西安邮电学院大学生创业计划大赛细则(附件)

西安邮电学院大学生创业计划大赛细则(附件) 创业计划 又名“商业计划”,Business Plan,～是没有足够资金的创业者就某一项具有市场前景的新产品或服务向风险投资家游说～以取得风险投资的商业可行性 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 。 创业计划竞赛 是借用风险投资的实际运作模式～要求参赛者组成优势互补的竞赛小组～提出一个具有市场前景的技术产品或服务～围绕这一产品或服务～以获得风险投资为目的～完成一份完整、具体、深入的商业计划书。其中包括企业概述、业务展望、风险因素、投资回报、退出策略、组织管理、财务预测等方面的内容。 “挑战杯” 中国大学生创业计划竞赛简介 创业计划竞赛是近几年风靡全球高校的重要赛事。起源于美国，又称商业计划竞赛，自1983年德州大学奥斯汀分校举办首届商业计划竞赛以来，美国已有包括麻省理工学院、斯坦福大学等世界一流大学在内的十多所大学每年举办这一竞赛。每年都有数家新的企业从大赛中诞生，影响深远。Netscape、Excite、Yahoo～等公司就是在美国大学的创业氛围中诞生的。每年有相当数量的创业计划和创业团队被高新技术企业以上百万美元的价格买走。这些由创业计划竞赛直接孵化出来的企业中，有的甚至在短短几年内就成长为年营业额数十亿美元的大公司。从某种意义上说，美国高校的创业计划竞赛活动已经成为知识经济时代美国经济的直接驱动力之一。 在中国，创业计划竞赛最早于1998年在清华大学举行。1999年，由共青团中央、中国科协、全国学联主办，清华大学承办的首届"挑战杯"中国大学生创业计划竞赛成功举行。竞赛汇集了全国120余所高校的近400件作品，在全国高校掀起了一轮创新、创业的热潮，产生了良好的社会影响。在社会各界的关心和支持下，一批创业计划进入了实际运行操作阶段，技术、资本与市场的结合向更深的层次推进。此后的三届竞赛分别在在上海交通大学，浙江大学，厦门大学举行，将大学生创业浪潮推向了新的高峰。 目前,创业计划竞赛已与学术科技作品一道,成为“挑战杯”旗帜下的重要赛事.并形成两赛隔年举办的格局。且从2002年起,教育部也成为主办单位之一。经过几年的市场洗礼，创业计划竞赛使大学校园创新意识、创业能力的教育与培训工作得到了进一步发展，成为广大学生参与素质教育的新载体和科技活动的新形式，高校之间竞显办学水平、教育质量和学生综合素质的一个重要窗口，以及高等院校与现实社会和大学生与企业之间互动与沟通的一个平台。 1 通过参加创业计划大赛我们将获得: 1、创业的知识、技能以及综合素质的提高 参赛者通过大赛提供的系统培训、交流，将全面地接受创业者所应具备的知识和技能体系。同时，通过竞赛，可以使自己的产品或服务从构想变为现实的全局把握。在完成商业计划的过程中，培养沟通能力、组织能力、说服能力。在接受挑战的过程中，增强创业的勇气、信心和能力。 2、创业的合作伙伴 通过比赛，参赛者将有机会加入一个充满智慧和活力的小组，与小组伙伴一起迎接挑战。在这一过程中，参赛者将会真切地感受团队精神的力量:前进中相互激励的力量，交流中灵感火花的跳跃，以及成功时分享的喜悦。他们可能成为你真正的创业伙伴。 3、创业的商业关系网络 通过比赛，可以结识风险投资家:参赛者可以向风险投资家充分展现自己的产品或服务的巨大市场前景，为进一步创业赢得资金;还有机会结识商界和法律界人士，为将来创业建立良好的商业关系网络。 4、终身受益的经历 参加本次大赛将是每位参赛者终身受益的经历。低成本的商业模型运作必将对您将来真正的创业活动积累丰富的经验，经验对于一个创业者来说是无价的～ 完善自我,挑战创业,让创业激情和求学岁月一同燃烧, 2 创业计划书写作指南 创业计划大赛要求参赛者组成优势互补的竞赛小组，提出并围绕一个具有市场前景的产品、技术、概念产品或服务，完成一份深入、具体、完整的创业计划，以描述公司的创业机会，阐述创立公司、把握这一机会的进程，说明所需要的资源，揭示风险和预期回报，并提出行动建议。创业计划聚焦于特定的策略、目标、计划和行动，对于一个非技术背景的有兴趣的人士应清晰易懂。创业计划可能的读者包括:希望吸纳进入团队的对象，可能的投资人、合作伙伴、供应商、顾客、政策机构等。 , 创业计划书的组成部分(顺序和内容仅供参考) 创业计划一般包括:执行总结，产业背景，市场调查和分析，公司战略，营销策略，经营管理，管理团队，融资与资金运营计划，财务分析与预测，关键的风险和问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 等十个方面。 1. 执行总结 是创业计划一到两页的概括，包括以下方面: , 公司及提供的产品、技术、概念产品或服务的概述 , 面临的市场机会和目标市场定位与预测 , 市场环境和竞争优势 , 经济状况和盈利能力预测 , 团队概述 , 所需资源，提供的利益等 2. 产业背景 , 本创业计划的产业背景和市场竞争环境 , 详细的产品、技术、概念产品或服务说明，以及如何满足关键的顾客需求 3. 市场调查和分析 , 目标市场的定位与分析 , 市场容量估算和趋势预测 , 竞争分析和竞争优势 , 估计的市场份额和销售额 , 市场发展的趋势等 3 4. 公司战略 阐释公司的发展战略，分阶段制定公司的发展计划与目标，包括: , 商业模式 , 总体进度安排、分阶段制定公司的发展计划与市场目标 , 公司的研发方向和产品线扩张策略 , 主要的合作伙伴与竞争对手等 5. 营销策略 制定有效的营销策略，确保产品顺利进入市场，并保持和提高市场占有率，包括: , 定义产品、技术、概念产品或服务面对的顾客群，所提供的核心价值、附加利益等 , 制定符合本项目市场特点的价格策略 , 构建通畅合理的营销渠道 , 提出新颖而富于吸引力的推广策略 6. 经营管理 , 生产工艺/服务流程 , 设备购置和改建、人员配备、生产周期 , 产品/服务质量控制与管理 7. 管理团队 , 公司的管理团队，组织架构以及团队能力 , 各成员与管理公司有关的教育和工作背景，团队成员的分工和互补 , 领导层成员，创业顾问以及主要的投资人和持股情况 8. 融资与资金运营计划 , 资金需求和来源 , 融资计划 , 股本结构与规模 , 资金运营计划 , 退出策略(方式、时间) 9. 财务分析与预测 , 关键的财务假设 , 会计报表(包括资产负债表、收益表、现金流量表，前两年为季报、前五年为年报) , 财务分析(IRR、NPV、投资回收期、敏感性分析等) 4 10. 关键的风险和问题 可能的技术、市场、财务等方面的风险和问题、相应的规避计划等。 , 创业计划书写作的注意点 一份成功的创业计划应该: , 清晰，简洁 , 展示市场调查和市场容量 , 了解顾客的需要并引导顾客 , 解释他们为什么会掏钱买你的产品/服务 , 制定一个适宜的投资退出策略 , 解释为什么你最合适做这件事 一份成功的创业计划不应该: , 过分乐观 , 拿出一些与产业标准相去甚远的数据 , 只专注于产品 , 忽视竞争威胁 , 进入一个拥塞的市场 , 创业计划大赛不同阶段对作品的要求 (一)初赛阶段 初赛时提交一份创业计划大纲;理想篇幅为3—4页A4纸。 一、基本部分 1(机会 1)、描述创业机会 瞄准清晰的市场需求、瞄准具体的目标顾客(群)。 2)、描述产品、技术、概念产品或服务 使用类比，给出例子、解释怎样满足顾客的需求。 3)、描述市场中的竞争 竞争者是谁，他们的产品是什么, 您的竞争优势是什么,如何保持这些优势, 5 2(策略 1)、策略+目标市场=创业模型 2)、谁是顾客, 3)、怎样盈利, 4)、怎样把产品送到顾客的手中, 3(怎么做 1)、描述盈利潜力、预期收入、盈利能力、回收策略。 2)、描述管理团队，其经验和不足。 3)、行动计划。 二、可选部分:产品、技术、概念产品或服务的命名 命名时应考虑的因素:直观、时髦用语、暗示创业模型、有说服力、能吸引顾客的注意力。 三、注意: (1)以顾客为中心描述这一讨论的框架 例如您的产品、技术、概念产品或服务是一个正在出现的发展潮流的一部分。在此过程中目前尚未解决的问题有哪些,本项目是否面对特定的大型应用,这个风险事业是一种解决 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 吗,提供的最终产品或服务对顾客需求的特殊之处在哪里,本项目已经获得的初步成果等。 (2)使用图表来说明概念，清晰简洁的书面材料，直截了当。 四、其他 也可参考《第二届大学生创业计划大赛作品大纲评审细则》 ?作品大纲的格式要求: 作品大纲的文档格式要求为:A4幅面，以作品名称作标题(小二号楷体)，不得出现作者名和系部班级名称，正文宋体小四号字， 1.5倍行距，页边距上2cm下2cm左3右3cm。 作品大纲的装订要求:订书机装订，两枚订书针位于页面左侧，各距离页面顶端与底端的10厘米处。 (二)复赛阶段 复赛时提供一份完整的创业计划，一般包括附录在内约为20—40页A4纸。创作时应注意以下问题: 6 1. 明确你的顾客群 1)、把注意力集中到一个清晰的市场，并与潜在的顾客建立联系。 2)、了解并细分你的目标顾客(群)。 3)、明确所提供的产品、技术、概念产品或服务对于不同的细分目标客户的价值所在。 4)、顾客在什么情况下会购买，购买决策者是谁,所愿意接受的价格范围, 5)、所面对的市场类型:是集团市场还是消费品市场,该目标市场的特征是什么,如何利用, 2. 创业模型 你打算通过什么方式获取利润, 3. 描述你的产品或服务 准确定义你的产品、技术、概念产品或服务，所提供给顾客的核心价值、附加价值。 4. 分析市场状况和竞争对手 1)、市场大环境如何,本产业的发展趋势怎样,本项目在这一产业链中处于什么样的位置,如何利用有关资源, 2)、弄清楚谁是你的直接的、真正的竞争对手、竞争产品;你是什么产品的替代品,谁是你的替代品,划出你的竞争空间。 3)、找到你的合作伙伴，扫清本项目进入市场的障碍。 4)、明确你的竞争优势和劣势，提出保持优势的方法和克服劣势的途径。 5. 制定合理的营销策略 1)、在市场调查的基础上，根据市场特征和竞争状况，制定合理的、富有弹性的价格策略，能根据市场的竞争与变化趋势灵活做出反应，以适应市场的发展。 2)、如何把你的产品送到顾客手中,谁可作为你和顾客之间的桥梁,代理商、经销商还是自己完成这一任务, 3)、根据市场状况搭建你的销售渠道，确保使你的产品能够通畅的到达顾客手中。 4)、推广手段的灵活运用:灵活运用价格杠杆，顾客消费心理和广告/公关等手段，促进产品的销售，从配合公司发展战略的角度，合理的促进或控制市场进度。 6. 保护你的优势 1)、考虑到你所面临的风险。 2)、合理利用技术壁垒、非技术壁垒保护你的优势:如申请国内/国际专利保护、树立品牌形象、培养顾客忠诚度与美誉度等; 7 3)、根据公司发展的需要尽可能的占领市场份额。 7. 建立社会关系网络 1)、与权威人士建立联系 2)、结交有关方面的朋友 3)、寻找可靠的顾问 4)、在技术和创业技能方面寻求平衡 8. 融资与财务 1)、具体的融资计划:需要多少资金，从哪里获得，如何运用，股权分配方案等。 2)、适合本项目的风险资金退出策略:适宜的方式和时间等。 3、关键的财务假设和依据，假设的范围和基础应该科学合理。 4)、根据财务报表进行动态和静态的财务分析，客观展示盈利能力和前景。 9. 量化 1)、量化你的创业计划 2)、给出数据并说明其得出的依据或来源，用数据说话，证明你的创业计划的可行性; 3)、自上而下，给出目标市场容量和可能的市场占有率等; 4)、自下而上，说明本项目给予顾客的价值和顾客愿意为了获取这一价值所付出的代价 等; 5)、盈利预测和有关经济指标 6)、价值链构成 10、其他 也可参考《第二届大学生创业计划大赛作品书面评审细则》 ?作品的书面格式要求 作品一律采用A4幅面，不得出现作者名和系部班级名称。主标题用小二号楷体，小标题用四号黑体，正文用五号宋体，例证加斜体。行距1.5倍行距，页边距上2cm下2cm左3cm右3cm。 作品的装订要求:订书机装订，两枚订书针位于页面左侧，各距离页面顶端与底端的10厘米处。 (三)决赛阶段 在复赛作品的基础上进一步完善、提高，形成决赛作品，并准备参加答辩。 8 大学生创业计划大赛作品大纲评审细则 说明:本评审细则是创业计划大赛初赛阶段作品大纲的书面评分依据，供评委参照执行，顺序和内容仅供参考。 创业计划大纲基于具体的产品、技术、概念产品或服务，着眼于特定的市场、竞争、营销、管理、财务等方面，描述公司的创业机会，阐述创立公司、把握这一机会的进程并说明所需资源。 创业计划大纲应条理清晰、重点突出、力求简洁，相关数据科学、真实、准确，对于一个非技术背景的人士应清晰易懂。理想篇幅3—4页A4纸。 1. 创业机会描述(15%) 要求:清晰的产业背景和市场竞争环境;市场机会和有效的市场需求、所面对的目标顾客(群)等。 产品/服务概述(15%) 2. 要求:准确定义所提供的产品、技术、概念产品或服务，针对解决的问题，如何满足市场需求;本项目所具有的独创性、领先性;实现产业化的途径等。 3. 市场描述(10%) 要求:在市场调查的基础上，分析面对的市场现状，发展趋势、潜力，竞争状况，包括竞争分析，目标市场定位，市场容量估算，预计的市场份额，趋势预测等。 4. 公司战略(10%) 要求:公司的商业模式、发展战略等。结合竞争优势确立分阶段目标，公司的研发方向和产品线扩张策略，主要的合作伙伴与竞争对手等。 5. 营销策略(10%) 要求:根据本项目的特点，制定合适的市场营销策略，包括定义产品、技术、概念产品或服务，制定恰当的价格、渠道、推广策略等，确保顺利进入市场，并保持和提高市场占有率。 9 6. 融资与财务(15%) 要求:股本结构和规模，资金来源与运用，盈利模式、盈利能力分析，风险资金退出策略(方式、时间)等。 7. 关键风险和问题(10%) 要求:客观阐述本项目面临的技术、市场、财务等关键风险和问题，提出合理可行的规避计划。 8. 管理团队(10%) 要求:介绍团队各成员与管理公司有关的教育和工作背景，成员的分工和互补，公司的组织架构以及领导层成员，创业顾问以及主要的投资人和持股情况。 9. 文字表述(5%) 要求:条理清晰，重点突出，语言简练。 10 大学生创业计划大赛作品书面评审细则 说明:本评审细则是创业计划大赛复赛和决赛阶段完整作品的书面评分依据，供评委参照执行，顺序和内容仅供参考。 创业计划基于具体的产品、技术、概念产品或服务，着眼于特定的市场、竞争、营销、运作、管理、财务等方面，描述公司的创业机会，阐述创立公司、把握这一机会的进程并说明所需资源。 创业计划书应条理清晰、重点突出、力求简洁，相关数据科学、真实、准确，对于一个非技术背景的人士应清晰易懂。理想篇幅20—40页A4纸。 一、 执行总结(15%) 要求:条理清晰、重点突出、简洁扼要、有鲜明特色。重点包括对公司及提供的产品、技术、概念产品或服务的介绍，市场状况，竞争分析，商业模式，盈利预测，对企业的展望等。 二、 产业背景(10%) 要求:详细描述产业背景、市场状况、竞争环境等;准确定义所提供的产品、技术、概念产品或服务，针对解决的问题，如何满足市场需求，已经获得的阶段性成果等;指出本项目所具有的独创性、领先性;实现产业化的途径等;可提供的相关专利权、著作权、政府批文或其他鉴定材料。 三、 市场调查和分析(10%) 要求:在科学、严密、深入的市场调查的基础上，分析面对的市场现状，竞争状况，目标市场，市场容量估算，预计的市场份额，发展趋势和潜力等。要求提供的数据真实有效、分析方法科学合理。 四、 公司战略(7%) 要求:阐释公司的商业模式、发展战略等。结合竞争优势分阶段制定公司的发展计划与目标;说明公司的研发方向和产品线扩张策略，主要的合作伙伴与竞争对手等。 五、 营销策略(12%) 要求:根据本项目的特点，制定合适的市场营销策略。包括定义产品、技术、 11 概念产品或服务，制定恰当的价格策略，构建合理的营销渠道，提出有吸引力的推广策略等，确保顺利进入市场，并保持和提高市场占有率。 六、 经营管理(5%) 要求:介绍生产工艺/服务流程，原材料的供应情况，设备购置和改建，人员配备，生产周期，产品/服务质量控制与管理等。力求描述准确、合理、具有可操作性。 七、 管理团队(8%) 要求:介绍团队各成员与管理公司有关的教育和工作背景，明确成员的分工和互补，公司的组织架构以及领导层成员，创业顾问以及主要的投资人和持股情况。 八、 融资与资金运营计划(5%) 要求:股本结构和规模，融资计划，资金运营计划，风险资金退出策略(方式、时间)等。 九、 财务分析与预测(10%) 要求:关键的财务假设，会计报表(包括资产负债表、收益表、现金流量表。前两年为季报、前五年为年报)，财务分析(IRR、NPV、投资回收期、敏感性分析等)。 十、 关键的风险和问题(8%) 要求:客观阐述本项目面临的技术、市场、财务等关键风险和问题，提出合理可行的规避计划。 十一、 文字表述(10%) 要求:条理清晰，重点突出，语言简练。 12 大学生创业计划大赛决赛评审细则 说明:本评审细则在决赛时作为评分依据，供评委参照执行。 决赛阶段，评审委员会对进一步完善后的作品通过秘密答辩以及公开答辩的形式评出获奖作品。 秘密答辩: 秘密答辩每场次由一个团队参加，时间为30分钟。分团队陈述、评委提问、评委点评三个部分。 以下评分细则供评委参考: 1、 团队陈述(55%) A( 思路明晰，重点突出地阐述创业构想，对于一个非专业人士易于理 解。 B( 大方得体，语言流利，分工明确，配合默契。 2、 回答提问(30%) A( 准确理解评委问题，回答具有针对性而不是泛泛而谈。 B( 准确回答问题，思路清晰，逻辑严密，语言简洁流畅，对评委特别 指出的方面能做出充分说明和解释。 C( 例证、数据科学，准确，真实。 3、 团队表现(15%) A( 分工明确，配合默契，关键时候能有效救场，表现出团队精神。 B( 陈述和回答问题，思路清晰，逻辑严密，语言简洁流畅。 C( 在规定时间内完成陈述和答辩。 公开答辩: 公开答辩分团队陈述和评委提问两个阶段，时间各为10分钟。评分要求与秘密答辩相同。 公开答辩时，两件作品间安排5分钟供评委打分，同时可由现场观众自由提问。6件作品全部答辩结束后由评委统一进行点评。 13 计分方法: 入围决赛的作品，将根据复赛书面评审成绩(30,)，秘密答辩成绩(70,)计算第一阶段总分，依次决出第一阶段名次(书面评审成绩及秘密答辩成绩均以评审表统计结果为准)。答辩评审组复议决定前6件作品参加公开答辩，并按照第一阶段总分(60,)，公开答辩成绩(40,)计算第二阶段总分，据此评出相应奖项。 14 创业计划样本示例 本 案例 全员育人导师制案例信息技术应用案例心得信息技术教学案例综合实践活动案例我余额宝案例 为首届“挑战杯”全国大学生创业计划大赛金奖作品,由共青团东华大学委员 会提供。为避免篇幅过长,编者对部分内容作了删减,相应位置以“略”表示。 目 录 1, 执行总结 2, 项目背景 3, 市场机会 4, 公司战略 5, 市场营销 6, 生产管理 7, 投资分析 8, 财务分析 9, 管理体系 10, 机遇与风险 11, 风险资本的退出 附录 1, 市场容量估算 2, 市场调查和定性分析 3, 财务附表 15 1. 执行总结 1.1. 公司 甲壳质材料研究&开发有限责任公司是一个提议中的公司～它拥有甲壳质纤维制备的专利技术～提倡科技为本的绿色生活新理念～为人类提供尽善尽美的天然生物产品。 我国医用缝合线每年约有15亿人民币的市场需求～其中可吸收缝合线约有7.5亿。公司成立初期生产医用甲壳质可吸收缝合线～以满足迅速发展的可吸收缝合线市场的需求～使用投资建厂解决方案～针对解决PGA,Polyglycolic Acid聚乙二醇酸,类可吸收缝合线大部分依赖进口、价格昂贵、影响提高人们医疗水平的问题。 公司注重短期目标与长远战略的结合～中长期目标将逐步拓宽产品领域～涉足甲壳质医用抗菌材料、药物缓释材料、人造器官、化妆品、保健食品、保健服装面料、新型环保包装材料、快餐用具等～形成以甲壳质材料为核心的多元化经营集团公司。 1.2. 市场 医用缝合线市场是集团市场～购买过程属集团购买行为。 目前～我国大量使用的医用缝合线主要有丝线、羊肠线和PGA类可吸收线。羊肠线材料本身有缺陷～PGA类缝合线生产成本居高不下～使用范围均受到影响。医用甲壳质缝合线将就这一切入点进入市场。 医用甲壳质缝合线采用竞争定价策略进入市场。产品生产成本约2.1元/根～是PGA类缝合线的十分之一,平均定价30元/根,据调查～市场可接受价格为30—40元/根,～大约是PGA类缝合线平均市场价格的1/2～而且降价空间较大。 公司将在全国设立七个区域分销中心～与代理商、经销商一起建立健全的营销网络。 产品进入市场的过程中将大量赠送产品让医生试用作为促销手段和提高市场占有率的手段～第一年赠送90万根～第二年赠送160万根～第三年以后每年赠送80万根。 国际领先的甲壳质纤维制备专利技术是制备医用甲壳质缝合线的关键。公司将建立ISO9000质量管理体系～力争获得国际ISO9000质量管理认证。 1.3. 投资与财务 公司设在上海张江高新技术园区～享受“三免三减半”的税收优惠政策。 公司成立初期共需资金1100万。其中风险投资700万～东华大学投入资金100万～短期借款300万。其中用于固定资产投资602万～流动资金498万。另外～天纯生物材料有限公司设备入股100万。 股本规模及结构暂定为:公司注册资本1200万。外来风险投资入股700万,58.33%,,东华大学,原中国纺织大学,专利技术入股300万,25%,～资金入股100万,8.33%,,上海天纯生物材料有限公司设备入股100万,8.33%,。 第二年估计盈利1000万人民币～以后每年销售利润率45%左右～第二年资产报酬率为75.39%～投资回收期为两年零一个月。 风险资金最好在第3—5年撤出～采用收购方式比较适合本公司。 16 1.4. 组织与人力资源 公司性质是有限责任公司～初期组织结构采取直线制。公司所有权与经营权分离～实行总经理负责制。总经理下设营销副总经理、技术副总经理、财务副总经理。 甲壳质纤维制备技术专利属东华大学所有～郯志清教授等老师是专利技术发明人。郯志清教授有多年的科技成果产业化经验～将出任公司董事长兼技术副总经理,创业小组成员将参与公司的市场营销与财务管理工作,公司还聘请了东华大学市场营销系顾庆良教授作为营销顾问。 2. 项目背景 2.1. 产业背景 近年来～我国医疗器械产业得到很快发展。1978年～我国医疗器械工业总产值为7.3亿元。到1995年～按国家医药管理局统计为80亿元～而此间有关方面调查表明～全国医疗器械产业实际总产值达160—180亿元～相当于1978年的22—25倍～约占世界总销售额的2%左右。我国医疗器械行业发展滞后于化学药物工业～发达国家医疗器械与药物销售之比接近1:1～而我国只有1:10～因此具有极大的拓展空间。 据调查～高性能的医用纺织品的增值幅度可达到1:50左右。 目前～我国大量使用的医用缝合线有三种:丝线、羊肠线和PGA类可吸收线。羊肠线和PGA类缝合线是可吸收缝合线。 羊肠线生产工艺落后～污染环境～可吸收性差～易过敏和产生抗体反应。目前～它的存在仅仅是由于价格优势。PGA类可吸收缝合线大量依赖进口～不仅花费大量外汇～增加了国家和手术病人的经济负担～也对我国外科手术水平的提高产生了一定影响。 据台湾工业技术研究院报告～1994年医用缝合线的全球市场值估计有15亿美元～每年增长率约4%。 据台湾化工所资料～世界上只有三家工厂生产PGA原料～取得极为不易～价格居高不下。另外～PGA含水率过高将导致材料水解劣化、机械强度下降～缝合线质量受到严重影响。 作为一种纯生物制品～用甲壳质作原料的可吸收缝合线～能被人体完全吸收～无毒副作用～能够满足作为可吸收缝合线的所有指标～符合绿色环保的社会发展主题～是PGA类可吸收缝合线的替代品。在吸收进口可吸收缝合线的优点的基础上～研制开发性能优越、价格适宜的甲壳质可吸收缝合线是符合社会和市场要求的。 投产医用甲壳质可吸收缝合线～在全球范围内具有超前性～对于促进我国医疗器械工业的发展、提高人们医疗水平、减轻国家外汇负担等方面～具有长远的经济效益和社会效益。 2.2. 产品概述,略， 2.3. 甲壳质可吸收缝合线的优点 经临床实验证明～与现有缝合线相比～医用甲壳质可吸收缝合线具备了作为可吸收手术 17 缝合线的主要优点: , 纯生物制品～与人体相容性好～伤口缝合疤痕小, , 原材料广泛存在于海洋生物中～成本是PGA类产品的十分之一, , 线体周围形成抑制细菌生长的环境～有利于伤口愈合, , 无毒、无刺激～无抗体反应～能够被身体完全吸收, , 足够的抗张强度和柔韧性～完全符合制备可吸收缝合线的要求, , 易保存～在空气中几乎不分解, , 能经受杀菌消毒处理～可进行染色、防腐处理等, , 资深教授、专家、研究员担纲科研～研发实力雄厚～专利技术国际领先。 2.4. 甲壳质应用前景 甲壳质是一种天然高聚物～是一种新型环保材料～在医学、农业、轻工业等领域具有广泛的用途。在医学上可以用来做人工皮肤、药物缓释材料～止血剂和伤口愈合剂、人造器官,如人工肾、人造血管,等,在农业上～可用来生产壳聚糖、壳质包复农药、降解地膜等,在轻工业上～可用来做成化妆品、保健品、功能服装、环保包装材料等。 3. 市场机会 3.1. 市场特征 3.1.1. 概述 医用缝合线的实际消费者是病人～使用者和购买决策者是外科主刀医师和护士长～实际购买者是采购部门。市场特征呈现为使用者、购买决策者与购买者分离的特殊性。 医用缝合线市场是集团市场～购买过程属集团购买行为～人员推销是最有效的销售方式。医生首先根据手术类型和要求选择缝合线种类、规格～同时会受使用习惯、品牌偏好、地域差异等因素的影响。 缝合线属于医疗器械类～医药卫生管理机构如国家医药管理局、卫生局等制定的宏观政策法规会对其发展产生重要影响。 医疗器械的销售要三证齐全～三证是《医疗器械生产许可证》、《医疗器械销售许可证》、《产品合格证》～有些地方还要求由当地卫生主管部门核发的《准销证》。 3.1.2. 购买决策过程 在购买决策中～医生和手术室护士长起很重要的作用～有些甚至由护士长指定或采购,特别是二级以下医院,～极少数医院由行政部门决策购买。决策模式主要如下图所示: 购买决策流程图 图1.略 3.2. 市场细分 按市场开发程度～国内医用缝合线市场主要分为两类: 18 3.2.1. 已开发的可吸收缝合线市场 是指使用羊肠线和PGA类可吸收缝合线的市场。 , 大量使用PGA类可吸收缝合线的市场 这类市场分布主要在经济发展水平较高、医疗水平较高的大城市医院～如北京、上海、广州等。市场特征主要表现为:厂家对于使用PGA类可吸收缝合线的前期宣传已基本完成～医生接受程度高～医生品牌忠诚度高,可吸收缝合线应用广泛、应用时间久,对价格敏感度较低,消费行为比较成熟。 , 大量使用羊肠线的市场 这类市场分布主要在经济发展水平相对较低的大中型城市的医院～如西安。市场特征主要表现为:可吸收医用缝合线主要使用羊肠线～尚未大规模使用PGA类可吸收缝合线,医生对于可吸收缝合线的接受程度相对较高,对价格较为敏感,品牌忠诚度不高。 3.2.2. 尚未开发的可吸收缝合线市场 是指应该或可以使用可吸收线而仍然使用丝线的市场。 这类市场分布主要在经济发展水平偏低、医疗水平有限的中小型城市医院或大城市的小医院。市场特征主要呈现为:医生较少接触或使用PGA类可吸收缝合线,手术中普遍使用丝线,对于价格敏感度很高,PGA类可吸收缝合线尚未进入这类市场～竞争和缓。 3.3. 销售渠道分析 据调查～医用缝合线的主要销售渠道为: , 厂家直销/当地代理商销售 PGA类可吸收缝合线生产厂家主要采用这种方式。通过当地代理商能够减少进入壁垒～顺利进入新市场。厂家直销适用于进入壁垒较小的市场。医院一般较为相信当地的代理商～发生问题处理及时～且信誉有保障。 销售过程主要是这样的: 图2. 略 , 通过医疗器械批发公司销售 主要是国内的丝线、羊肠线生产厂家～他们通过各级医疗器械公司、经销商建立了庞大的销售网络～销售渠道通畅～并与全国各大中医院有着牢固的业务关系～受人为因素影响相对较小。 销售过程如图, 图3. 略 3.4. 竞争分析 3.4.1. 竞争产品和竞争对手 19 , 丝线,价格便宜～目前手术中仍大量使用普通丝线。上海浦东金环医疗用品有限公 司占据了全国丝线市场绝大部分市场份额～其次是美国强生的“慕丝线”也在国内 大医院普遍使用～国内还有天津、杭州、无锡、南通等地生产厂家。 , 羊肠线,价格便宜～在妇产科等手术中较多使用～使用不便～容易引起炎症～处于 被逐步替代的阶段。厂家主要分布在上海、天津、杭州等地。 , PGA类可吸收缝合线,多为进口～国内南通也有生产～价格较高～厂家以美国的强 生和氰胺,肯达尔,为最多。主要采用上门推销和大量赠送产品试用的方式攻占市 场。 据调查～强生和氰胺在上海占有80%以上的可吸收缝合线市场份额,其次～南通“华利康”也有一定的比例。“华利康”价格大致在强生和氰胺的60%左右～但价格优势基本被其不完善的售后服务和质量问题所抵消。 3.4.2. 竞争影响力量分析,略， 3.4.3. 竞争优势 甲壳质缝合线本身的优越性能,对专有技术与人才的垄断,成本优势,资源可获性强,高新技术符合政府政策的发展方向等。 3.5. 市场容量 3.5.1. 市场容量 据估算:1999年国内医用缝合线市场容量约为**15亿人民币。据调查和二手资料显示～目前可吸收缝合线的使用量仅占5%左右,含羊肠线、PGA类线,～但金额占总量的50%左右～约**7.5亿。,注:**估算过程见附录1～P29,。 3.5.2. 趋势分析与预测 据台湾工业技术研究院报告～全球医用缝合线市场年增长率为4%。据调查～PGA类缝合线产品只开发了可吸收缝合线市场的10%左右～市场潜力巨大。 目前～医用可吸收缝合线主要用于大型手术,如开胸、腹腔等,中～PGA类可吸收缝合线主要依赖进口～国家对其有严格的限制。 考虑市场增长情况～五年后甲壳质缝合线年销售额估计可达一个亿左右。,见附录1～P30, 3.6. 政策方针和WTO的影响,略， 4. 公司战略 4.1. 公司概述,略， 20 4.2. 总体战略 公司在3—5年内成为医用可吸收缝合线领域的市场领导者。 4.2.1. 公司使命 “向社会提供优质的甲壳质产品～提高人类健康水平” 4.2.2. 公司宗旨 “关注绿色环保与生命质量～创造健康与希望” 4.3. 发展战略 4.3.1. 初期(1—3年) 主要产品是医用甲壳质可吸收缝合线～市场策略为替代羊肠线和一部分丝线～挤占PGA类缝合线的市场份额,建立自己的品牌～积累无形资产,收回初期投资～准备扩大生产规模～开始准备研制开发衍生产品。 第一、二年, 产品导入市场～提高产品知晓度～树立品牌形象, 逐步建立健全的销售网络, 打开并初步占领医用可吸收缝合线市场, 累计产量约达到400万根～销售收入约4300万元～利润约1000万元, 市场占有率为可吸收缝合线4%—8%。 第三年, 提升品牌形象～增加无形资产, 增加设备～扩大生产规模, 年产量达到300万根～销售额约达到6000万～利润约达到2600万, 市场占有率提升到15%左右, 研制丝线～利用现有的销售网络～开拓整个缝合线市场, 产品基本成熟～重点挖掘产品新性能～开发衍生产品～拓展市场。 4.3.2. 中期,4—6年， 进一步完善和健全销售网络, 重点研制相关产品～进一步拓展产品线～实行多元化经营战略, 市场占有率达到17%—20%～居于主导地位, 巩固、扩展甲壳质可吸收缝合线市场。 4.3.3. 长期,5—10年， 利用公司甲壳质材料研制方面的技术优势～开发研制甲壳质相关产品～实现产品多元化～ 21 拓展市场空间～扩大市场占有率～成为医学、农业和化工领域的领先者。 纵向延伸,立足医用领域～进一步完善甲壳质缝合线性能,开发新型医用材料,生产制造相关止血剂和伤口愈合剂,开发研制人工肾等。 横向延伸,开发促进土壤恢复的农药、农用地膜,开发保健品、环保包装材料,研制化妆品、保健服装面料等。 公司将以高科技参与国际竞争～适 时进入相应的国际市场。 人造 器官产品延伸见图5: 化妆品环保包 图5: 保健品装材料 甲壳质 保健服 缝合线农 药装面料 伤口愈止血剂合剂 5. 市场营销 5.1. 目标市场 (Target Market) 全国县级或以上的综合医院、专科医院、保健医院等。 5.2. 产品,Product， 5.2.1. 产品,略, 5.2.2. 包装,略, 5.2.3. 服务 建立完善的销售服务网络～为客户提供健全优质的服务。 , 售前服务,采用宣传、培训和交流等手段～以及通过专业推销人员的努力～使专业 顾客了解产品的特性与适用情况, , 售中服务,建立完善的销售网络,如电话订货,～急顾客所需～及时送货上门, , 售后服务,建立信息交流反馈渠道～包括销售渠道中的反馈和电子商务的网络反馈～ 做好产品的质量、服务的反馈信息处理～根据客户需要不断改进产品,与顾客搞好 关系～固定长期业务关系,最大程度满足客户需要,适时举办信息交流活动～搭建 沟通桥梁。 5.2.4. 品牌,略, 22 5.3. 价格,Price， 针对国内市场情况～我们拟采取竞争定价的价格策略～大约定在进口品牌的50—75%。即同等条件下～相对于进口品牌有价格优势～相对于国产品牌有质量优势。竞争对手采取降价策略时～我们有较大的降价空间保持自己的优势。 据调查～PGA类可吸收缝合线的价格总体过高～医院从减轻病人负担考虑～尽量减少PGA类缝合线的使用。我们是后进入者～同类产品定价策略对于我们影响较大,从增强产品竞争力和公司发展的角度考虑～产品价格定位在中档。 5.4. 销售渠道,Place， 拟采取的销售渠道有两种:自建销售网络,利用现有渠道。 建立以上海为中心的销售网络,将全国划分为东北、华北、华中、华南、华东、西北、西南七大区域～每一区域设一个分销中心～由区域分销中心和代理商共同开发市场～并且负责监管这一区域代理商的工作和二级网络的建设。销售网络的建立原则是为客户提供最高效率的服务。 利用现有经销商,公司处于起步阶段～销售网络正在逐步建设～利用经销商现成的销售网络弥补自建的销售网络的不足～扩大市场范围～并吸引有良好关系网络、有能力的代理人才～完善自建的销售网络。 尽量把经销商选择在销售网络未建设或未完善的地区～避免两者产生矛盾。随着公司销售网络不断完善～将逐步减少经销商的销售范围。 建立公司网站与客户资源管理库～积极推动公司网络营销的开展～适时开展电子商务。及时收集试用后的反馈信息～并根据情况采取相应的措施～保证产品顺利进入市场。 5.5. 推广策略,Promotion， 5.5.1. 大量赠送产品 医用产品试用期一般较长～医生品牌忠诚度较高～应采用人员推销方式与医生直接沟通～解除医生对试用新品牌的疑虑～建立医生对产品的信心,在产品导入市场的前期～大量赠送产品让医生试用～是比较有效的促销方式～可以培养产品与品牌亲和力～也可以改变医生的缝合线使用习惯。 考虑公司的长期战略和竞争优势～赠送量暂定为第一年赠送90万根～第二年赠送160万根～第三年以后每年赠送80万根。 数量(万根) 赠送量与根据市场调查预计的销售量 400图6. 350赠送量与预计销售量比较350 290300 250230 200160 80 4050 0年份第一年第二年第三年第四年第五年 23 预计销量(万根)赠送量(万根) 5.5.2. 人员推销,略, 5.5.3. 广告 甲壳质是一种新型材料～认知程度较低～广告的诉求点应侧重于介绍甲壳质材料本身的生物特性、医疗等领域的用途、社会效益等。 国家对医疗器械广告有着一定的限制～广告要经过医疗器械广告审查机关的严格审查～审查时间一般为十五天,发布广告可以委托医疗器械经销商或广告公司代理。 从正面宣传产品～受到的限制较多～可以通过公众媒介树立企业形象～从而达到宣传产品的目的。 广告主要方向集中在做甲壳质材料广告～通过向社会宣传甲壳质的来源、特点、应用前景、各种保健功能等作用～达到宣传公司产品的作用。 , 企业形象广告 在大众媒体和专业媒体上发布制作精良的企业形象广告～广告力求信息传达准确到位～同时配以文字报道则会取得更为良好的效果。 宣传公司理念——“Your health～our success” 您的健康,我们的希望 ” “ , 产品品牌广告 品牌广告可以通过多种渠道进行。广播、电视广告信息传递时间短～可以用来提高知晓度,利用报纸、杂志制作一些寓意深刻、高品位的广告～提升品牌形象,产品品牌广告保持风格的统一～利用不同媒介的特色～建立全方位、立体的信息传播网。 , 公益广告 除利用报纸、杂志、广播、电视等传播渠道外～也在社会公益活动中树立公司的良好形象。如与医疗部门共同建设急救中心～宣传紧急情况下的自救、互救知识等。 5.5.4. 公关,Public Relation， 在公司筹建之初开始公关工作。公关活动的原则是树立公司技术先进、勇于创新、严谨踏实、富有社会责任感的良好形象。 公司筹建初期～公关活动的重点为提高公司知晓度～辅助销售网络的建设。 , 承办大型的学术交流会、研讨活动, , 在医学院设立奖学金～不仅培养潜在顾客～也在任课教师,通常是医院的骨干力量, 心中树立企业形象～为中后期销售奠定良好的基础, 公司正式运营之后～公关活动的重点在于树立企业形象～吸引公众注意～与公众进行双向交流～加深公众对产品的认识～提高产品和品牌的知晓度与美誉度。 24 , 与媒介联合举办科普节目、开辟科普专栏～开通免费咨询热线, , 制作形式活泼、界面友好的主页～展开网络公关。 5.6. 市场开发与进入 据调查～西安地区的医生和护士长对于医用缝合线的品牌忠诚度较低～关键是价格问题～较容易试用不同品牌的产品,京、沪、穗三地的医生对价格敏感度较低～不愿意试用不同品牌～市场开发与进入不易～但使用量远大于西安地区。 医用甲壳质缝合线市场开发策略为替代羊肠线和挤占PGA类可吸收缝合线市场～开拓应该用可吸收线而使用丝线的市场。进入策略应首先考虑西安等内地大中型城市～能够较早得到回报,同时也要对京、沪、穗等发达大城市进行市场开发～获取公司的长远与最大利益。 5.6.1. 对已被开发的可吸收缝合线市场 市场开发与进入可以采用以下方案: , 占领传统可吸收缝合线羊肠线市场,替代现有羊肠线 据调查～在经济发展水平偏低的中小型城市医院仍大量使用羊肠线。羊肠线正处于产品的衰退期～被替代的趋势日益明显～使得医用甲壳质缝合线进入这一市场将具有如下优势:良好的产品性能～使用方便～服务完善～价格适中。 , 进入PGA类材料可吸收缝合线市场,与进口产品竞争市场份额 与进口的可吸收缝合线竞争～以优质、优价和优质服务树立产品及品牌形象～突出甲壳质的生物环保性～不断扩大市场。 工作重点在于提高品牌知晓度、美誉度～树立良好的品牌形象,强调产品的生物特性,改变医生现有可吸收缝合线的品牌偏好～建立品牌忠诚度。 在专业医学杂志上举办关于甲壳质材料应用前景的讨论～强调甲壳质材料的生物特性,专业销售人员向医生介绍产品～使医生充分了解产品性能～建立对甲壳质医用缝合线的信心～并能够试用,提供完善的售前、售中、售后服务～辅以有竞争力的价格赢得市场,搞好公共关系～树立企业良好的社会形象～赢得顾客的信赖。 5.6.2. 对尚未开发的可吸收缝合线市场 市场开发与进入的重点在于改变医生手术中使用缝合线的传统习惯～替代部分丝线。 据调查～医生根据手术类型选择缝合线。部分手术可选择丝线～也可用可吸收线。医生选择缝合线的依据是自己长期工作过程中形成的使用习惯和价格对于病人的影响程度。 工作重点在于改变医生使用传统缝合线的观念～强调可吸收缝合线对于手术病人的重要性,宣传缝合线的发展趋势～使医生接受使用可吸收缝合线的观念～并引导医生中的一部分“潮流领导者”使用可吸收缝合线。 25 市场开发的方式在于专业销售人员与医生沟通～介绍甲壳质缝合线的优点～提高医生对甲壳质缝合线的认知程度,向其介绍甲壳质可吸收缝合线～使客户了解本产品的各项性能、适用情况等,通过大量赠送试用～培养医生的使用习惯。但需要较长时期,一至两年,的普及。 然后～以适中的价格、尽善尽美的服务、有力的公关手段打开市场。 6. 生产管理 6.1. 生产要求 生产周期:从原料到缝合线生产周期为6天。 工人要求:相关专业大中专学历、经过三个月的专业培训。 技术关键:甲壳质纤维制备。 6.2. 厂址选择,略, 6.3. 项目进度 图7. 略 6.4. 生产工艺流程,略, 7. 投资分析 7.1. 股本结构与规模 公司注册资本1200万。股本结构和规模如下: 股本来源 东华大学 风险投资 设备入股 股本规模技术入股 资金入股 金 额 700万 300万 100万 100万 比 例 58.33% 25.00% 8.33% 8.33% 股本结构中～东华大学技术及资金入股占总股本的33.33%～风险投资方面～我们打算引入2—5家风险投资共同入股～以利于筹资～化解风险～并为以后可能的上市做准备。 图9. 股本结构与规模 8.33%33.33%东华大学 风险投资7.2. 资金来源与运用 设备入股58.33% 26 公司初期需要外借资金300万(金融机构一年期借款～利率5.85%)～用作流动资金～同时考虑到合理的负债比例～公司的资产负债比为1:5。 资金主要用于购建生产性固定资产(602万)～以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等,498万,。,注:第三年追加固定资产投资70万用于购买编织机等设备, 7.3. 投资收益与风险分析 主要假设,公司的设备、原材料供应商的信誉足够好～设备到货、安装、调试在4—6个月内完成～生产中能够保证产品质量, 租赁厂房～选址在设施完善的浦东张江高新技术园区～付租金即可运营。 投资现金流量表如下: 投资现金流量表 表2. 单位:万元 初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定资产投资 602.00 70.00 流动资金 498.00 销售收入 1000.00 3250.00 5750.00 7250.00 8750.00 -变动成本 641.73 1242.66 1772.00 2230.08 2639.79 -固定成本 509.55 888.00 1294.00 1540.00 1836.00 税前利润 0.00 -151.28 1119.34 2684.00 3479.92 4274.21 -税收 0.00 0.00 0.00 260.99 320.57 税后利润 0.00 -151.28 1119.34 2684.00 3218.93 3953.64 +折旧 86.00 86.00 96.00 96.00 96.00 +无形资产摊销 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 净现金流量 -1100.00 -50.28 1220.34 2795.00 3329.93 4064.64 注:前半年为建设期,初期,～后半年即投入生产～均记入第一个会计年度 7.3.1.投资净现值 n -t NPV=?(CI-CO)(1+i) NPV=6760.97 (万元) t t=1 银行短期借款,1年期,利率为5.85%～长期借款利率为5.92%,以99年8月为准,。考虑到目前资金成本较低～以及资金的机会成本和投资的风险性等因素～i取10%,下同,～此时～NPV=6760.97,万元,～远大于零。计算期内盈利能力很好～投资方案可行。 7.3.2.投资回收期 通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算～投资回收期为二年零一个月～投资方案可行。 回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值) 7.3.3.内含报酬率 27 根据现金流量表计算内含报酬率如下: n -tNPV(IRR)= ?(CI-CO)(1+IRR)=0 IRR=92% tt=1 内含报酬率达到92%～远大于资金成本率10%～主要因为本产品优质低价～使得销售利润率较高～而且～前5年内市场增长性很好。 7.3.4.项目敏感性分析 公司在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定因素～我们对三者按提高10%和降低10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。,见下图:, 图10. 略 表3. 略 公司对销售收入的提高和降低最为敏感～经营成本次之。在变化?10%范围内～内含报酬率仍然高达75%～说明能承担风险～具有一定可靠性。 7.3.5.盈亏平衡分析 略 7.3.6,投资回报 根据对未来几年公司经营状况的预测,见附录,～公司能保持较高的利润增长～拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此～公司第一年不分红～第二年以后每年分红为净利润的30%。 8. 财务分析 8.1. 会计报表及附表,略， 8.2. 会计报表分析 , 重要报表数据提示, , 五年销售收入,万元,:1000.00,3250.00,5750.00,7250.00,8750.00, , 五年净利润 ,万元,:—151.28,1119.34,2684.00,3218.93,3953.64, , 达到正现金流所需时间: 八个月, , 达到收支平衡所需时间: 十四个月。 8.2.1. 比率及趋势分析 表8. 28 项目,%, 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 销售利润率 — 33.67 46.67 44.39 45.18 基本盈利能力 — 75.39 94.44 70.81 57.50 资产报酬率 — 75.39 94.44 65.50 53.19 净资产收益率 — 59.58 71.45 53.56 45.04 投资利润率 — 96.97 231.81 300.55 369.15 8.2.2. 预计销售趋势分析 图12. 预计售量与金额 金额(万元)销量(万根)10000450 30057502906000 230 32504000150130 20001000 40 00 第一年第二年第三年第四年第五年 注: 预计销售金额预计销售量 , 从销售趋势图可至第五年后销售量及销售收入增长趋于平缓～因而销售利润率基本 保持在45%左右, , 收益表显示公司的经济利润在后三年比较高～是因为在预测和报表中使用固定预算～ 如果考虑弹性预算～销售收入受市场变动的影响～如竞争者加入或产品降价等～则销 售利润会比预算数据低。具体考虑在风险假定与分析中。 8.2.3. 风险假定与分析 由于在财务预测中～没有考虑弹性分析～假定价格定在30元/根,含税,的基础上～销售利润较高。变动成本占收入的38.23%～现假设由于经济利润较高～使得潜在竞争者的加入～争夺市场份额,公司经营达不到预期的销售。这些因素都会对公司的销售收入造成比较大的影响。具体价格、销量、成本每年的可变化空间如下表所示: 表9. 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 实际数 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 价格(元) 临界值 28.78 16.39 13.33 13.00 12.79 实际数 40.00 130.00 230.00 290.00 350.00 销量(万根) 临界值 46.05 85.23 122.64 150.80 179.03 变动成本实际数 659.28 1242.66 1772 2230.08 2639.79 (万元) 临界值 490.45 2362.00 4456.00 5710.00 6914.00 将各因素实际数与临界值比～可见销售量每年变化到如表数据的临界点仍可以保本～ 29 达到盈亏平衡。最低售价为12.5元左右～变动成本允许有较大的增长。因此～ 公司在各方 面能承担一定的不确定性风险。 9. 管理体系 9.1. 公司性质: 有限责任公司 9.2. 组织形式 公司初期拟采取直线制的组织形式～如图所示: 图13. 公司组织结构图 董事会 总经理 财务副总经理 营销副总经理 技术副总经理 9.3. 部门 职责 岗位职责下载项目部各岗位职责下载项目部各岗位职责下载建筑公司岗位职责下载社工督导职责.docx ,略， 9.4. 创新机制 本公司着眼发展以下几个方面的创新:略 10. 机遇与风险 10.1. 机遇 , 国产羊肠线无法满足医用要求～PGA类缝合线产品价格太高, , 国家对技术创新的鼓励政策相继出台～使得外部政策环境相对宽松, , 国家重视研究新的生物医药产品～甲壳质材料前景广阔, , 浦东张江即将定位为“药谷”和“软件园”～投资环境适合生物医药产业的发展, , 我国不久即将加入WTO～使进入国外市场更具优势。 10.2. 外部风险 , 国家对医疗器械的生产、销售、检验、广告等政策的影响, 30 , 能否进入医疗保险范围～将对医院大量采用有重要影响, , 经销商销售能力不确定性与倒戈的风险, , 集团市场购买决策过程复杂～产品对推销技巧要求比较高, , 潜在竞争者的加入, , 高新技术发展很快～生命周期缩短～被替代的可能性加大, , 资源供应商自身的风险, , 银行借款风险。 10.3. 内部风险 , 新技术营销策略的不确定性造成选择上的模糊与困难, , 竞争对手的策略改变～应付策略上的不确定性, , 价格在一定程度上影响进入低收入水平缝合线市场的营销策略, , 纯生物产品～可能使极少数高敏病人产生过敏,尚未得到证实,。 10.4. 解决方案 , 熟悉该行业的法律法规, , 具备医学与销售专业知识的推销人员～建立方便及时的销售网络, , 提高R&D费用～强化产品的技术优势, , 多元化经营～化解对单一产品组合的依赖性风险, , 建立及时有效的信息反馈渠道～随时了解市场动态。 11. 风险资本的退出 风险资金退出的成功与否关键取决于公司的业绩和发展前景。 11.1. 撤出方式,略, 11.2. 撤出时间,略, 附 录 1.市场容量估算,略， 2.市场调查和定性分析,略， 3.财务附表,略， 31