N S U F I N A N C E 甘肃金融 GA NSU F I NA N C E 20 12 ?10 理 论 经 纬 度。 (四)考核体系目标确定方面 当前多数保险公司在确定年度考核目 标值时，一方面，业务发展指标的下达主 要是根据公司现有的业绩基础，重在纵向 比较，由于急于上规模，不能着眼于辖属 公司发展实际和发展阶段，致使下达的目 标值过高，与当地行业发展整体现状不 符。同时，总公司对考核权限集中控制， 省级公司及以下分支机构对考核目标只能 单向接受，不利于发挥基层机构在创新发 展方面的主动性。另一方面，在下达业务 合规、业务品质和管理类等指标时则容忍 度较高，标准较低，失之于宽。这样，在 巨大的业绩压力下，极易导致公司非理性 价格竞争、不惜成本展业、销售误导频现 以及财务业务数据不真实等，以公司长远 利益为代价换取短期利益，使行业公信力 急剧下降。建立监管导向的评价考核体 系，就是上级公司要结合宏观经济环境、 行业发展趋势，根据不同地域市场的特 点，更加科学、准确、合理地确定年度及 任期考核目标，使公司目标任务既具有挑 战性，又具有可行性，既能激发公司管理 人员和员工的主观能动性，又能保护当地 保险生态环境。 (五)考核体系考核方法方面 当前公司的考核，以年度考核为主， 有的公司辅助以季度考核。这种单一的考 核方法不能把年度考核和管理者任期考核 紧密结合，不利于经营者着眼于长远，容 易导致短期行为。同时，大部分公司缺乏 业绩考核动态监控，不能把业绩考核和工 作考核结合起来。这种只看结果不管过程 “算总帐”的方法，只是注重年底任务达 成情况，而对于公司目标完成过程中采取 的 措施 《全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观软件质量保证措施下载工地伤害及预防措施下载关于贯彻落实的具体措施 、经营合法性没有进行深入分析， 这样会导致考核评价结果失真。同时，由 于缺乏过程监督，会导致为了完成目标任 务而弄虚作假、数据不真实等问题的产 生。建立体现监管导向的评价考核体系， 就是要在实施年度考核的同时，更要强化 任期考核，把公司战略规划和任期考核有 机结合起来。同时上级公司应切实加强对 目标任务完成情况的过程跟踪，加强工作 指导，分析存在的突出问题并提出改进措 施，督促公司完成考核目标。 (六)考核体系激励约束方面 从当前大多数公司情况看，考核的激 励手段主要以年度考核结果为标准，偏重 于短期激励，中长期激励措施还未真正实 施。同时，由于考核体系缺陷，偏重于业 务规模指标完成激励，对合规、管理和服 务等重视不够。建立体现监管导向的评价 考核体系，就要注重把年度考核和任期考 核结合，以任期考核结果为主要奖励依 据，在制度设计上统筹安排。要突出发展 和合规并重，使薪酬分配、奖惩任免等政 策倾向于合规工作突出，业务稳健发展的 公司和管理人员。建立短期激励和中长期 激励相结合，发展和合规相结合的激励体 系，将公司管理者和员工的利益与公司长 期利益联系起来，鼓励他们更多地关注公 司的长远发展。 共同推动 (一)监管部门 1. 把公司绩效考核作为监管抓手。长 期以来保险监管部门对公司绩效考核体系 的设计，并没有明确的要求和相关措施。 鉴于考核体系对公司经营管理的重要作 用，监管部门应逐步把其作为加强公司治 理监管的重要内容，通过制定指引性文 件、完善相关措施和窗口指导，引导公司 自觉建立体现监管导向的考核体系，通过 牵住这个“牛鼻子”，提升保险监管效率 和实现监管目标。 2. 建立公司考核体系监督机制。监管 部门应对公司绩效考核体系进行适当监 督，对绩效考核体系的完整性、科学性、 有效性作出适当评价，引导公司在指标设 计、指标权重、目标下达、考核方法和奖 惩约束等方面完善绩效考核体系，自上而 下形成良好绩效导向。对于公司考核体系 不符合科学发展和监管政策的内容，监管 部门应当加强指导和监督。同时，应加强 对公司考核体系执行情况的监督，保证考 核体系充分发挥作用。 3. 通过监管政策倾斜加强引导。监管 部门应加大监管力度，对违法违规行为严 查重处，通过监管效应的充分释放，使公 司充分认识到“合规收益、违规受损”， 强化公司监管政策执行意识，从而自觉把 监管政策纳入考核体系。同时，根据对公 司考核体系和执行情况的评价，实施分类 监管政策，对考核体系突出合规、质量、 服务和管理等内容，并守法诚信经营、全 面健康发展的公司，在分支机构设立、业 务开展等方面给予政策倾斜。 (二)保险公司 1. 坚持科学发展。公司是考核的主 体，考核体系设计是否符合监管政策的要 求，很大程度上取决于自身经营理念和发 展战略。只要牢固树立了科学发展理念， 处理好监管与发展的关系，处理好速度、 质量和效益的关系，处理好短期效益和长 期效益的关系，处理好经济效益、社会效 益和消费者权益保护的关系，就能够认识 到此举的重大意义，从公司长远发展计， 自觉建立体现监管导向的考核体系。 2. 自上而下推动。从当前保险公司管 理模式来看，考核自上而下，任务层层分 解下达，依次逐级组织考核。所以，能否 在公司系统推行体现监管导向的考核体 系，总公司是“龙头”。总公司应坚持正 确的绩效考核方向，不为任何干扰所惑， 充分发挥考核的组织领导作用。省级公司 作为承上启下的机构，在坚决执行考核政 策的同时，可结合当地保监局监管导向、 市场特点等增设考核指标对下级机构开展 考核，充分调动分支机构主动谋求科学发 展的积极性，强化政策传导执行力。各级 公司应把考核体系的精神实质和内涵要求 贯穿于经营管理的方方面面，使体现监管 导向的发展理念落地开花。 3. 正确认识得失。由于当前保险业处 于初级阶段的现实没有改变，行业内涵式 发展的大环境尚未形成，建立和执行体现 监管导向的考核体系，“劣币驱除良币” 效应势必显现。越是在这种情况下，公司 越要保持清醒头脑，正确对待得失，要看 到赢得了消费者支持、树立了品牌形象的 发展才是真正的发展，合规经营稳健的发 展才是真正的发展，速度、结构、质量和 效益相统一才是真正的发展。从长远来 看，随着监管的不断深入和市场的日益成 熟，率先建立体现监管导向考核体系的公 司必将在市场竞争中占得先机赢得主动， 是最早和最大的受益者。 F 25