项目资金绩效评价报告

湖北省省级财政项目资金绩效评价报告 项目名称：联网收费系统维护专项支出 项目单位：湖北省高速公路联网收费中心 主管部门：湖北省交通运输厅 评价机构：武汉宏信会计师事务有限公司 2015年6月20日   目  录 财政支出项目绩效评价评分结果    3 项目基础信息    5 摘  要    7 ·概述    7 ·评价结论    7 ·问题与建议    8 一、项目存在的问题    8 二、评价小组提出的建议    9 绩效评价报告正文    10 一、项目基本情况    10 （一）项目概况    10 1、项目立项背景    10 2、项目实施情况    12 3、经费来源和使用情况    18 （二）项目绩效目标    19 二、绩效评价的工作情况    19 （一）绩效评价目的    19 （二）绩效评价设计与实施过程    20 （三）绩效评价框架    23 （四）证据收集方式    30 三、 项目绩效分析及评价结论    31 （一）项目投入    31 （二）项目过程    34 (三)项目产出    41 4.1社会效益    50 4.2经济效益    53 4.3生态效益    54 4.4可持续影响    55 四、主要经验及做法、存在的问题和建议    59 （一）主要经验及做法    59 （二）存在的问题    61 （三）建议    62 五、需要说明的事项    63 六、附件    64 财政支出项目绩效评价评分结果 一级指标 二级指标 三级指标 指标说明 得分 投 入 (14) 项目立项(11) 依据充分性（2分） ①立项申请是否符合规定，是否有立项依据，可研报告是否完整，编制是否科学、实事求是。 2.00 目标合理性（4分） ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；②是否与项目实施单位职责密切相关；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平，与企业实际情况是否相符。④项目投资估算是否准确，预算文本编制是否准确完整。 3.00 指标明确性（5分） ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的长期和年度绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目年度任务数或计划数相对应；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 4.00 资金落实(3) 预算执行率（3） 预算执行率=（实际执行金额/预算投入资金）×100%。 0.00 过程(28) 财务管理（15） 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 健全性(2分） ①是否已制定或具有相应的项目财务 管理办法 关于高温津贴发放的管理办法稽核管理办法下载并购贷款管理办法下载商业信用卡管理办法下载处方管理办法word下载 且符合相关财务会计 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 的规定；②是否建立严格的财务报销制度；③是否建立严格印鉴管理机制；④是否建立内审监督机制。 2.00 资金使用合规性（6分） ①是否符合有关资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；④是否超标列支相关费用；⑤是否专款专用，存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；⑥票据是否完合法合规。 6.00 资金单独核算（3分） ①合理合规建立相关账目、科目；②项目经费独立核算。 3.00 财务信息质量（2） ①帐簿证件齐全、帐实相符、会计核算清楚 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 ；②原始凭证符合要求，手续齐全。 1.50 财务监控有效性（2分） 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 2.00 业务管理（13） 制度建设及执行情况（2分） ①有完整的业务管理制度和健全的责任制度；②制度是否得到贯彻与执行。 2.00 资产管理（4） ①项目单位资产管理管理资度是否健全;②固定资产是否及时入账并建立明细卡片;③是否定期进行盘点;④资产是否明确使用部门和责任人。 3.00 政府采购执行率（2分） 应纳入政府采购的项目支出是否办理了政府采购手续。 0.00 组织实施（3分） ①项目所需人员、设备设施等条件是否落实到位②信息资源是否共享，在线服务的信息、内容丰富多彩、及时准确；③供应商是否办理招投标等相关手续，维修、设备管理等服务社会化程度是否高。 3.00 信息 安全管理 企业安全管理考核细则加油站安全管理机构环境和安全管理程序安全管理考核细则外来器械及植入物管理 （2分） 项目实施单位是否采取相关措施确保客户信息的安全。 2.00 产出(30) 数量指标（16） 机电专项工程完成率（3） 预算文本中收费系统升级是否及时完成。 1.53 ETC平台建设完成率（2） 预算文本中ETC平台建设是否及时完成。 0.00 新增ETC车道（2） 新增ETC车道是否达预算数。 2.00 电子支付客服网点数量（2） 客服点数量是否按计划完成，路段共建客服务点2个，共建示范点28个，新建客服网点2个。 2.00 新增电子支付客户（2） 新增电子支付客户数量是否达预算数。 0.55 巡检次数（2） 是否按要求开展巡检工作。 2.00 课题研究成果（1） 课题研究成果是否达预算目标。 1.00 质量指标（4） 通行费清分结算正确率（2） 收费业务科通行费归集后清分正确率是否达100%。 2.00 非现金支付比例（2） 通行费收入中非现金收入支付比重是否≥40%。 0.00 时效指标（10） 清分及时率（3） 项目单位是否在24小内完成前一日的清分工作。 2.00 车辆通过收费站节约时间（1） ETC系统实施后通行时间是否节约达28秒左右。 1.00 通行费汇划及时性（3） 通行费清分核对完毕后是否在24内将通行费划拨至经营管理单位。 2.00 路况发布及时性（1） 联网中心是否定时发布高速公路交通路况，突发事件路况发布是否及时。 1.00 系统故障排除及时性（2） 系统故障是否按制定要求及时排除。 2.00 效果（28） 项目效益（14） 社会效益（10） 根据产出指标综合描述社会效益，如进入座席系统电话接通率是否≥95%，公众出行投诉处置率100%。 10.00 经济效益（2） 交通改善促了当地经济效益的发展，推进物流行业的发展；旅客、货物节约在途时间。 2.00 生态效益（2） 耗油量的节约有利于大气质量的改善；电子数据传输减少能源消耗。 2.00 可持续影响（4） 可持续影响（4） 联网收费中心在相应的人才保障、资金保障情况下后续运行及成效发挥的对社会、经济效益以及提高提高司乘人员的驾驶感受等方面可持续影响情况。 4.00 满意度（10） 司乘人员满意度（3） 司乘人员对联网中心服务客户人员和路况发布情况的满意度。 3.00 ETC客户满意度（2） ETC客户对使用便捷程度的满意度。 2.00 高速公路经营管理单位满意率（5） 公路经营管理单位对联网收费中心服务的满意度。 3.00 总分 100 78.58           项目基础信息 一、项目概况 项目名称 联网收费系统维护专项支出 项目类型 持续性项目 投资金额 4614.38万元 其中:财政资金 4614.38万元 单位自筹   实施地点 湖北省 项目发展目标 详见项目绩效目标 项目组成 资金筹集、管理、支付等 项目实施单位 湖北省高速公路联网收费中心 二、项目背景 高速公路的发展水平是衡量一个地区乃至一个国家经济发展及现代化程度的重要标志之一,应用现代高新科学技术改造现有的路网运输系统及其管理体系,形成一种高效、准确、及时地高速公路交通系统,是创建快速、安全、经济和舒适的高速公路环境运行、提高路网通行能力和服务质量的最根本的办法。国家高速公路的发展战略重点正在从工程建设向高速公路管理的现代化方向迈进,其转折性标志在于高速公路主干网络的逐渐形成,并以此对信息传输及交换提出新的要求。各省的高速公路建设部门都已组建省域内的联网收费系统,联网收费技术已成为高速公路收费发展的必然趋势。联网收费是智能运输系统解决因收费带来许多负面影响的重要手段。随着当前国内社会经济的飞速发展,高速公路路网通行能力已逐渐不能满足交通量增长的需要,尤其是高速公路交通拥挤和堵塞现象日益严重,交通事故和污染问题正越来越引起社会的普遍关注。从世界发达国家对高速公路建设管理经验来看,单凭依靠修建更多的道路、扩大路网规模难以从根本上解决日益增长的交通需求,有必要利用高新科学技术,改造现有的道路运输系统及其管理体系,把车辆、道路和使用者紧密结合起来,高速公路联网收费系统是解决上述问题的有效方法。 交通部颁发的《高速公路联网收费暂行技术要求》中明确指出：高速公路应首先实现省（自治区、直辖市）内联网收费，逐步实现省（自治区、直辖市）际间的联网，为全国联网收费电子货币化做好基础工作。各省（自治区、直辖市）高速公路联网收费结算中心应预留预付卡（储值卡、记账卡）和电子不停车收费的结算功能。 电子不停车收费是收费技术的发展方向，有条件的省（自治区、直辖市）可逐步予以发展。由此可见，在高速公路联网收费中实施 ETC 技术是必然的。     评价机构：武汉宏信会计师事务有限公司 评价组长：马  波  成    员： 朱玉琴  王珊珊  唐超 摘  要 ·概述 在交通部《高速公路联网收费暂行技术要求》的指导下，按照“统一规划、一次设计、分期实施、逐步联网”的方针，我国大部分省市已实现高速公路省内区域联网收费或全省联网收费，联网收费明显地提高了高速公路运营管理效益，减少了停车次数，节省了在途时间，无论从收费广场建设节省角度还是交通安全提高方面，其效果都是显著的。联网收费中心作为湖北省高速公路联网收费的管理机构，负责高速公路联网收费系统的运行管理工作，为更好的贯彻执行有关高速公路联网收费的文件精神，进一步提高高速公路管理水平，实施了联网收费系统维护专项支出项目。 ·评价结论 一、评分结果 评价指标 权重 评级分值 本项目得分 绩效评价 项目投入 14% 14 9 合理可行 项目过程 28% 28 24.5 管理有效 项目产出 30% 30 19.08 产出一般 项目效果 28% 28 26 效果满意 综合绩效 100% 100 78.58 良好           二、主要结论 本次项目绩效评价为“良好”。本项目符合国家产业政策，项目管理有效，产出一般,社会效益明显,满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目建设能够形成可持续的影响。项目实施采用了科学的管理方法和先进的技术手段，提高了高速公路的通行能力和服务管理水平，为全国高速公路联网收费的顺利实施奠定了基础。 ·问题与建议 一、项目存在的问题 1、2014年部分项目执行不及时，同时导致预算执行率和政府采购执行率偏低。如联网收费系统升级改造项目中联网数据中心管理平台建设、备份中心机房联网清分结算系统改造升级、联网收费中心数据库健康状况监测等项目未实施；ETC平台建设2014年底才签订合同。 2、项目预算文本编制不严谨。存在数据勾稽关系不正确，项目采购金额填列金额不完整，长期绩效指标和年度绩效指标雷同和预算目标设置不符合项目实际情况。 3、固定资产未按资产管理制度要求定期进行盘点。 4、清分划款存在不及时的现象。 5、服务水平和业务技能有待提高。目前服务水平和业务技能虽有所提高，但离行业的要求仍有一定的距离，需要在下一步工作中，继续强化教育培训，促进整体服务水平和业务技能逐渐提高。 6、系统稳定性有待提高。如电子稽查系统的稳定性欠佳及一些功能性不足，导致电子稽查在下发、注销黑名单车辆时耗时长，工作效率低，存在不能及时下发、注销现象。而在5月份，因电子稽查系统服务器故障，致使所有下发黑名单车辆被迫从恢复后的系统中删除，暴露出系统备份功能缺失。 二、评价小组提出的建议 1、建议优化项目执行计划与安排，保证项目执行进度与时间成正比，同时可提高预算执行率和政府采购执行率。 2、科学编制项目申报预算文本，对项目申报内容进行准确的汇总，根据项目内容设置科学合理的绩效目标和指标，避免绩效指标高大空。 3、按要求对固定资产进行盘点，根据资产盘点结果采取相关程序后对固定资产的盘盈盘亏及时进行会计处理。 4、进一步优化信息系统，保障系统的稳定，及时进行清分，根据确定的清分结果办理通行费划拨手续。 5、强化业务培训，促进业务技能的提高，加强职业道德培训，促进服务意识的提高，加强素质教育，促进思想水平的提高。 6、加强与信息科、科研所的沟通和协作，完善联网中心相关收费软件升级，解决黑名单软件不能及时下发及注销问题，新增ETC黑名单及假绿通黑名单车辆选项，解决灰名单车辆数量无法统计及分类等系统问题。 绩效评价报告正文 为加强财政专项资金管理，提高资金使用效益，检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，帮助项目单位分析存在的问题，及时总结经验，改进项目管理措施，提高项目单位绩效管理水平，为预算决策提供有力依据。根据湖北省财政厅、湖北省交通运输厅的统一部署，对湖北省高速公路联网收费中心2014年度联网收费系统维护专项支出项目组织开展财政资金绩效评价工作。 武汉宏信会计师事务有限公司受湖北省交通运输厅委托，依照财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号文件）和湖北省财政厅《湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法》（鄂财绩发[2012]5号文件）等相关文件的规定和要求，在客观、公平、公正前提下实施了必要的评估程序，完成了2014年项目绩效评价工作形成本绩效评价报告。