财务部工作制度
财务部工作制度
篇一:
财务部门规章制度 财务部门规章制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司利益 的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务
管理制度
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，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
1
1、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
1
2、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
1
3、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各种费用开支
标准
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及审批制度 借款审批及标准:
1、出差借款:
出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款:
各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款:
施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价201X元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票 。
4、备用金借款:
对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。
5、其他临时借款:
如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。
三、日常费用报销
1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的 入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;
5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。
四、库存物资
1、仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存报表，报表同时抄送上级财务部门。
2、仓库每月由会计会同仓库管理人员进行一次实物盘点，并编制出库存物资盈亏表，盈亏表同时抄报上级财务部门。
3、对库存物资的盘盈盘亏，仓库不得自行作财务处理。盘亏在1000元以下者(含1000元)，由所在单位财务部审核，报经理审批后处理，1000元以上至5000元的(含5000元)须呈报会计师审批后处理，5000元以上的由总经理审批后处理。
五、会计凭证和档案保管
1、公司必须加强对发票的管理，安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开发票，违者处发票额15%以上的罚款和扣发1-2个月的奖金，情节严重的追究法律责任。
2、会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。
3、会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保存15年。 采用电子计算机记帐的，机器储存和输出的会计记录视同会计帐簿，应专人负责妥善保管，至少15年。
4、会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。
六、财务部门各岗位职责 财务部总监岗位职责
1、编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
4、承办公司领导交办的其他工作。 财务部经理岗位职责
1、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。
2、制定和管理税收政策及程序。
3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。
5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。
6、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理
方法
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，监督执行会议决议。
7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财务人员的业务素质。
8、完成领导布置的其他工作。
9、负责会计监交工作。 财务部成本会计岗位职责
1、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。
3、按照各工程预算进行工程成本的控制。
4、每月末及时督促各项目部报帐，核对上月计划执行情况。
5、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐。
6、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款。
7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。
8、工程完工后，准确核算出工程成本，编报工程成本表。
9、完成领导布置的其他工作。 财务部综合会计岗位职责
1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;
2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;
3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐;
4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;
5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;
6、负责装订、管理会计档案;
7、承办公司领导交办的其他工作。 财务部出纳员岗位职责
1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;
2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;
3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;
4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管;
5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责;
6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。 本规定由总经理办公会负责解释。 第四十五条 本规定自发布之日起生效。
篇二:
财务科工作制度 财务科工作制度
1.正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作则，奉公守法，对一切贪污盗窃、违法乱纪行为做斗争。
2.合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回。凡是预
算外的、无计划的开支应坚决杜绝。对于临时必须的开支，应按审批手续办理。
3.按上级规定，正确及时编制年度和季度的财务计划(预算)，办理会计业务。按照规定的格式和期限，报送会计报表。
4.加强医院经济管理，定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。
5.凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)，原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，才能报销。一切白条，不能作为正式凭据。出差或因公借款，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。
6.会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。
7.配合有关部门对医院的固定资产进行使用监督，及时提取折旧，定期督促清点库存，防止积压和浪费。
8.每日的现金要当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导批示处理。
9.原始凭证、帐本、工资手册、财务决算等资料，以及会计人员交接，均按财务制度的规定办理。 现金管理制度及结算规定
1.每日现金收入当日送存银行，不得坐支。过夜库存现金不得超201X元。
2.对外单位和个人的一切交易往来支付，金额超过百元必须通过银行转帐结算，特殊情况须财务部主任或主管院长审批。
3.医院采购物品，一律通过银行结算。不得携带大量现金到外地采购。
4.本单位职工因公务借款，须由财务部主任或主管院长审批，未经批准，出纳员不得对个人借款。严禁挪用公款，严禁用白条抵库。
5.采购人员因工借用现金，在市内采购必须当日结清，办理入库报销手续。
6.所有出差人员借用现金，必须在出差归来后五天内办理报销手续，还清原借现金，违反此规定者，财务部有权扣其全部工资或所借金额。
7.出差费报销，须经出差人所在科室主任或主管科室领导审批后，
由财务部主任审核签字后，出纳人员给予办理报销手续。
8.所有报销事项必须符合规定，凡不符合《会计法》规定的一律不予报销。 银行结算管理制度及报销规定
1.经办人员领用转帐支票须在登记簿上签字，登记用途和领用日期，按规定报销后再在登记簿上登记。
2.日常资金支付由掌管银行帐的会计人员根据资金允许情况签发支票，严禁开出空头支票。
3.出纳人员交给经办人员转帐支票时，应按估计用款的进额填写限额和签发日期，掌握收款单位名称的应将收款单位名称填写齐全，最大限度地保证资金的安全。
4.严格执行审批制度，对每笔付出的款项都要由领导签字。对收进的支票要及时入帐。月底结帐时要及时与银行对帐，编制银行余额调节表。
5.加强对支票的管理，公章与支票应分人管理或分别管理，确以保证资金的安全。
6.转帐支票领用后，经办人应在三日内将支票收据拿回，办清结算手续，经办人不得将领用的转帐支票挪做它用。
7.办理异地汇款，须事先与对方签定合同，经有关领导审批后，经办人员必须填写汇款申请单，财务部主任签字批准后由出纳员凭此办理汇款，业务终了后经办人员要及时催讨结算票据。所有汇出款项，本着谁经办谁负责的原则不得推诿。 财务预算管理制度
1.财务部根据上一年的 财务实际执行情况，结合医院的发展要求，编制新一年财务预算，经院领导审核后，报送卫生局批准。
2.财务预算经卫生局批复后，财务部依据批准数字对财务预算进行调整，制定具体收支计划，征得主管院长批准后开始执行。
3.财务部每月结帐后，对照预算计划和实际完成情况进行比较，综合考虑月份完成情况对全年预算的影响，通过会计报表想卫生局和院领导及时报 告。
4.如发现超收倾向，要从患者负担水平、物价上涨因素和收费标准执行情况等方面查找原因，发现问
题
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及时建议纠正，若属正常业务发展收入，要向领导提交分析报告，促进增收管理。
5.如发生超支倾向，要区别随收入增加的正常超支和管理不善的浪费性超支，对正常超支建议领导批准追补支出，对浪费性超支，则给予严格控制。 会计稽核制度
1.财务部设立专门稽核员，由从事会计工作时间较长人员担任，负责审核医院所有会计凭证。
2.稽核会计对医院经济活动所取得的原始凭证、记帐凭证进行帐前稽核。银行会计、现金会计取得原始凭证后，填制记帐凭证，再由稽核会计稽核后方可能记帐，以保证原始凭证的合法性及会计分录的正确性。
3.稽核会计对发现的问题及时纠正，遇有解决不了的问题及时汇报财务部主任或主管院长进行处理。
4.稽核会计对财会制度执行情况也要进行审计，揭露存在的问题，提出改进意见。
5.稽核会计对往来款项也要进行稽核，协同会计及时清理，避免呆帐发生。 会计档案管理制度
1.每月结帐终了后的记帐凭证及书面文件资料作为会计档案，由专人整 理装订成册，填写封面后锁入专柜保管。
2.会计资料一经装订成为会计档案，任何人不得修改，涂抹，剪贴和损害。
3.年终决算帐务处理完毕后的帐薄作为会计档案，随同记帐凭证在财务部保存一年，保管期满后按规定手续移交医院档案室。
4.本单位人员调阅会计档案须经财务部主任同意，由分管会计人员陪同就地查阅，一般不得借出原件。
5.本单位人员如特殊需要借阅会计档案原件，须由借阅人员书写借条，经主管院长批准后，财务部主任指定分管会计人员经办限期归还，归还时核实原件，清点件数。
6.外单位人员调阅会计档案，须持介绍信经主管院长批准后，由财务部主任指定专人陪同就地查阅，一般不得借出原件。
7.外单位人员如特殊情况借阅会计档案，须报经市卫生局批准并指定地点，由财务部主任指派专人送达指定地点，阅后由专人及时收回。
8.会计档案保存期满，由管理部门提出销毁意见，会同财会部门共
同鉴定审查，编造清册，呈报院长批准后销毁。
9.销毁时，档案管理部门和财会部门派人到场监销。销毁后在销毁清册上签名归档，并将销毁情况书面报告院长。 会计电算化管理制度
1.按照《会计基础工作规范》的规定，根据会计业务需要设臵相应的会
篇三:
小公司财务部规章制度 财务部规章、制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
1
1、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有
效。
1
2、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
1
3、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准:
1、出差借款:
出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款:
各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款:
施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价201X元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。
4、备用金借款:
对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。
5、其他临时借款:
如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。 日常费用报销:
1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证 明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;
5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。 其他的上网搜一下，然后在总结修改就行了～freeindxy 发表于 201X-4-1 11:43 财务部总监岗位职责
1、编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
4、承办公司领导交办的其他工作。 财务部经理岗位职责
1、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。
2、制定和管理税收政策及程序。
3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。
5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。
6、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议决议。
7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财务人员的业务素质。
8、完成领导布置的其他工作。
9、负责会计监交工作。 财务部成本会计岗位职责
1、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。
3、按照各工程预算进行工程成本的控制。
4、每月末及时督促各项目部报帐，核对上月计划执行情况。
5、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐。
6、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款。
7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。
8、工程完工后，准确核算出工程成本，编报工程成本表。
9、完成领导布置的其他工作。 胜 21:56:10 、凭证
1、凭证的编号:
凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号，编号要求使用号码打印机。
2、凭证的编制人员:
凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章，各项目工地由专职会计进行具体分工。
3、凭证的填写要求:
要求用楷书书写，字迹要清晰，摘要栏要求详细、逐行填写，不得省略，各级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。
4、凭证的审核:
对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核;最终由财务负责人进行最后审核。 凭证的审核必须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕，第三天登帐完毕。
5、凭证的保管:
凭证统一由一名财务人员进行装订、保管，此人对凭证的总体情
况负责。
三、帐簿
1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿:
总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、工程施工明细帐、工程材料明细帐。
2、以上各帐簿由相应负责人进行记录。
3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计，按季度进行累计。如果有填写错误应使用划线更正法或红字冲消法，并由经办人盖章。
四、报表
1、报表分为对外报表和对内报表。
2、对外报表为向各主管机关报送的报表，主要有资产负债表、损益表、其他报表。
3、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有:
按部门分类的管理费用表，按区域、人员分类的经营费用表，按工程、供应商进行分类的进货付款表，按工程分类的项目管理费用表，按供应商、工程进行分类的应付帐款表，按工程、分包队伍进行分类的预付帐款表，以上报表为按月填报;工程成本分析表，在工程完工时，结合预算、结算、实际使用情况进行统计的报表。
4、以上报表由指定会计负责进行编制。并建立相应的编制审核程序。
五、主要科目解释
1、预付帐款:
此科目用来核算所有分包队伍的付款情况，因此凡是分包队伍的付款均使用此科目进行核算。
2、应付帐款:
此科目用来核算所有供应商的进货和付款情况，因此凡是供应商的进货和付款均使用此科目。
3、工程施工:
工程施工科目用来核算所有工程的直接成本，按照二级科目工程
项目名称，三级科目工程成本明细项进行核算。
4、管理费用:
管理费用用来核算公司各部门，常发生的各项费用，按照二级科目部门，三级科目具体明细项目进行核算。
5、经营费用:
经营费用科目用来核算业务部门的所有费用，按照二级科目人员，三级科目具体明细项目进行核算。
六、应付帐款的确认原则:
应付帐款的确认直接关系到工程的直接成本以及公司的欠款，因此应付帐款的确认应遵循谨慎性原则
1、用经过工程现场相关人员签字的原始入库单原件和供应商的发货清单确认应付帐款和工程施工，以降低因传真不清楚而造成的错误。
2、使用经过采供部、财务部要求的会签单确认应付帐款和工程成本。
3、对于应付帐款已经确认需要调整的情况:
如果是现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料部门的定料单，财务部门才能予以调帐;如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料人员出具调整说明，并需附原书写错误的入库单复印件，财务部门才能予以调帐。所有调帐必须经材料部门和财务部门最高主管领导签字。篇四:
制度1:
财务部日常工作制度 财务部日常工作制度
1.目的 为了规范财务部工作，清晰界定部门工作职责，根据机构设置方案及相关基本管理制度，确立本制度。
2. 适用范围 适用于公司财务部管理。
3. 管理规定
3.1 财务部职能。 财务部负责公司财务管理和会计核算工作，具体履行以下职能。
3.
1.1 依据国家统一会计制度组织制定本公司会计制度，依据本公司会计制度建立规范、完整的适应本公司财务管理要求的会计核算体系。(核算)
3.
1.2 组织制定和不断健全财务管理制度，组织编制财务预算，依据公司全面预算管理制度对公司财务实行全面预算管理。(预算)
3.
1.3 分析预算执行情况，提供财务分析报告，监督财务管理制度执行情况。
3.
1.4 建立内部报表体系，为公司决策和相关部门管理提供会计信息支持。(财务分析)
3.
1.5 依照本公司会计制度规定，编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。
3.
1.6 负责公司职工工资、福利的发放。(工资、福利)
3.
1.7 负责公司各种费用审核和报销事务，组织各部门进行成本控制管理。(成本管理)
3.
1.8 协调与税务部门的关系，执行国家税法政策，做好纳税申报工作。(税务)
3.
1.9
设计
领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计
内部控制制度，做好日常财务监督控制。(内控)
3.
1.10 有效合理使用资金，协调与各家银行的关系，根据公司资金情况做好融资工作。(资金管理、投融资)
3.
1.11 依据政府部门规定和本公司管理要求编报内部和外部统计报表。(内外报表)
3.
1.12 执行各项收费制度，核对水价、用水量、水费，确保水费及时、完整入库。(费用管理)
3.
1.13 执行材料管理制度，完整记载材料(包括废料)的采购、入库、领用和出库，负责各类材料的存储管理。(资产管理)
3.
1.14 执行各类资产管理制度，确保资产安全完整，提升资产使用效率。
3.
1.15 对公司绩效考核工作提供财务支持。
3.
1.16 进行年终决算，按照公司全面预算管理制度的规定，对年度预算的执行情况作出全面分析和总结。(总结分析)
3.
1.17 完成公司领导交办的其他工作。
3.2 工作要求。核算体系、预算体系、管理报表体系、内控体系
3.
2.1 本年度完成公司会计制度制定工作。在执行本公司会计制度的过程中，密切关注国家统一会计制度的发展变化和本公司业务经营的发展变化，适时提出修正议案。
3.
2.2 建立规范、完整的适应本公司财务管理要求的会计核算体系工作要在年底前完成，并在以后各年度依据实际情况的发展变化不断完善。
3.
2.3 公司财务管理制度拟定工作在本年度完成。财务部应密切关注该制度各项规范的执行情况，务求全面发挥其功能。
3.
2.4 依据公司全面预算管理制度的要求，对公司财务实行全面预算管理，年度财务预算要在上年度终了前编制完成;按季度分析预算执
行情况，提供财务分析报告。
3.
2.5 根据内部管理要求，年内建立一套内部管理报表体系，重点关注和分析重要项目的预算执行情况。为公司决策和相关部门管理提供会计信息支持。
3.
2.6 记账凭证编制工作要即时完成。各类报表的编制工作，月报要在次月5日前完成，季报要在下一季度第一月6日前完成，年报要在次年元月15日前完成。依相关制度的要求管理会计档案。
3.
2.7 工资于每月底前发放，职工福利按照公司决定的时间发放。及时完成公司各种费用的审核和报销工作。
3.
2.8 强化资金使用的计划性，密切关注公司重大投资活动的决策和实施情况。协调与各家银行的关系，根据公司资金情况做好融资工作，对公司重大投资 决策提供资金信息支持。
3.
2.9 当天工作当天完成，上班时间完不成则加班完成。
3.3 违规行为的处理。
3.
3.1 财务部工作人员有下列行为之一的，由部门领导责令改正:
(1)上班期间聊天串岗、玩电脑游戏、打扑克的。
(2)迟到、早退、中途脱岗的。
(3)不能按时按要求完成工作任务的。
(4)开展财务工作粗心大意，责任心不强的。
3.
3.2 财务部工作人员有下列行为之一的，给予通报批评;情节严重或给公司造成经济损失的，处以直接损失等额的罚款，调离工作岗位或待岗:
(1)带酒上岗的。
(2)脱岗或旷工，1年累积超过5次的。
(3)因工作失误，公司财务被有关部门处罚的。
(4)工作中发现问题隐瞒不报，致公司利益受损的。
(5)绩效考核连续3个月部门排名末尾的。
3.
3.3 财务部工作人员有下列行为之一的，停薪待岗;构成犯罪的，移交司法部门依法追究法律责任:
(1)徇私舞弊，滥用职权，给公司造成损失的。
(2)截留、侵占、挪用公款公物的。
(3)玩忽职守，给公司造成恶劣影响的。
(4)泄露公司商业秘密的。
3.
3.4 财务部经理管理不严，致使本部门人员常有
3.
3.1所列行为、或者本部门员工有
3.
3.
2、
3.
3.3所列行为而不处罚，确认其为不称职，调整其岗位;情节严重或造成严重后果的，撤销其职务;情节特别严重的，依法追究其相关法律责任。篇五:
财务部工作流程及规章制度 财务部工作流程及规章制度 为加强财务管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合本公司具体实际，特制定本公司财务制度流程。
一、 公司财务部门的职能和工作任务是:
财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执
行财经纪律，认真贯彻执行国家有关的财务管理制度;建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，合理使用资金;及时完成需要上交的税费;反映、监督财务计划的执行情况，对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，应主动提供相关资料。积极为经营管理服务，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止浪费和一切不必要的开支，降低生产成本，提高企业利润。
二、 会计的主要工作职责是:
1、按照国家会计制度的规定、记账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司领导的参谋。
3、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
4、监督公司财务计划的执行;详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
5、审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，向公司有关部门反应并督促解决。
6、针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施，规范公司的经济行为。 出纳的主要工作职责是:
8、认真执行现金管理制度。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符。严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余支出都必须通过银行支票汇款办理转帐结算，不得直接兑付现金。严格执行库存现金限额，(库存现金限额定为201X元)超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
9、建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付款凭证。
10、银行帐户往来要逐笔登记入帐，不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，银行存款余款与银行对帐单必须相符，未达收支，需
作出调节平衡表。严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
1
1、积极配合银行做好对账、报账工作。
1
2、配合会计做好各种账务处理。
三、公司关于发票管理规定:
加强和控制公司的发票管理和使用，保证企业正常生产经营的顺利进行，根据《中华人民共和国税收征管条例》，结合公司的具体情况制定本制度。
1、公司建立发票专用登记簿。购买发票及时在登记簿上登记， 对于已购入的各类发票，应该加强管理、专人负责、妥善保管。
2、禁止转借发票、禁止代开增值税专用发票、禁止擅自拆本使用发票。丢失发票的，必须及时向企业领导报告情况。
3、开具发票时要按国家规定实事求是填开，内容摘要真实，数量相符，大小写金额相符，注明日期，必须加盖发票专用章或财务专用章等，填写开人印章。
4、凡作废的发票要收齐所有联次加盖作废印章，一般作废发票只作废开票当月发票，没有及特殊原因不能作废当月以外的发票;特别是增值税专用发票和增值税普通发票。作废发票要与存根一起妥善保存备查。
5、使用后的发票存根和作废发票，要按照发生的时间顺序妥善保管，公司领导定期进行检查。
四、公司员工业务借款和差旅费借款、领用支票和报销的规定:
1、公司员工业务借款和差旅费借款流程，都要首先填写现金借款单(附后)?总经理审批签章?财务审核?借款人签章。差旅费借款还要写，出差计划和部门经理审批签章，按上述借款流程办理借款。 按还款日期还款，借款人如不能按期还款要书面写明原因报总经理批准。前帐不清后账不借，借款超过1000元，需两日前告知财务备款。 现金借款单 年 月 日 转账支票领用单 年 月 日 司名称相符，所填
数据金额要字迹清楚不能涂改，发票背面要有经手人和审批人签章。 费用报销单式样 ?、差旅费报销流程:
填写:
差旅费专用报销单(附后)?总经理审批签章?部门经理审批签章?财务审核?报销人签章;按此流程方可报销。 各种单据、票据报销结算时间为每月1—28日期间到财务部报销结算，其它时间不能报销，另外当月发生费用要当月报销，这样能更加准确的确认反映当期损益、收益情况。正常的费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。严格资金使用审批制度。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，有权拒绝办理。
浙公网安备 33021202002483