会计报表附注
附件2
会计报表附注
一、基本情况
南阳市天宇装饰工程有限公司由赵玉东、赵国豪共同投资组建的，于2007年10月10日成立并取得注册号为91411300667233793N《企业法人营业执照》。公司注册资本为人民币2000万元；法定代表人：赵玉东；经营范围：建筑装修装饰工程专业承包贰级#；经营地址：南阳市高新路中段。
二、主要会计政策
1、会计
制度
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：执行《企业会计制度》。
2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
5、折旧政策：折旧采用直线法分类计提，净残值率为5%。
6、主要税项：营业税率3%，城建税7%，教育费附加3%，地方教育费附加2%，企业所得税25%。
三、会计报表注释
（一）资产类项目注释
1、货币资金：期末余额12,852,558.14元。
其中：现金4,595,512.14元，银行存款8,257,046.00元。
2、应收账款：期末余额2,204,560.50元。
其中：淅川县农村信用合作社850,000.00元，卧龙区农村信用合作联社433,105.90元，唐河县农村信用合作社921,454.60元。
3、其他应收款：期末余额201,564.00元。
其中：陈献中60,000.00元，郭保喜50,000.00元，孙宝余70,000.00元，李荣镇21,564.00元。
4、预付账款：期末余额6,201,344.00元。
其中：百名盛电料658,000.00元，郑州电线三厂 548,550.00元，福胜门业590,445.00元，上海吉祥铝塑板厂400,578.00元，萨米特地板砖1,350,985.00元，立邦乳胶漆420,668.00元，正新门业810,774.00元，金牛管业78,0857.45元，鑫鑫石材640,486.55元。
5、存货：期末余额5,927,371.00元，系库库商品。
6、长期股权投资3,000,000.00元，系卧龙区信用联社入股款。
7、固定资产净值：期末余额1,052,418.80元，其中：
（1）原值 ：期末余额11,489,002元。
其中：房屋建筑物6,380,016.68元，机器设备2,900,251.86元，电子设备574,569.35元，交通工具1,634,182.11元。
（2）累计折旧：期末余额959,601.20元。
其中：本年计提336,875.30元。
（二）负债及所有者权益类项目注释
1、应付账款：期末余额1,536,523.00元。
其中：李国板材248,302.00元，箭牌卫浴137,280.60元，郑州华丽灯饰450,000.00元，洛阳玻璃450,005.40元，焦作市巡返防弹玻璃250,935.00元。
2、预收账款：期末余额602,563.00元。
其中：邓州市农村信用合作联社170,000.00元，内乡县农村信用合作联社432,563.00元。
3、应付工资：期末余额145,600.00元，系应付职工工资。
4、应交税费：期末余额105,560.00元。
其中：应缴营业税92,332.71元，应缴城建税5,965.91
元，应缴教育费附加2,556.81元，应缴地方教育费附加 1,704.57元。
5、实收资本：期末余额20,000,000.00元。
其中：赵玉东19，500，000.00元，占注册资本的97.50%；赵国豪500,000.00元，占注册资本的2.50%。
6、未分配利润：期末余额8,966,370.44元。
其中：本期盈利779,558.50元。
（三）损益类项目注释
1、营业收入：本期发生额15,602,445.20元。
2、营业成本：本期发生额13,888,078.00元。
3、营业税金及附加：本期发生额485,687.70元。
4、营业费用：本期发生额107,856.20元。
其中：办公费44,308.20元，广告宣传费63,548.00元。
5、管理费用：本期发生额253，456.80元。
其中：工资 148,814.02元，办公费2,863.18元，业务招待费55,345.10元，差旅费25,434.50元。
6、所得税：本期发生额87,808.00元。
南阳市天宇装饰工程有限公司
2015年12月31日
浙公网安备 33021202002483