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CTR_Process Description_PC_v1.doc

CTR_Process Description_PC_v1

shaolinsi737
2018-09-08 0人阅读 举报 0 0 0 暂无简介

简介:本文档为《CTR_Process Description_PC_v1doc》,可适用于IT/计算机领域

中国石化ERP系统建设项目流程名称管理会计小组生产成本流程目录COPC作业类型计划价格制定流程图COPC作业类型计划价格制定流程图COPC自制半品成品成本估算流程图COPC维护成本对象流程图COPC检查非期间费用成本中心非直接生产成本中心余额流程图COPC将生产成本中心归集的成本费用分割到作业类型流程图COPC调整公用工程(量)流程图COPC计算作业类型实际价格流程图COPC按作业类型实际价格重估算生产订单流程图COPC调整五大主要原材料采购差异流程图COPC结算生产订单流程图COPC创建CO生产订单流程图COPC修改新期间物料单位成本流程图COPC在企业内事业部之间进行费用调整流程图COPC炼油部生产成本月末核算流程图COPC化工部生产成本月末核算流程图COPC作业类型计划价格制定流程图流程名称作业类型计划价格制定流程流程说明本流程描述公司编制的年度计划在SAP系统维护并制定作业类型计划价格之处理过程。试点单位镇海、仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入各部门编制费用计划、生产作业计划提供部门各相关部门频率每年一次或修订时流程输出输出各相关计划维护(作业计划价格和计划数量等)并为未来提供实际与预算比较接受部门各单位财务人员频率每年一次或修订时业务流程描述各部门依公司年度计划要求在规定时间内编制相应计划。系统提供了一年最大为个计划版本以完全能够适应计划调整之需。但多个版本中系统默认起作用的是版本其余版本均为备份版本以供管理层参考。年度计划修订时注意应在系统中先将原先版本之计划备份到版本中再修改时备份到版本以此类推。年度计划修订时可以进行局部修改各功能之间不会受影响。与现状不同点的说明主要体现在生产计划的细化及计划成本的计算。多套计划版本之提供方便了年度计划管理且与实际提供多种比较。报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPCppt文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征镇海COPC自制半品成品成本估算流程图流程名称自制半品成品成本估算流程流程说明本流程处理当生产部新增工艺路线、工作中心或研发部新增物料需求以及研发周期性的自制品标准成本重估需求等情形下之成本估算在SAP系统之处理过程(成本估算结果在系统中作为参考数据)。试点单位镇海、仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入物料工艺工作中心数据维护单、物料结构维护单提供部门生产部门、研发部门频率需要时流程输出输出半品成品单位成本估算结果(仅作为参考数据)接受部门各单位成本相关财务人员频率需要时业务流程描述本流程仅限于常规物料物料清单工艺工作中心之维护而不适用于订制物料物料清单工艺。因为采用移动平均价此流程成本估算的结果将更新SAP系统中的‘标准价格’字段但只作为参考数据不影响成本核算和存货计价。与现状不同点的说明系统的集成性可确保数据资料完整性进而相关业务处理无障碍。报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC,文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征镇海COPC维护成本对象流程图流程名称维护成本对象流程图流程图流程说明本流程维护成本对象层次,通过建立成本对象层次可以将仪征的产品结构工厂结构设置通过树型层次关联起来,以便进行订单处理和报表显示。试点单位仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入对象名,工厂的物料信息提供部门物装成本频率需要时流程输出输出层次结构接受部门各单位成本人员频率需要时业务流程描述本流程涉及的物料为半成品和产成品与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC,文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征COPC检查非期间费用成本中心非直接生产成本中心余额流程图流程名称检查非期间费用成本中心非直接生产成本中心余额流程图流程说明本流程在费用成本分摊循环运行之后执行,目的为检查各个发出方的成本中心余额为零试点单位仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入成本中心提供部门成本频率月结流程输出输出成本中心报表接受部门各单位成本人员频率月结业务流程描述通过检查成本中心报表检查其余额与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC,文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征COPC将生产成本中心归集的成本费用分割到作业类型流程图流程名称将生产成本中心归集的成本费用分割到作业类型流程图流程说明将最终归集到各生产成本中心的成本费用按照分割规则分到相应的作业类型试点单位仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入成本中心提供部门成本频率月结流程输出输出分割结果接受部门各单位成本人员频率月结业务流程描述与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC,文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征COPC调整公用工程(量)流程图流程名称调整公用工程(量)流程图流程说明统计计划部门按照月末实际量调整订单中的公用工程消耗量试点单位仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入作业类型量提供部门统计计划频率月结流程输出输出作业量接受部门各单位成本人员频率月结业务流程描述与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC,文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征COPC计算作业类型实际价格流程图流程名称计算作业类型实际价格流程图流程说明根据分割到各个作业类型的金额和各个作业实际消耗的量计算实际价格试点单位仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入成本中心提供部门成本频率月结流程输出输出作业价格接受部门各单位成本人员频率月结业务流程描述与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征COPC按作业类型实际价格重估算生产订单流程图流程名称按作业类型实际价格重估算生产订单流程图流程说明用计算得到的作业类型的实际作业价格重新核算各个订单中的成本费用金额试点单位仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入生产订单提供部门成本频率月结流程输出输出生产订单归集的成本费用接受部门各单位成本人员频率月结业务流程描述与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征COPC调整五大主要原材料采购差异流程图流程名称调整五大主要原材料采购差异流程图流程说明将五大主要原材料的采购差异按生产的实际流程按照相应份额分到各个生产订单屋料销售成本试点单位仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入差异科目提供部门成本频率月结流程输出输出物料订单销售应承担的差异份额接受部门各单位成本人员频率月结业务流程描述与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征COPC结算生产订单流程图流程名称结算生产订单流程图流程说明通过成本对象层次集中结算生产订单成本订单试点单位仪征对此流程的未来要求期望流程输入输入订单提供部门成本频率月结流程输出输出订单结算会计科目接受部门各单位成本人员频率月结业务流程描述与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期仪征COPC创建CO生产订单流程图流程名称创建CO生产订单流程流程说明在有新物料的业务产生在系统中已创建此物料主数据时此物料需要通过CO生产订单结算当月实际成本试点单位镇海对此流程的未来要求期望流程输入输入新物料信息提供部门物料管理部门频率需要时流程输出输出CO生产订单接受部门各单位成本人员频率需要时业务流程描述公司物料管理人员发现有新成品或半品的收发业务发生(或将发生)需要在系统中反映。在通过物料创建流程产生新的物料号后物料管理人员将物料号通知公司成本会计。公司成本会计在系统中查看此物料主数据内的成本有关明细。物料主数据中有特定标志标明此物料是否需作实际成本核算。公司成本会计发现此主数据中的有关标志是无需作实际成本核算(即一直按照计划成本计量)则将此情况通知物料管理人员物料管理人员将从成本中心收此物料如果发现有关标志是需作实际成本核算则为此物料创建CO生产订单并将订单号通知物料管理人员物料管理人员将从此订单对相应物料收货。与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期镇海COPC修改新期间物料单位成本流程图流程名称修改新期间物料单位成本流程流程说明本流程适用于:在股份公司或企业对按计划成本计价的物料(通常是半成品也有少量产成品)颁布新期间中(通常是新的年度)有效的新计划成本数据后将新成本在系统中更新。试点单位镇海对此流程的未来要求期望流程输入输入新计划成本提供部门股份公司财务部或企业财务部频率通常在年末流程输出输出物料新计划成本接受部门各单位成本人员频率通常在年末业务流程描述企业成本会计确认股份公司或企业对按计划成本计价的物料(通常是半成品也有少量产成品)在新期间(通常是新的年度)有效的新计划成本。确认后在系统中修改物料在新期间的新计划成本。与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期镇海COPC在企业内事业部之间进行费用调整流程图流程名称在企业内事业部之间进行费用调整流程流程说明在炼化一体化的企业内有部分部门为两个事业部主体生产部门提供服务或劳务。这些提供服务或劳务的部门本身划归于某个事业部其自身发生的费用(制造费用或期间费用)通常需要在月末按照一定的比例或规则在不同事业部之间进行调整。试点单位镇海对此流程的未来要求期望流程输入输入费用调整规则提供部门企业财务部频率月末流程输出输出事业部间新的费用调整结果接受部门各单位成本人员频率月末业务流程描述企业成本会计确认费用调整涉及到的对象(通常是分属于不同事业部的多个成本中心)、费用类别、比例和调整的时点。确认后在系统中进行调整通常先进行模拟运行待模拟运行结果无误后再正式运行。与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期镇海COPC炼油部生产成本月末核算流程图流程名称炼油部生产成本月末核算流程流程说明在炼化一体的企业内炼油部分通常在月末需要进行生产成本核算核算的产品和步骤较多。试点单位镇海对此流程的未来要求期望流程输入输入相关凭证输入完毕前期调整完成提供部门企业财务部频率月末流程输出输出月末物料成本和当月生产成本接受部门财务和成本会计频率月末业务流程描述在当月所有物料相关凭证输入完毕、及事业部间费用调整等工作完成后炼油部生产成本月结核算开始。在整个生产成本月结核算中应用到的一些功能如“分摊”、“分配”等技术上可以模拟运行。实际操作中一般先进行模拟运行待模拟运行结果无误后再正式运行。如果存货计价办法是月末一次加权平均则在系统中的实现办法是计划成本加物料分类帐。这种办法下有自身相应的一些操作如控制对某月是否允许作月末加权等。镇海炼化采用这里介绍的生产成本核算步骤在别的炼油企业可能有局部的差异。与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期镇海COPC化工部生产成本月末核算流程图流程名称化工部生产成本月末核算流程流程说明在炼化一体的企业内化工部分通常在月末需要进行生产成本核算核算的产品和步骤较多。试点单位镇海对此流程的未来要求期望流程输入输入相关凭证输入完毕前期调整完成提供部门企业财务部频率月末流程输出输出月末物料成本和当月生产成本接受部门财务和成本会计频率月末业务流程描述在当月所有物料相关凭证输入完毕、及事业部间费用调整等工作完成后化工部生产成本月结核算开始。在整个生产成本月结核算中应用到的一些功能如“分摊”、“分配”等技术上可以模拟运行。实际操作中一般先进行模拟运行待模拟运行结果无误后再正式运行。如果存货计价办法是月末一次加权平均则在系统中的实现办法是计划成本加物料分类帐。这种办法下有自身相应的一些操作如控制对某月是否允许作月末加权等。镇海炼化采用这里介绍的生产成本核算步骤在别的化工企业可能有局部的差异。与现状不同点的说明报表需求流程图本流程图存放在一个单独的PowerPoint文档中文档名为COPC文档目录与本文件之目录相同签收姓名职位试点单位签名日期镇海文件名:CTRProcessDescriptionPCdoc创建人:管理会计小组审核人:Pageof

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