银行票据管理制度

银行票据管理制度 *******有限公司规章制度密级:普通签发: 银行票据管理制度目录一、目的二、适用范围三、部门职责四、术语五、内容六、其他出自财务部编号生效日期年月日版次一、目的加强并规范公司的银行票据管理。二、适用范围本规定除特别指出的条款，均适于公司内部。三、部门职责本规定由公司内审监督。四、术语 ⑴票据：是由出票人签发并承诺，于指定日期将一定金额的款项...

*******有限公司规章制度密级:普通签发: 银行票据管理制度目录一、目的二、适用范围三、部门职责四、术语五、内容六、其他出自财务部编号生效日期年月日版次一、目的加强并规范公司的银行票据管理。二、适用范围本规定除特别指出的条款，均适于公司内部。三、部门职责本规定由公司内审监督。四、术语 ⑴票据：是由出票人签发并承诺，于指定日期将一定金额的款项无条件付给持票人或指定收款人的书面证明。 ⑵出票：出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。 ⑶背书：在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。 ⑷背书人：在汇票的背面签章将票据权利转让给他人的人。 ⑸被背书人：被记名受让票据或接受票据权利的人。 ⑹背书连续：指票据上记载的诸次背书，从第一次都是相连续无中断，即前次背书的被背书人必须是后次背书的背书人。五、内容 ⑴．票据种类：《票据法》规范的票据种类为汇票、本票、支票。汇票分为银行汇票和商业汇票，商业汇票又分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。本票为银行本票。支票分为现金支票和转账支票。．出票: 汇票上必须记载下列事项:表明汇票的字样，无条件支付的委托，确定的金额；付款人的名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。汇票上未记载以上规定事项之一的，汇票无效。本票上必须记载下列事项:表明本票的字样；无条件支付的承诺；确定的金额；收款人名称；出票人签章。本票上未记载以上规定事项之一，本票无效。支票必须记载下列项:表明支票的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。支票上未记载以上规定事项之一的，票据无效。票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致。一者不一致的，票据无效。对票据的其它记载事项，原记载人可以更改，更改地应当由原记载人签章证明。．背书持票人可以将票据权利通过背书转让给他人或者将一定的票据权利授予他人行使。背书应当在付款提示期限内进行。出票人在票据上记载:不得转让”字样的，票据不得背书转让，如背书转让，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。票据被拒绝承兑，被拒绝付款或超过付款期限的，不得背书转让；背书转让的，背书人应当承担票据责任。背书时由背书人签章并记载背书日期。票据以背书转让或者以背书将一定的汇票授予他人行使时，必须记载被背书人名称。以背书转让的票据背书应当连续，持票人以背书的连续，证明其票据权利，票据凭证不能满足背书人记载事项的需要可以加附粘单，粘附于凭证上。粘单上的第一使用人，应当在票据和粘单的粘接处签章后，再进行背书，银行汇票的第一使用人，应当在票据和粘单的粘接处签章后，再进行背书。银行汇票的最后一次背书人即不再将银行汇票转让给他人而存入自己账户的被背书人应将本人签单盖在第一次背书人签章的下面。．追索票据到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人，出票人以及票据的其债务人行使追索权。票据到期日前，有下列情形之一的。持票人也可以行使追索权:票据被拒绝承兑的；承兑人或者付款人死亡，逃匿的；承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。 ⑸．票据的保管，登记，领用及签发程序票据的保管:由出纳负责保管公司银行票据和签发工作，正确使用银行统一印制的票据和收付凭证。票据的登记:由资金管理员对银行票据的使用情况进行登记，并设置应收(付)票据登记簿，登记该票据的种类。号码。金额。出票日期。到期日。出票单位，被背书人，被背书日期，每月末对票据进行账实检查。票据的领用:出纳员根据需要向开户银行申请空白票据，并于购买时逐张查阅，签发时应按票据顺序使用，不准将没有收款人和金额空白支票交给业务有关人员自行填写，防止造成损失。票据签发程序:业务部门将外单位收款通知书、发票、入库单及填制的申请汇款单或报销封面经本部门主管审核后，交公司分管领导审批，再送交财务部门，财务部门根据支票回执分别登记银行存款日记账和其他有关账簿。所有款项未经财务主管审批签字，一律不得支付，开立银行承兑汇票需填写“银行承兑汇票开立审批表”，表上必须注明:收款单位，合同 ( 协议 )号，收款行及账号，实付金额大小(小写)，开票日，到期日，出票行(账号)，发票号等相关事项，经复核交财务主管审批后开立。作废票据的处理:因签发错误而无效的转帐支票和现金支票，应加盖“作废”章，和正确的支票存根，一并附在记账凭证后面装订，妥善保管。六、其他 ⑴．本规定自签发之日起生效，以前版本同时废止。．本规定由*****有限公司财务部负责解释。编制部门审核：____________________ 副总经理批准：____________________ 总经理批准：____________________

                    本文档为【银行票据管理制度】，请使用软件OFFICE或WPS软件打开。作品中的文字与图均可以修改和编辑，
                    图片更改请在作品中右键图片并更换，文字修改请直接点击文字进行修改，也可以新增和删除文档中的内容。 
 该文档来自用户分享，如有侵权行为请发邮件ishare@vip.sina.com联系网站客服，我们会及时删除。

                    [版权声明] 本站所有资料为用户分享产生，若发现您的权利被侵害，请联系客服邮件isharekefu@iask.cn，我们尽快处理。

                    本作品所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权，请谨慎使用。

                    网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽..)目的在于配合国家政策宣传，仅限个人学习分享使用，禁止用于任何广告和商用目的。
                

下载需要：免费已有0 人下载

立即下载

银行票据管理制度

你可能还喜欢