xx街2010年度村级财务情况分析文字

XXX街2010年度村级财务情况分析 2010年度在区局、街道工委及办事处的正确领导下，XXX财政所本着强化管理，优化服务的宗旨，以科学发展观为指导，以“争先创优”活动为载体，以《关于XXX街推行村级财务预算的通知》（夏 办法 鲁班奖评选办法下载鲁班奖评选办法下载鲁班奖评选办法下载企业年金办法下载企业年金办法下载 [2010]65号和《XXX街村级财务管理办法》（夏办法【2010】  号文件精神为依据，全所一班人求真务实，克难奋进，切实履行职能，较好地完成了2010年XXX农村财务管理工作任务。 一、村级基本收、支情况 1、收入情况分析 （1）与2009年度收入对比 2010年全街21个村全年实现总收入3232.59万元，比上年增长2.19%，其中：实现发包收入532.04万元，补助收入469.17万元，补偿收入1811.22万元，其它收入420.16万元，分别去年同期增长4.35%、-34.64%、17.86%、5.31%；增长前三名的村分别为合力村（932.45%）、劳一村（218.44%）、杨树嘴村（187.09%）；下降最明显的三个村分别为金星村（－74.27%、主因补助收入下降）、洞山村（－69.35%、主因洞山寨收入下降）、黄金村（－65.3%、主因补偿收入下降）。 （2）与村级2010年年初收入预算 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 对比 2010年年初全街21各村预算总收入1027万元，年终实现总收入3232.59万元，增长了2倍多。其中补偿收入比 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 增加了1749万元（占增长贡献率79.3%），其他收入增加了317.4万元（占增长贡献率14.4%），发包收入（自有固定收入）增长了91.83万元（占增长贡献率4.2%，补助收入增加了47.36万元（占增长贡献率2.1%）。与计划对比，发包收入（自有固定收入）增长最快的三个村是劳七村、老屋胡村、莲花桥村；村级经济合同结兑延迟（预算的发包收入未结算或未进账）的村有关山村、联合村、黄金村、合力村、雷竹村、段岭庙村、丛林村、青年庵村、杨树嘴村。 2、支出情况分析 (1)与2009年度对比 全街21个村共支出3632.3万元，比上年的3348万元增加了8.49%，其中：建设性支出940万元，救灾、村民福利支出共计217.4万元，村、组干部人员工资支出177.8万元，非生产性开支209.8万元，返还小组、补偿农户共计1721万元，化债13.5万元，专项资金352.8万元分别上年同比增加了－61.27%、22.13%、17.28%、-10.71%、60.54%、-13.46%、109.5%。 今年全街非生产性开支占总收入的比例为6.49%，比去年同期下降了3.37个百分点，其中：突破街道办事处划定“非生产性开支不超过收入10%”的红线的村有6个村，分别为：洞山村（27.83%）、东风村（19.85%）、黄金村（18.34%）、青年庵村（15.52%）、金星村（15.43%%）、关山村（12.5%）。非生产性开支绝对数增加最大的村为黄金村，2010年度非生产性开支达44.17万元.比2009年的非生产性开支25.1万元增加了19.07万元（引进中楚项目开支大）。 连续两年超标的有两个村：东风村（2009年占10.09%、2010年占19.85%），金星村（2009年占13.59%、2010年占15.43%）。 连续两年控制在“10%以内”的有 7个村：劳四村、劳七村、廖桥村、综合村、段岭庙村、丛林村、杨树嘴村。 今年非生产性开支控制转变较大的村有：劳一村、联合村、合力村、老屋胡村、莲花桥村、涂洲村。 （2）与支出预算方案对比 今年全街预算支出835.23万元，其中：建设性支出404.2万元，救灾、村民福利支出101.7万元，村、组干部人员工资支出186.1万元，非生产性开支98.04万元，化债3.5万元，返还小组、补偿农户共计41.68万元，实际比预算分别增加132.6%、113.7%、-4.5%、114%、2.84倍、40.2倍，实际与预算有很大的出入。 3、结余 （1）银行存款 截至2010年12月31日，全街21个村共有存款余额700.1万元，比去年同期的708.98万元下降了1.17%，增幅较大的村有联合村、合力村、老屋胡村、段岭庙村，降幅较大的村有黄金村、同兴村、雷竹村、劳一村、洞山村。 （2）未报专项资金 至2010年年末，全街21个村未报的“专项”共计352.7万元，比去年同期上升了109.5%，其中：未报专项余额较大的三个村为同兴村（138.5万元）、合力村（106.3万元）、黄金村（39.35万元）。 （3）积累（总收-非生产性开支- 二、取得的成绩 1、发包收入增长明显 今年村级两委班子千方百计盘活山水资源，想方设法加大投入，广泛招商引资，培植财源，夯实村级集体经济基础，增强了村级集体经济的实力，如劳四、廖桥、联合、东风、黄金、段岭庙、金星、莲花桥、杨树咀等村比去年有了显著的增长。今年全街非生产性开支占总收入的比例为6.49%，比去年同期下降了3.37个百分点，其中：突破街道办事处划定“非生产性开支不超过收入10%”的红线的村有6个村，分别为：洞山村（27.83%）、东风村（19.85%）、黄金村（18.34%）、青年庵村（15.52%）、金星村（15.43%%）、关山村（12.5%）。非生产性开支绝对数增加最大的村为黄金村，2010年度非生产性开支达44.17万元.比2009年的非生产性开支25.1万元增加了19.07万元（引进中楚项目开支大）。 2、非生产性开支中“外出考察费用、计生开支、教育捐助款”同比明显下降 街道工委、办事处严格把关，控制住村级用公款外出考察的费用，总计比去年同期节省近20万元；村级用于计生开支今年比去年压缩了近10万元；尤其是在分管领导和经管站的大力干预协调下，今年各中小学校向村级拉赞助款的额度大幅下降，经管站严格控制在村平2000元/次以下，大大减轻了村集体的经济负担。 3、杜绝了街直部门、以钱养事单位向村集体开口子收费的现象 去年卫生、司法、畜牧、计生等单位曾有违规行为，今年只有畜牧向同兴村开了一笔收费，村级报销时已被经管站退回拒报。 4、用于改善民生的投资继续保持 去年用于村级建设和村民福利的资金共2592万元，今年共投入2570.1万元，占总支出的76.8%，其中：2424万元用于村级水、电、路、环境整治等基础设施建设，投入146.1万元用于村民困难补助、村民合作医疗、村民卫生、殡葬、优抚等村民福利事业，让村民享受到经济、社会发展带来的成果。 5、进一步规范了村级支出的“原始凭证” 2009年XXX会计服务中心安排“双重审核”—初审、正审，加大审核力度，重点要求村级完善“原始凭证”的六要素，重大的建设性开支要求有正式的税票和一整套工程建设资料（立项文件、合同文本、验收单、税票等），堵塞了村级开支的漏洞，有效预防了村级工程建设领域的不正之风。 6、强化了会计服务中心与村级的信息沟通 今年每月会计服务中心向村级主要负责人提供会计报表，让村级主要负责人及时了解，掌控村级收支情况，做到“收入”保进度，“支出”依计划。 三、存在的不足 全街村级今年非生产性开支增长3.37个百分点的，主要原因：一是“招商引资”费用上涨过快；二是“其它开支”（送情贺礼）严重膨胀；三是“会议费”（餐馆进餐）又有抬头；四是“办公费”（非党报党刊）又开始出现混乱的苗头。 1、村级公款送礼（婚嫁丧娶升为乔迁、生病住院、开张庆典）不正之风愈来愈烈。全街各村用于此类的开支比去年将近增涨了一倍，这是导致非生产性开支突破比例的重要原因之一。 2、“会议费”（招待费）、“招商引资”费用增涨过快。 去年21个村会议费共计44.5万元，招商引资46.1万元，2009年各村会议费68.26万元，招商引资48.59万元，分别比去年同期增长了53.4 %、5.4%，这也是全街非生产性开支占总收入的比例比去年同期增长的另一因素。 3、村级财务的审计力度和组级财务的检查力度减弱 2008年经管站在街道办事处的统一组织下，对全街21个村的村级和组级财务检查了2次，而2009年一次活动没进行，所以村级、组级财务中还未显露的问题还很多（如合同兑现率、收入进账率、组帐村管资金安全等）。 四、2010年的 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 1、进一步规范村级“原始凭证”的合法性、有效性（正规真实）。 2、建议街道纪委春节前召开村级主要负责人会议，深入推进反腐倡廉工作，进一步压缩村级非生产性开支。 3、加强涉及专项资金的跟踪审计，建立土地补偿资金专户。 4、加大组账村管指导力度，维护组级资金安全。 XXX经管站 2010年元月27日