嘉祥2013学年部门预算表填报说明要点

嘉祥2013学年部门预算表填报说明要点 2013年嘉祥县县级部门预算表填报说明 各部门,单位,按照“量入为出、勤俭节约”的原则～根据自身的性质、职能和工作任务据实测算～综合考虑预算内外资金～统筹安排支出～确保预算收支平衡。 一、收支预算总表(表一) 本表反映预算单位收入、支出的2011年决算数、2012年预计数、2013年预算数。收入分为财政拨款或补助收入、教育收费及彩票发行费、事业收入,不含教育收费及彩票发行费,、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转九种收入项目类型,支出分为基本支出、项目支出、事业单位经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出、结转下年六种支出项目类型。具体填列方法按项目类别说明如下: ,一,收入项目 1.财政拨款或补助收入:分为财政预算内拨款,补助,、纳入预算管理的行政事业性收费安排的拨款、专项收入安排的拨款、国有资源,资产,有偿使用收入安排的拨款、纳入预算管理的其他收入安排的拨款、纳入预算管理的政府性基金安排的拨款六类。 ?财政预算内拨款,补助,:财政部门用一般预算资金安排的拨款或补助～不包括用本单位纳入预算管理的行政事业性收费、专 1 项收入、政府性基金等安排的拨款或补助。 ?纳入预算管理的行政事业性收费安排的拨款:用本单位纳入预算管理的行政事业性收费安排的拨款或补助。 ?专项收入安排的拨款:用专项收入安排的拨款或补助。 ?国有资源,资产,有偿使用收入安排的拨款:用纳入预算管理的国有资源,资产,有偿使用收入安排的拨款或补助～如使用房租收入、资产处臵收入等安排的拨款或补助。 ?纳入预算管理的其他收入安排的拨款:用纳入预算管理、缴入国库的其他收入安排的拨款～如以政府名义接受的捐赠收入等。 ?纳入预算管理的政府性基金安排的拨款:用纳入预算管理的政府性基金安排的拨款。 2.财政专户管理资金:反映按照有关文件规定缴入财政专户的教育收费、医疗收费、彩票发行费安排的补助～慈善总会、红十字会、希望工程办公室等社会公益机构接受的公益捐赠收入和幼儿园接受的捐赠收入安排的补助。 3.事业收入:填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入～不包括财政专户管理资金。 4.事业单位经营收入:填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。事业单位的经营收入必须具备以下两个特征:一是事业单位经营活动取得的收入,如事业单位将闲臵的资产用于经营性活动的收入,～而不是专业业务活动及其辅助活动的收入,二是非独立核算的经营活动取得的收 2 入。填报时要与“事业单位经营支出”相配比。 5.上级补助收入:填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。填列过程中应注明给予该项补助收入的上级单位名称、补助金额。同时～上级单位必须相应作一笔对附属单位补助支出。 附属单位上缴收入:填列本单位所附属纳入预算编报范围的6. 单位按有关规定上缴的收入。填列过程中应注明上缴该项收入的附属单位名称、上缴金额。同时～该附属单位必须相应作一笔上缴上级支出。 7.其他收入:填列行政事业单位取得的除上述规定范围以外的各项收入～包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。 8.用事业基金弥补收支差额:填列用事业基金弥补本年收支差额的数额。 9.上年结转:上年可结转本年使用的资金数。决算已完成的～按决算数填列,决算未完成的～按预计数填列。 ?专项结转:上年可结转本年使用专项资金预计数。 ?纳入预算管理的政府性基金结转:上年可结转本年使用的纳入预算管理的政府性基金预计数。 ?其他结转:除上述结转外～其他上年可结转本年使用的资金。 ,二,支出项目 1.基本支出:反映单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而安排的经费支出～包括工资福利支出、对个人和家庭的补助、 3 商品和服务支出,日常,。 ?工资福利支出:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬～为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 ?对个人和家庭的补助:反映政府对个人和家庭的无偿性补助支出～包括离休费、退休费、退职费、抚恤和生活补助、医疗费、住房公积金、购房补贴、助学金等。 ?商品和服务支出,日常,:反映为保障单位机构正常运转和完成日常工作任务～用于购买商品和服务的支出～不包括用于购臵固定资产的支出～办公费、日常印刷费、水电费、取暖费、邮电费、交通费、差旅费、一般会议费、物业管理费、培训费、招待费、工会经费、福利费等。 上述支出项目的有关具体科目见附件《支出经济分类科目》。 2.项目支出:反映单位为完成其特定的行政工作任务和事业发展目标所需的经费支出。项目划分为运转类项目、业务类项目和发展类项目三类。 ?运转类项目:指单位机构运转所需的维修,护,费和租赁费。 ?业务类项目:指与单位业务活动紧密相关的专项支出～主要包括日常商品和服务支出以外的公用支出项目和各项特定补助项目、专项工作经费等。 ?发展类项目:指根据中央、省、市有关规定～设立的有关支持经济、社会事业等方面发展的专项支出、基金项目、资本性支出项目及其他有固定用途的项目。 4 3.事业单位经营支出～反映事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动的支出。填报时要与“事业单位经营收入”相配比。 4.对附属单位补助支出:反映主管部门对纳入预算编报范围的附属单位的补助支出。填列时应注明该项补助的附属单位名称、补助金额～相应附属单位必须作一笔上级补助收入。 5.上缴上级支出:反映本单位按有关规定上缴上级部门或单位的支出。填列时应注明上缴上级单位名称、上缴金额～相应上级单位必须作一笔附属单位上缴收入。 6.结转下年:反映本年结转下年的资金数。 二、非税收入表(表二) 本表反映预算单位组织收入的2011年决算数～2012年预计数～2013年预计数～收入分为政府性基金收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源,资产,有偿使用收入、事业收入,不含预算外资金,、事业单位经营收入、其他收入。分为国库和专户两种管理形式～分别填列～其中:政府性基金收入、专项收入、罚没收入、国有资本经营收入应全部填入“缴入国库”。 填报时～需按收入明细项目逐项填列。“其中:县级”填列缴入县级国库或财政专户的收入数～县级收入中～上缴的部分在填报时注明～并附规定省、市、县分成比例的有关文件。另外～根据《山东省人民政府关于印发,山东省地方水利建设基金筹集和使用管理办法,的通知》,鲁政发„2011?20号,文件规定～ 5 从行政事业性收费和政府性基金收入,含专项收入～剔除教育收费、地方教育附加、教育费附加、水资源费、国有土地使用权出让收入等,中按3%提取地方水利建设基金。 1.政府性基金:指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准～为支持某项公共事业发展～向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。 2.专项收入:指根据法律、法规以及国务院或财政部、省政府有关文件规定～为了社会有关事业的发展、保护、治理而依法收取的用于特定用途的费用。包括排污费、水资源费、教育费附加、探矿权和采矿权使用费及价款收入等。 3.行政事业性收费:指国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织根据法律、行政法规、地方性法规等有关规定～依照国务院规定程序批准～在向公民、法人提供特定服务过程中～按照成本补偿和非盈利原则向特定服务对象收取的费用。 4.罚没收入:指执法机关依法收缴的罚款(罚金)、没收款、赃款～没收物资、赃物的变价款收入。 5.国有资本经营收入:指各级人民政府及其部门、机构履行出资人 职责 岗位职责下载项目部各岗位职责下载项目部各岗位职责下载建筑公司岗位职责下载社工督导职责.docx 的企业(即一级企业)上交的国有资本收益。包括国有资本分享的企业税后利润～国有股股利、红利、股息～企业国有产权,股权,出售、拍卖、转让收益和依法由国有资本享有的其他收益。 6.国有资源(资产)有偿使用收入:指有偿转让国有资源(资产)使用费而取得的收入～包括海域使用金～场地和矿区使用费～专项 6 储备物资销售收入～利息收入～非经营性国有资产出租、处臵收入～出租汽车经营权出让、转让收入等。 7.事业收入,不含预算外资金,和事业单位经营收入的内容同表一。 8.其他收入:指上述收入中不能包括的其他方面的收入。 基本支出预算明细表(表三) 三、 本表反映预算单位 基本支出的2011年决算数、2012年预计数、2013年预算数～包括工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出,日常,。工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出,对个人和家庭的补助包括离休费、退休费、退职,役,费、抚恤和生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出,商品和服务支出,日常,包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、差旅费、维修,护,费、租赁费、一般会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出,上述项目的说明详见附件《支出经济分类科目》。其中: 1(印刷费反映单位日常工作的印刷费开支～不包括大宗帐簿、表册、票证、规章 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 、资料等的印刷费支出。 2(一般会议费指本部门,单位,召开的专业性会议～不包括县党代会、县委工作会议、县人代会和人大常委会、县政府工作会 7 议、县政协全委会和常委会议、以县委、县政府名义召开的工作会议等。 根据《支出经济分类科目》～凡表中未列出的支出科目～本预算单位有开支的～一律在专项经费,项目支出,预算明细表,表四,中反映。 项目支出预算明细表(表四) 四、 本表反映预算单位项目支出的2011年实际支出数、2012年预计支出数、2013年预算数。项目支出包括运转类项目、业务类项目、发展类项目。运转类项目包括单位机构运转所需的租赁费和维修,护,费～依据近几年开支情况～结合预算年度价格变动等有关因素编制,业务类项目主要指与单位业务活动紧密相关的各项特定补助项目、专项工作经费等。发展类项目指必需的经济社会事业发展支出～应当符合国家、省、市有关方针政策～符合财政资金支持的方向和范围。各预算单位要根据履行行政职能的需要、事业发展的总体规划～结合国家、省、市有关政策规定～合理编制各类项目支出预算。申报的项目应符合以下要求:一是申报的本单位项目支出应当符合履行职能和促进事业发展的需要～凡属单位日常工作任务的支出应从基本支出的商品和服务支出中反映～不得作为业务类项目申报,二是支持全县相关行业发展的项目支出应当符合国家、省、市有关方针政策～符合财政资金支持的方向、范围,三是有明确的项目内容、组织实施计划、科学合理的项目预算和绩效目标～并经过充分的研究和论证。各预算单位应按照轻重缓急的顺序对项 8 目合理排序～筛选填报～并附详细申报依据。 项目名称:填列该项目的详细名称～应当按照 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 的用语表述～如“××房屋维修”、“购买××设备”等。 1(项目属性:划分为常年项目、延续项目、新增项目。 2(是否政府采购:凡支出项目中含有符合政府集中采购条件的～应当填“是”。 3(项目主要内容:对项目作简要说明。 4(项目申报理由和测算依据及说明:填列所申报项目的法律法规、正式文件和会议纪要～以及项目前期论证、投资评审、预期目标、项目规划实施的有关说明等。 5(开始日期和终止日期:填列项目的起止时间。 五、政府采购预算明细表(表五) 本表反映预算单位2013年政府采购预算情况。 i. 填列支出项目中符合政府采购条件的资金～与项目支出预算明细表,表四,中政府采购数额一致。 ii. 采购目录填列货物类、工程类、服务类。 iii. 表中各项栏目请根据实际情况认真填写～不得遗漏。 六、 支出预算来源表(表六) 本表反映预算单位2013年支出预算来源情况～支出来源项目的说明同表一。 七、 结余资金 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 表(表七) 9 本表反映预算单位结余资金、货币资产、往来款项的2012年年初数、2012年年末数和预计2013年可统筹使用数。其中:2012年年初数、2012年年末数应与会计报表核对一致～项目净结余、结转项目要明确到具体项目。 结余资金指县级预算单位在预算年度内～累计尚未支用的资金～按支出性质分为基本支出结余和项目支出结余。 基本支出结余包括县级预算单位人员经费结余和日常公用经费结余～事业单位按现行财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 规定提取的事业基金～也纳入基本支出结余。 项目支出结余分为净结余和专项结余。净结余包括项目当年已完成形成的结余资金,由于受政策变化、计划调整等因素影响～项目中止或撤销形成的结余,某一预算年度安排的项目支出连续两年未动用或连续三年仍未使用完形成的结余。专项结余指项目当年已执行但尚未完成而形成的结余～或项目因故当年未执行～需推迟到下年度执行形成的结余资金。 八、 基本情况表(表八) 本表反映预算单位编制、人员、学生、公共设施设备等基本情况～时点为2012年10月,如果2012年1月份有人员变动情况～按1月份最新数据填报,～填报时～应按编制部门批复的基层单位填报。具体填列方法如下: ,一,单位情况 1(行政主管部门:按行政隶属关系填报。 10 2(财务主管部门:按财务隶属关系填报。 3(单位性质:根据县委、县政府或机构编制部门正式批准的单位性质～划分为“行政”、“公务员管理的事业单位”、“事业”。 4(单位其他名称:指实行一个机构多个牌子单位的其他名称～以及实行合署办公的另外一个机构的名称～应填写全称。 5(单位地址:指单位所在地址名称～驻县区单位只填写:××路××号～县区外单位需填写:××乡,镇,××路××号 ,二,编制情况 1(编制人数:填列机构编制部门核定的行政编制和事业单位编制人数。分为“行政编制”、“政法编制”、“离退休工作人员编制”、“工勤编制”、“事业编制”、“其他”～按机构编制部门核定的编制数分别填列。 2(领导职数编制:填列机构编制部门核定的单位领导职数编制。分为“正处级”、“副处级”、“科级”。 ,三,人员情况 1(实有人数:填列单位实有各类人员数。 在职人员按“发放工资人员”和“在职在岗人员”分别填报～两个类别人数不一致的～应通过附表一所列人员调整后～达成一致。其中:行政包括离退休工作人员～事业、工勤范围同上。 离休人员:按国家有关规定～由本单位管理的离休人员。其中:老红军填1937年7月6日前参加革命工作的老干部人数,抗战前期填1937年7月7日至1942年12月31日参加革命工作的老干部人数,抗战 11 后期填1943年1月1日至1945年9月2日参加革命工作的老干部人数,解放战争时期填1945年9月3日至1949年9月30日参加革命工作的老干部人数。 退休人员:按国家有关规定～由本单位管理的退休人员。 长休人员:按国家有关规定～由本单位管理的长休人员。 内退或提前离岗、待岗人员:按机构改革有关政策～由本单位管理的内退或提前离岗人员、由本单位分流待岗尚未分配工作的人员。本类人员在办理正式退休手续后～即计入退休人员。 退职人员:按国家有关规定～在本单位管理并负担退职费的退职人员～包括根据国发[1978]104号文件退职人员和精减退职人员两种～其中[1978]104号文件退职人员按县机关事来保险处统计人数为准,具体人数请联系机关事业保险处,～其余为精减退职人员。 在职遗属:按国家有关规定～由本单位管理并负担补助费的在职遗属。 2(人员费用开支:填列单位负担的人员费用开支。 在职人员工资:指在职人员的月应发工资～不含补发工资及年终一次性奖金。其中:基本工资指国家统一规定的基本工资～即公务员的职务工资和级别工资～机关工人的岗位工资和技术等级工资～事业单位工作人员的岗位工资和薪级工资等,津贴补贴指基本工资之外按国家规定开支的机关事业单位职工的各种津贴、补贴～不包括住房补贴,住房补贴指按职工住房货币化分配的有关规定～向职工发放的住房补贴。 12 离退休人员住房补贴:指按规定向离退休人员发放的住房补贴。 养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金指按有关规定～由单位为在职职工缴纳的上述费用。 在职遗属补助费:指由本单位负担的在职遗属补助～其他遗属的补助费由县机关事业保险处负担。 退职人员补助费:指由本单位负担的退职人员补助～不含由县机关事业保险处负担的退职补助。 3(各行政职务级别人数:反映行政单位人员、参照,依照,公务员管理的事业单位人员、事业单位管理人员各职务级别的人数情况。 4(各专业技术职务级别人数:反映事业单位专业技术人员各级别人数。 既有行政职务又有专业技术职务级别的人员～不重复填报～以人事部门批复的工资为依据确定。 5(各工人级别人数:反映机关事业单位工人各级别人数。 ,四,在籍学生人数 反映各类学校在籍学生的人数～填列本单位国家招生计划内在籍学生人数。 ,五,公用设施设备情况 1(房屋状况。 办公用房指本单位办公房屋以及附属车库、食堂等其他用房, 13 专有房屋指本单位管理的有专门用途的房屋～如体育场馆、实验室、图书馆、教室、学生宿舍等,职工宿舍指本单位管理的职工宿舍,租用办公用房指本单位租赁的办公用房。 自备锅炉供暖指由本单位自备供暖锅炉。 2(机动车。指本单位实际拥有并负担支出的小轿车、面包车、大客车、货车等机动车辆的数量。 3(通讯工具。指本单位实际负担支出的办公电话、移动电话及公费住宅电话的数量。 4(办公设备。指本单位实际拥有的服务器、微机、打印机、传真机等办公设备的数量。 九、 在职人员基本情况附表(附表一) 本表反映2012年10月单位在职人员的有关基本情况～包括科级,含正副科级,以上实职领导干部情况、在本单位发放工资但不在本单位工作的人员情况以及在本单位工作但不在本单位发放工资的人员情况。 十、 离退休人员基本情况统计表(附表二) 1(本表反映2012年10月单位离退休人员的有关情况。 2(离退类型:填“离休”、“退休”、“退职”。 3(参加工作时间和离退休时间均按本单位人事部门认定的时间填写。 4(原职务或职称:填离退休时所任行政职务名称或所任专业技术职务名称。 14 5(原职务级别或职称级别:行政单位人员、参照,依照,公务员管理的事业单位人员、事业单位管理人员按其职务级别对应填“副厅级”、“正处级”、“副处级”、“正科级”、“副科级”、“科员”、“办事员”、“其他”,事业单位专业技术人员按其职称对应填“正高级”、“副高级”、“中级”、“助理级”、“员级”、“其他职称”,工人相应选填“高级技师”、“技师”、“高级工”、“中级工”、“初级工”、“普通工人”、“其他”。 6(离退休费发放形式:填“机关事业养老保险处”、“单位自行发放”。 7(住房补贴发放形式:填“财政统发”、“单位自行发放”。 十一、车辆情况统计表(附表三) 1(本表反映至2012年10月本单位实际使用车辆的有关情况。 2(品牌填报车辆品牌名称及类型。如“桑塔纳2000”、“别克君威2.0”。 3(车型分为“小轿车”、“面包车”、“中轿车”、“货车”、“其他”。 4(车辆用途分为“公务用车”、“生活用车”、“专用车”、“其他”。 十二、房屋情况统计表(附表四) 1(本表反映至2012年10月本单位自有房屋的有关情况。 2(房屋名称填报房屋通用简称。如“县政府一办公楼”。 3(房屋用途分为“办公用房”、“宿舍用房”、“专用房屋”。 15 十三、公费通讯工具情况统计表(附表五) 本表反映至2012年10月在本单位开支通讯费用的通讯工具的有关情况。 十四、办公自动化设备情况统计表(附表六) 1(本表反映至2012年10月在本单位自有办公自动化设备的有关情况。 2(设备品牌名称。如“联想”、“东芝A30”、“惠普5100”等。 3(设备类型～分为“台式机”、“便携式”、“服务器”。 4(使用状态～分为“在用”、“未使用”、“不需用”。 5(其他办公自动化设备～填报其他列入固定资产管理的办公自动化设备～如路由器、移动硬盘等。 十五、财务人员情况统计表(附表七) 本表反映2012年10月本单位负责人、分管财务负责人及财务人员的有关情况。 古今名言 敏而好学，不耻下问——孔子 业精于勤，荒于嬉;行成于思，毁于随——韩愈 兴于《诗》，立于礼，成于乐——孔子 己所不欲，勿施于人——孔子 16 读书破万卷，下笔如有神——杜甫 读书有三到，谓心到，眼到，口到——朱熹 立身以立学为先，立学以读书为本——欧阳修 读万卷书，行万里路——刘彝 黑发不知勤学早，白首方悔读书迟——颜真卿 书卷多情似故人，晨昏忧乐每相亲——于谦 书犹药也，善读之可以医愚——刘向 莫等闲，白了少年头，空悲切——岳飞 发奋识遍天下字，立志读尽人间书——苏轼 鸟欲高飞先振翅，人求上进先读书——李苦禅 立志宜思真品格，读书须尽苦功夫——阮元 非淡泊无以明志，非宁静无以致远——诸葛亮 熟读唐诗三百首，不会作诗也会吟——孙洙《唐诗三百 首序》 书到用时方恨少，事非经过不知难——陆游 问渠那得清如许，为有源头活水来——朱熹 旧书不厌百回读，熟读精思子自知——苏轼 17 书痴者文必工，艺痴者技必良——蒲松龄 声明 访问者可将本资料提供的内容用于个人学习、研究或欣赏，以及其他非商业性或非盈利性用途，但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定，不得侵犯本文档及相关权利人的合法权利。谢谢合作～ 18