中英文资产负债表和损益表

中英文资产负债 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 和损益表 .txt 性格本身没有好坏， 乐观和悲观对这个世界都有贡献， 前者 发明了飞机，后者发明了降落伞。中英文资产负债表和损益表 利润表 INCOME STATEMENT 项 目 ITEMS 产品销售收入 Sales of products 其中：出口产品销售收入 Including ：Export sales 减：销售折扣与折让 Less ：Sales discount and allowances 产品销售净额 Net sales of products 减：产品销售税金 Less ：Sales tax 产品销售成本 Cost of sales 其中：出口产品销售成本 Including ：Cost of export sales 产品销售毛利 Gross profit on sales 减：销售费用 Less ：Selling expenses 管理费用 General and administrative expenses 财务费用 Financial expenses 其中：利息支出 ( 减利息收入 ) Including ： Interest expenses (minusinterest ihcome) 汇兑损失 ( 减汇兑收益 ) Exchange losses(minus exchange gains) 产品销售利润 Profit on sales 加：其他业务利润 Add：profit from other operations 营业利润 Operating profit 加：投资收益 Add： Income on investment 加：营业外收入 Add：Non-operating income 减：营业外支出 Less ：Non-operating expenses 加：以前年度损益调整 Add：adjustment of loss and gain for previous years 利润总额 Total profit 减：所得税 Less ： Income tax 净利润 Net profit 资产负债表 BALANCE SHEET 资 产 ASSETS 流动资产： CURRENT ASSETS 现金 Cash on hand 备用金 Pretty cash 银行存款 Cash in banks 有价证券 Marketable receivable 应收票据 Notes receivable 应收帐款 Accounts receivable 减：坏帐准备 Less：allowance for bad debts 预付货款 Prepayments-supplies 内部往来 Inter-company accounts 其他应收款 Other receivables 待摊费用 Prepaid and deferred expenses 存 货 Inventories 减：存货变现损失准备： Less ：allowance on inventory reduction to market 已转未完工生产成本 Transferred in production cost transforming 一年内到期的长期投资 Matured long time investments within a year 流动资产合计 Total current assets 长期投资： LONG TERM INVESTMENT 长期投资 Long term investments 拨付所属资金 Funds to burnchs 一年以上的应收款项 Accounts receivable over a year 固定资产： FIXED ASSETS 固定资产原价 Fixed assets-cost 减：累计折旧 Less:amumulated depreciation 固定资产净值 Fixed assets-net value 固定资产清理 Disposal of fixed assets 融资租入固定资产原价： Fixed assets-cost on financial lease 减：融资租入固定资产折旧 Less ：amumulated depreciation 融资租入固定资产净值： Fixed assets-net value on financial lease 在建 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 ： CONSTRUCTION WORK IN PROCESS 在建工程 Construction work in process ☆无形资产 INTANGIBLE ASSETS 场地使用权 Right to the use of a site 工业产权及专有技术 Industrial property right anf patents 其他无形资产 Other intangibles 无形资产合计 Total intangible assets 其它资产 OTHER ASSETS 开办费 Organization espenses 筹建期间汇兑损失 Exchange losses during organization period 递延投资损失 Deferred investment losses 递延税款借项 Debit side of deferred tax 其他递延支出 Other deferred expuditures 待转销汇兑损益 Prepaid and deferred exchange loss 其他递延借款 Debit side of other deferred 其他资产合计 Total other Assets 资产总计 TOTAL ASSETS 负债及所有者权 LIABILITIES AND CAPITAL 流动负债： CURRENT LIABILITIES 短期借款 Short term loans 应付票据 Notes payable 应付帐款 Accounts payable 内部往来 Inter-company accounts 预收货款 Items received in advance-supplies 应付工资 Accured payroll 应交税金 Taxes payable 应付股利 Dividendes payable 其他应付款 Other payables 预提费用 Accrued expenses 职工奖励及福利费用 Bonus and welfare funds 一年内到期的长期负债 Matured long term liabilities within a year 其他流动负债 Other current liabilities 流动负债合计 Total current liabilities 长期负债： LONG TREM LIABILITIES 长期借款 long term loans 应付公司债 Bouds payable 应公司债溢价（折价） Premium on bonds payable （discount ） 一年以上的应付款项 Accounts payable over a year 长期负债合计： Total long term liabilities 其他负债： OTHER LIABILITIES 筹建期间汇兑收益 Exchange gains during organization period 递延投资收益 Deferred investment gains 递延税款贷项 Credit side of deferred tax 其他递延贷项 Credit side of other tax 待转销汇兑收益 Prepaid and deferred exchange profit 其他负债合计 Total other liabilities 负债合计 Total liabilities 所有者权益 Investor ’s equity 资本总额（货币名称及金额） Authorized capital(*___________) 实收资本（外币金额期末数） Paid in capital( ☆__________) 其中 Including 中方投资（外币金额期末数） Chinese investments( ☆__________) 外方投资（外币金额期末数 Foreign investments( ☆__________) 减：已归还投资 Less: Returned investments 资本公积 Accumulation of capital 公司拨入资金 Funds from head office 储备基金 Reserve funds 企业发展基金 Expansion funds 利润归还投资 Investment returned with profit 本年利润 Current profit 未分配利润 Retained earnings 货币换算差额 Currency translation difference 所有者权益合计 Total investor ’s equity 负债及所有者权益合计 TOTAL LIABILITIES AND INVESTORS EQUITY 附注： 1. 委托加工材料 元 ; 2. 受托代销商品 元 ; 3. 代管商品物资 元; 4. 由企业负责的应收票据贴现 元 ; 5. 租入固定资产 元 ; 6. 本年支付的进口环节税金。 Notes: 1.Materials processed on commission ; 2.Goods in consignment ; 3.Good hled in our custod ; 4.Contingent Liadilty incurred by discounted notes receivable ; 5.Leasehold fixed assets ; 6.Import tas baid this year ￥ ; 7.Bal:Balance:B/Y Baginning of Year:E/P:End of period 8.*Monetary unit and amount ☆Amount of foreign currency at end of per 資產負債表 Balance Sheet 現金及約當現金 Cash,Cash Equivalent 短期投資 Marketable Security 應收帳款及票據 A/R & N/R 其他應收款 Other Receivable 短期借支 Loan To Other-S-T 存貨 Inventories 預付費用及預付款 Prepaid & Advance 其他流動資產 Other Current Assets 流動資產 Total Current Assets 長期投資 Long-term Investment 土地成本 Land 房屋及建築成本 Buildings & Constru. 機器及儀器設備成本 Machinery,Equipment 其他設備成本 Other Equipment 固定資產重估增值 Reval. -Fixed Assets 固定資產累計折舊 Accum. Depreciation 固定資產損失準備 Loss Res.-Fixed Asst 在建工程及預付款 Construct.-Progress 固定資產 Total Fixed Assets 遞延資產 Deferred Assets 無形資產 Intangible Assets 什項資產 Other Non-Curr.Asset 其他資產 Total Other Assets 資產總額 Total Assets 短期借款 Short-term Borrowing 應付商業本票 Bills Issued 應付帳款及票據 A/P & N/P 應付費用 Accrued Expenses 預收款項 Advances -Customers 其他應付款 Other Payable 應付所得稅 Accrued Income Tax 一年內到期長期負債 Current Of L-T Debt 其他流動負債 Other Current Liab. 流動負債 Total Current Liab. 長期負債 L-T Liabilities 遞延貸項 Deferred Cre. Bala. 應計退休金負債 Accrued Pension Pay 遞延所得稅 Deferred Tax 土地增值稅準備 Res. for Land Reval. 各項損失準備 Other Spec. Reserve 什項負債 Misc. L-T Liab. 其他負債及準備 Total Other L-T Liab 負債總額 Total Liabilities 普通股股本 Common Stocks 特別股股本 Preferred Stocks 預收股款 Proceeds- New Issued 增資準備 Res.-CapitalIncrease 資本公積 Capital Reserve 法定盈餘公積 Legal Reserve 特別盈餘公積 Appropriated R/E 未分配盈餘 Unappropriated R/E 長期投資評價損失 Valu. Loss-L-T Inv. 外幣換算調整數 Adjustment For FX 未認列退休金成本損益 Unrecognized Pension 庫藏股票帳面值 Treasury Stock 股東權益總額 Total Equity 負債及股東權益總額 Total Liab. & Equity 損益表 Income Statement 營業收入毛額 Gross Sales 銷貨退回及折讓 Sales Discount 營業收入淨額 Net Sales 營業成本 Cost Of Goods Sold 營業毛利 Gross Profit 聯屬公司間未實現銷貨 Unearned-RelatedSale 營業費用 Operating Expenses 營業費用─推銷費用 Oper.Exp.-Promotion 營業費用─管理費用 Operating Exp.-ADM 營業費用─研究發展 Operatin Expense-R&D 營業利益 Operating Income 利息收入 Interest Income 投資收入／股利收入 Investment Income 處分投資利得 Gain-Disposal Inv. 投資跌價損失回轉 Rev of Loss on Inv. 處分資產利得 Gain-Disposal F/A 存貨跌價損失回轉 Rev of Loss on Invty 兌換盈益 Exchange Gain 其他收入 Otr Non-Operate Inc. 營業外收入合計 Total Non-Op.Income 利息支出 Interest Expenses 投資損失 Investment Loss 處分投資損失 Loss-Disposal Inv. 投資跌價損失 Loss on Inv Revaluat 處分資產損失 Loss-Disposal F/A 兌換損失 Exchange Loss 存貨評價損失 Valu. Loss on Inv. 其他損失 Other Non-Oper. Exp. 營業外支出合計 Total Non-Op. Exp. 稅前淨利 Pre-Tax Income 所得稅費用 Income Tax Expense 經常利益 Ordinary Income 停業部門損益 Discont'd Dpt. G/L 非常項目 Extraordinary G/L 累計影響數 Cumulative Effects 本期稅後淨利 Net Income 每股盈餘 ( 元 ) Earning Per Share 加權平均股本 Wght. Avg. Stocks 發放特別股股息 Preferred Stock-Div. 稅前息前淨利 EBIT 稅前息前折舊前淨利 EBITDA 常續性利益 ( 稅後 ) Net Income-Exc Dispo 盈餘分配表 本年度稅後純益 Current Income 以前年度未分配盈 R/E-fm Prior Year 前期損益調整 Prior Adjustments 提列公積 Pro.Reserves-Interim 公積回轉 Reversal -Interim 期中股利發放 Interim Dividends 其他調整事項 Other Adjust-Interim 去年期末餘額 Unappr. R/E-Year End 期末公積提列 Legal Res.-Year End 公積彌補虧損 Reversal -Year End 董監事酬勞 Director Bonus 員工紅利－現金 Emply's Bonus -Cash 員工紅利－紅利轉增資 Emply's Bonus -Stock 普通股－現金股利 Cash Div.-Common Shr 普通股－股票股利 Stock Div.-Common Sh 特別股－現金股利 Cash Divi.-Preferred 特別股－股票股利 Stock Div.-Preferred 本期分配後未分配盈餘 R/E to Next Year 普通股每股現金股利 Cash Div. Per Share 每股股票股利－股票 Stock Div-Ern P/S 每股股票股利－公積 Stock Div-Cpl P/S 去年資本公積轉增資 Stock Div-Cpl Reserv 現金流量表 稅後淨利 Net Income 不動用現金之非常損益 Non-Cash Extra.Item 折舊 Depreciation 攤提 Amortization 投資收益－權益法 L-T Inv. Equity Inc. 投資損失－權益法 L-T Inv. Equity Loss 現金股利收入權益法 Cash Div.-L.T Invest 短期投資處分損 ( 益 )S-T Inv. Disp. Loss 固定資產處分損 ( 益 )FA Disposal Loss 長期投資處分損 ( 益 )L-T Inv. Disp. Loss 準備提列 ( 迴轉 ) Prov(Rever.) Reserve 應收帳款 ( 增 ) 減 Dec(Inc)-A/R 存貨 ( 增 ) 減 Dec(Inc)-Inventory 應付帳款增 ( 減 ) Inc(Dec)-A/P 其他調整項─營業 Other Adjust-Op.Act. 來自營運之現金流量 Cash Flow-Operating 短期投資出售 (新購 )Sale(Purch.)S-T Inv. 出售長期投資價款 Sale of L-T Inv. 長期投資 ( 新增 ) (Purchase) L-T Inv. 處分固定資產價款 Sale of Fix Asset 固定資產 ( 購置 ) (Purchase) of FA 購併他公司支付現金 Cash Paid For Mergin 其他調整項─投資 Other Adjust-InvAct. 投資活動之現金流量 Cash Flow-Investment 現金增資 Proceed fm New Issue 支付現金股利 Dividend Paid 支付董監員工紅利 Dir.&Emp.Bonus Paid 短期借款新增 (償還 )Inc(Dec)-S-T Debt 長期借款新增 (償還 )Inc(Dec) L-T Debt 發行公司債 Bonds Issued 償還公司債 Bonds Redeemed 庫藏股票減 ( 增 ) Dec(Inc)-Treasure St 其他調整項─理財 Other Adjust-Finance 理財活動之現金流量 Cash Flow-Financing 匯率影響數 Exchange Influence 本期產生現金流量 Change in Cash Flow 期初現金及約當現金 Cash Equiv.-Beg 購併公司之現金餘額 Remainders From Merg 期末現金及約當現金 Cash Equiv.-End 本期支付利息 Interest Paid 本期支付所得稅 Income Tax Paid 補充項目 短期投資－權益証券 S-T Inv.-Equity Secu 短期投資－備抵跌價 Loss All.- S-T Inv 備抵呆帳－應收帳款 Bad Debt All.-AR,NR 應收票據貼現 N/R Discounted 分期付款銷貨遞延利息 Defer-Install. Sale 其他應收款備抵呆帳 Bad Debt All.-Other 存貨 -- 原料及物料 Raw Materials,Supply 存貨 -- 半成品及在製品 Work in Process 存貨 -- 商品及製成品 Finished Goods 其他存貨─在途存貨 Other Inventories 存貨備抵跌價損失 Allow.-Invent. Valu. 存貨差異分攤 Var. Allocation 存貨－土地 Inventory - Land 存貨－在建房屋 Inventory-Construct. 存貨－成屋待售 Inventory - Building 長投–股票及基金 L-T Inv-Equity Secur 長投–債券 L-T Inv-Fixed Income 長投–償債基金 L-T Inv-Fund 長投–土地及其他 L-T Inv-Real Estate 長期投資備抵損失 Loss All.-L-T Inv. 長期投資外幣換算調整 L-T Inv-FX Adjust. 重估增值－房屋及建築 Reval-Building 重估增值－機器設備 Reval-Equipmen 重估增值－其他設備 Reval-Other FA 重估增值－土地 Reval-Land 累計折舊－房屋及建築 Acc. Depr.-Building 累計折舊－機器設備 Acc. Depr.-Equip. 累計折舊－其他設備 Acc. Depr.-Other FA 資本化之利息支出 Capitalized Interest 什項資產－長期借支 L-T Loan To Others 什項資產－閒置資產 Other Misc. Inv. 催收款毛額 Receivable-Overdue.G 催收款－備抵呆帳 Bad Debt All.Overdue 催收款淨額 Receivable - Overdue 質押定存－短期投資 Pledged Deposit S-T 質押定存－其他流動資 Pledged Deposit OCA 質押定存－長期投資 DepositedPledged-L-T 質押定存－其他資產 PledgedDeposit-O-NCA 短期借款－非金融機構 Borrow Fm Non-Finan. 長期負債－長期借款 Long-term Borrowings 長期負債－公司債 Bonds & C.B. 長期負債－應付租賃 Installment Payable 長期負債－非金融機關 Other L-T Borrowing 長期負債－應付關稅款 Other L-T Tariff 長期負債還款─次一年 LT Debt Pay-Next YR 長期負債還款─次二年 LT Debt-Pay Next 2YR 長期負債償還─次三年 LT Debt Pay-Next 3YR 長期負債償還─次四年 LT Debt Pay-Next 4YR 長期負債償還─次五年 LT Debt Pay-Next 5YR 長期負債償還─次六年 LT Debt Pay-Next 6YR 長期負債償還─次七年 LT Debt Pay-Next 7YR 長期負債償還─次八年 LT Debt Pay-Next 8YR 長期負債償還─次九年 LT Debt Pay-Next 9YR 長期負債償還─十年上 LT Debt P-After 10Y 股票溢價公積 Reserve-Paid In 資產增值公積 Reserve-Revalat. FA 處分資產收益公積 Reserv-Disp.FA.Gain 長期投資資本公積 Reserve-L-T Inv. 捐贈收入公積 Reserve-Donation 庫藏股交易公積 Reserve-Teasury Stk 其他資本公積 Reserve-Other 關係人交易 銷貨加工收入－關係人 Sales-Related Party 進貨外包加工－關係人 Purchases fm Related 費用業外支出－關係人 Expense,Cost-Related 應收帳款票據－關係人 A/R & N/R-Related 應付帳款票據－關係人 A/P & N/P-Related 應收關係人借支 Loan To Rel-Party 應付關係人融資 Loan fm Related Par. 財產交易利益－關係人 Disp.Gain -Rel-Party 財產交易損失－關係人 Disp.Loss -Rel-Party 利息收入－關係人 Int.Rev.-Rel-Party 利息支出－關係人 Interest Exp.-Relate 營業外收入－關係人 Non-Op.Inc-Rel-Party 保証之或有負債 Contingent Liab. 工程履約背書保証 Guarante Deposit-CPC 退休金項目 折現率 Discount Rate 退休基金資產報酬率 Pension Plan Return 薪資水準增加率 Salary Growth Rate 平均剩餘服務年限 Remain. Serv. Period 退休金提撥率 Funding Policy-Fund. 服務成本 Service Cost 利息成本 Interest Cost 退休基金資產預期報酬 Project Retu.On Plan 未認過渡給付義務攤銷 Amortization-Oblig. 淨退休金成本 NetPeriod Pension 既得給付義務 Vested Benef. Oblig. 非既得給付義務 Non-Vested Benef.Ob. 累積給付義務 Acc. Benef. Oblig. 未來薪資增加之影響數 Add. Benef.-Future 預計給付義務 Pojected Benefit Ob. 退休基金資產之公平價 Fair Value-Pension 提撥狀況 Funded Status 未認列過渡性淨給付義 Unrecog.Net Transit. 未認列前期服務成本 Unrecog.Prior Cost 未認列退休金損益 Unrecognized G/L 補列之應計退休金負債 Adj. to Min.Liab. 應計退休金負債－流動 Accr.PensionCost-Cur 補充項目 遞延所得稅資產－非流 Defr. Tax Asst.-NCur 遞延所得稅資產－流動 Defr. Tax Asst.-Curr 遞延所得稅負債－流動 Defr. Tax Liab.-Cur 遞延所得稅負債－非流 Defr. Tax Liab.-NCur 扣抵稅額餘額日 Date of Tax1 稅額扣抵比率 Tax1% 股東可扣抵稅額 Tax Credit 所得稅費用－當期 Tax Exp.-Current 所得稅費用－遞延 Tax Exp.-Deferred 營業成本明細 原物料耗用 Raw Materials Cost 直接人工 Labor Cost 製造費用 Factory Overhead 本期投入製造成本 Total Manu. Cost 期初在製品 Work in Process-Begi 期末在製品 Work in Process-End 其他調整項 Trans. To/From Other 購入半成品 Semi-goods Purchased 製成品成本合計 Total Product Costs 期初製成品／商品 Finished Goods-Begin 本期進貨 Merchandise Purchase 期末製成品／商品 Finished Good-ending 貨物稅 Excise,Commodity Tax 包裝費 Packing 運費 Freight Expense 其他營業成本 Other Misc. Costs 其他調整（轉列分攤） Cost Variation & Adj 營業成本合計 Total Cost Of Sales 營業費用明細 薪資支出 Labor Costs - SG&A 租金 Rent - SG&A 廣告費 Advertising Expenses 稅捐 Miscellaneous Taxes 折舊／攤提 Depreciation - SG&A 研究發展費 R&D Costs-SG&A 權利金及技術 Patent Royalty-SG&A 呆帳 Bad Debts 銷貨佣金 Sales Commission 包裝 Packing - SG&A 運費及出口費用 Freight & Export 其他營業費用 Other SG&A Expenses 貨物裞－ SG&A Commodity - SG&A 營業費用合計 Total SG&A Expenses 製造費用明細 間接材料（製） Indirect Material-OH 間接人工（製） Indirect Labor - OH 加工費（製） Subcontractor-OH 水電動力費（製） Power,Fuel&Water-OH 包裝費（製） Packing -OH 維修費（製） Repair & Maintenance 折舊／攤提（製） Depreciation-SG&A 租金支出（製） Rent-OH 稅捐（製） Misc. Duties- SG&A 權利金技術報酬金 ( 製 )Patent Royalties-OH 研究發展費用（製） R&D Cost- Overhead 存貨跌價損失（製） Loss-Inventory Valu. 其他製造費用 Other Misc. Overhead 港口裝卸費（製） Load & Unload-OH 運費（製） Distribution Cost-OH 廣告費（製） Advertising Expenses 佣金支出（製） Commission-shipping 製造費用合計 Total Factory OH 比率表 資產報酬率 (C)% Return On Assets-C 資產報酬率 (A)% Return on Assets-A % 資產報酬率 (B)% Return on Assets-B % 淨值報酬率─稅後 Return on Equity%-A 淨值報酬率─常續利益 Return on Equity%-B 營業毛利率 Gross Margin % 營業利益率 Operating Income % 稅前淨利率 Pre-Tax Income % 稅後淨利率 Net Income % 業外收支率 Net Non-op.Inc./Rev. 淨值報酬率 -C Return on Equity%-C 總資產報酬率 Return on Assets-C% 淨值報酬率－稅前 Return on Equity% -C 常續性利益率 (稅後 ) Net Income%-Exc Disp 員工人數 Numbers of Employee 營業費用率 Operating Exp. % 用人費用率 Employee Fee % 研究發展費用率 R&D % 呆帳費用率 Bad Debt /Revenue 現金流量比率 CFO /CL % 有息負債利率 Int.Exp./Debt 有效稅率 Effective Tax Rate 每股盈餘 EPS 每股淨值 (B) BPS(B) 每股淨值 (A) BPS(A) 每股淨值 (C) BPS(C) 常續性 EPS EPS-Net Income 每股現金流量 PS-Cashflow 每股營業額 ( 元 ) PS-Sales 每股營業利益 (元 ) PS-Operating Income 每股稅前淨利 (元 ) PS-Pre_Tax Income 營收成長率 YOY%-Sales 營業毛利成長率 %Gross Margin Grwoth 營業利益成長率 YOY%-Oper.Income 稅前淨利成長率 YOY%-Pre-Tax Income 稅後淨利成長率 YOY%-Net Income 經常淨利成長率 YOY%-Ordin.Income 經常淨利成長率 YOY%-Recurring Inc. 總資產成長率 YOY%-Total Assets 淨值成長率 YOY%-Total Equity 固定資產成長率 YOY%-Fixed Assets 總資產報酬成長率 YOY%-Return on TA 內部保留比率 Retention Ratio 營收變動率 QOQ%-Sales 營業利益變動率 QOQ%-Operating Inc. 稅後淨利變動率 QOQ%-Net Income 營收達成率 Revenue Completion % 營業利益達成率 Op.Inc. Completion% 稅前淨利達成率 EBT Completion% 淨利達成率％ NI Completion% 稅後常續性利益成長率 Net Income Gth% 現金流量允當％ C/F Adequacy Ratio 現金再投資％ Cash Reinvest % 流動比率 Current % 速動比率 Acid Test 利息支出率 Interest Exp. % 總負債 / 總淨值比 D/E Ratio 負債比率 Liabilities % 淨值 / 總資產 Equity/TA % 長期資金適合率 (A) (L-T Liab.+SE)/FA % 借款依存度 Debt/Eqity % 或有負債比率 Contingent Liab % 利息保障倍數 Times Interest Earne 營業利益／實收資本比 Oper.Income/Capital 稅前純益 / 實收資本 PreTax Incom/Capital TCRI 信用評等 TCRI 存貨及應收帳款／淨值 Inv.&A-R /Equity 總資產週轉率 (次 ) Total Asset Turnover 應收帳款週轉率 ( 次 ) A/R&N/R Turnover 平均收帳天數 Days-A/R Turnover 存貨週轉率 ( 次 ) Inventory Turnover 平均售貨天數 Days-Inventory Turn. 固定資產週轉率 ( 次 ) Fixed Asset Turnover 淨值週轉率 ( 次 ) Equity Turnover 應付帳款付現天數 Days-A/P Turnover 淨營業週期 ( 日 ) Net Operating Cycle 營運槓桿度 Degree of Op. Lever. 財務槓桿度 Degree of Fin. Lever 每人營收 Sales Per Employee 每人營業利益 Operation Inc./Emply 每人配備率 Fixed Assets/Emply 當季季底 PER PER 當季季底 PBR PBR 现金流量表（非金融类） CASH FLOW STATEMENT(Travel enterprise) 会外年通 03 表 编制单位： Name of enterprise: 单位：元 项 目 ITEMS 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES 1 销售商品、提供劳务收到的现金 Cash received from sale of goods or rendering of services 2 收到的税费返还 Refund of tax and levies 3 收到的其他与经营活动有关的现金 Other cash received relating to operating activities 4 现金流入小计 Sub-total of cash inflows 5 购买商品、接受劳务支付的现金 Cash paid for goods and services 6 支付给职工以及为职工支付的现金 Cash paid to and on behalf of employees 7 支付的各项税费 Payments of all types of taxes 8 支付的其他与经营活动有关的现金 Other cash paid relating to operating activities 9 现金流出小计 Sub-total of cash outflows 10 经营活动产生的现金流量净额 Net cash flows from operating activities 11 二、投资活动产生的现金流量： CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES 12 收回投资所收到的现金 Cash received from disposal of investments 13 取得投资收益所收到的现金 Cash received from returns on investments 14 处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 收 回 的 现 金 净 额 NetCashReceivedFromDisposalOfFixedAssets,IntangibleAssets&OtherLong-termAssets 15 收到的其他与投资活动有关的现金 Other cash received relating to investing activities 16 现金流入小计 Sub-total of cash inflows 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 Cash paid to acquire fixed assets,intangible assets & other long-term assets 18 投资所支付的现金 Cash paid to acquire investments 19 支付的其他与投资活动有关的现金 Other cash payments relating to investing activities 20 现金流出小计 Sub-total of cash outflows 21 投资活动产生的现金流量净额 Net cash flows from investing activities 22 三、筹资活动产生的现金流量： CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES 23 吸收投资所收到的现金 Cash received from capital contribution 24 借款所收到的现金 Cash received from borrowings 25 收到的其他与筹资活动有关的现金 Other cash received relating to financing activities 26 现金流入小计 Sub-total of cash inflows 27 偿还债务所支付的现金 Cash repayments of amounts borrowed 28 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 Cash payments for interest expenses and distribution of dividends or profit 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 Other cash payments relating to financing activites 30 现金流出小计 Sub-total of cash outflows 31 筹资活动产生的现金流量净额 Net cash flows from financing activities 32 四、汇率变动对现金的影响 EFFECT OF FOREIGN EXCHANGE RATE CHANGES ON CASH 33 五、现金及现金等价物净增加额 NET INCREASE/(DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS 34 （续表） 现金流量表（非金融类） CASH FLOW STATEMENT(Travel enterprise) 会外年通 03 表 编制单位： Name of enterprise: 单位：元 补充 资料 新概念英语资料下载李居明饿命改运学pdf成本会计期末资料社会工作导论资料工程结算所需资料清单 35 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： Reconciliation of net profit/(loss)to cash flows from oprating activities 36 净利润 Net profit 37 加： *少数股东权益 Add:Minority interest 38 减：未确认的投资损失 Less:Uncertained investment loss 39 加：计提的资产损失准备 Add:Provision for asset impairment 40 固定资产折旧 Depreciation of fixed assets 41 无形资产摊销 Amortisation of intangible assets 42 长期待摊费用摊销 Amortisation of long-term prepaid expenses 43 待摊费用减少 ( 减：增加 ) Decrease in prepaid expenses(deduct:increase) 44 预提费用增加 ( 减：减少 ) Increase in prepaid expenses(deduct:decrease) 45 处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 减 ： 收 益 ) LossesOnDisposalOfFixedAssetsIntangibleAssetsAndOtherLong-termAssets'DeductGains 46 固定资产报废损失 Losses on disposal of fixed assets 47 财务费用 Financial expenses 48 投资损失 ( 减：收益 ) Losses arising from investments(deduct:gains) 49 递延税款贷项 ( 减：借项 ) Deferred tax credit(deduct: debit) 50 存货的减少 (减：增加 ) Decrease in inventories(deduct:increase) 51 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 减 ： 增 加 ) Decrease in operating receivables(deduct:increase) 52 经营性应付项目的增加 ( 减：减少 ) Increare in operating payables(deduct:decrease) 53 其他 Others 54 经营活动产生的现金流量净额 Net cash flows from operating activities 55 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： Investing and financing activities that do not involve cash receipts and payment 56 债务转为资本 Conversion of debt into captical 57 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 ReclassificationOfConvertibleBondsExpiringWithinOneYearAsCurrentLiability 58 融资租入固定资产 Fixed assets acquired under finance leases 59 其他 Other 60 3. 现金 及现 金等 价物净增 加情 况： Net increase/(decrease) in cash and cash equivalents 63 现金的期末余额 Cash at end of year 64 减：现金的期初余额 Less: Cash at beginning of year 65 加：现金等价物的期末余额 Plus:Cash equivalents at end of year 66 减：现金等价物的期初余额 Less:Cash equivalents at beginning of year 67 现金及现金等价物净增加额 Net increase/(decrease) incash and cash equivalents 68