流程银行的战略认知及合规风险管理研究

摘 要:以流程为主线、以客户为核心、以IT技术为支撑,以组织创新和流程优化、变革和再造、以全方位的资源整 合为主要特征的流程银行模式,它体现现代银行层次扁平、责权明确、团队合作以适应市场快速变化的柔性能力和竞 争能力。流程银行的建立,为合规风险的管理提供了一个很好的落角点,即将合规风险的管理建立在对作业(流程的 组成单位)的合规管理上。流程银行是当前国际先进银行普遍采用的经营管理模式。 关键词:流程银行;战略认知;合规风险管理 中图分类号:F830.2 文献标识码:A 文章编号:1003-9031(2007)06-0004-05 收稿日期:2007-01-08 作者简介:胡衍强 (1976-),男,同济大学经济与管理学院博 士研究生。 流程银行的战略认知及合规风险管理研究 2007年第6期 总第223期 HAINANFINANCE NO.6,2007 SerialNo.223 4 一、引言 流程银行是当前国际商业银行普遍采用的经营管理 模式,它按照为客户提供最方便、最优质服务的原则,根 据客户类别,将银行业务分设成一系列能以最快速度反 应和满足客户不断变化需求的业务流程,在业务流程中 建立控制机制、规避风险,以流程为基础 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 组织结构和 配置资源,确保各种业务在银行内部顺畅、高效地完成。 中国银监会主席刘明康在不同的场合都强调,中资 银行的业务流程存在重大弊端,仍只是“部门银行”而不 是“流程银行”,中资银行必须对自身的组织结构和业务 流程进行改革,尽快建立“流程银行”。“流程银行”的提 出,得到了我国银行界的认同,成为商业银行在实践中发 展的方向之一,但在学术界对此研究较少,本文尝试从流 程的角度对流程银行的战略内涵进行探讨,并对流程银 行的合规风险管理进行了研究。 二、流程银行的战略认知 从本质上看,商业银行就是一个为最终满足顾客需 求、实现投资者价值最大化而运行的一系列有密切联系 的业务流程和作业的集合体。银行提供产品或服务的过 程,即是承担风险、消耗资源使得价值从一个业务流程/ 作业转移到下一个业务流程/作业的过程,最终产品或服 务既是全部业务流程/作业的集合,也是全部资源、全部 风险的集合。 (一)流程的战略启示 Porter(1985)的价值链模型为商业银行价值与客户 导向的战略级流程集成提供了参考性的思考框架。[1]20 世纪80年代以来企业战略分析的焦点从企业外部逐步 转向企业内部,以 TeeceDT(1997)等学者为代表的动 态能力理论侧重于对流程和管理模式的研究,并认为将 信息技术与流程相结合可以极大的增强组织的学习能力 和竞争优势。[2]波士顿顾问咨询公司的斯托克 (StalkG, 1992)和舒尔曼(SchulmanLE,1992)等指出成功的企业 需要把改善流程作为首要的战略目标,他们认为:公司 战略的基础不是产品和服务,而是业务流程;竞争的成 功取决于将公司的关键流程转换为能为顾客提供较高价 值的战略能力。[3] 同期,MichaelHammer等提出了业务流程重组BPR (businessprocessRe-engineering)的思想。[4]BPR要求重新 审视过去曾经代表着高绩效、被沿用多年的流程逻辑,通 过分拆原有流程组件的逻辑交织关系进行创造性重新组 合,以价值增值为目标,删除不利于整体价值增值的环 节,增添新型流程联结机制和新的流程组件业务逻辑,寻 找解决流程失效的新方法。以BPR思想为代表的现代流 程管理理论的提出,是对以往以劳动分工理论、职能制管 理模式的突破,它以 IT技术为支撑,以积极应对全球化 的商业竞争和快速变化的外部市场为出发点,发展了传 统的流程管理理论。 胡衍强 (同济大学 经济与管理学院,上海市 200092) 海 南 金 融 随着流程理论和IT技术的发展,现代商业银行实际 运作在以流程为基础的价值网之内,运行在网状的金融 机构协作环境下。[5]新的流程管理技术使得业务流程可 以实现快速设计、布置、重用、互联,具有跨越部门、企业、 地域、异类系统本体(ontology)、差异的互操作能力,以及 更强的即插即用、随时可变、可扩展等能力。[6]而这些能 力的发展,为流程银行的出现打下了良好的基础。微软 公司总裁比尔·盖茨曾经在《财富》杂志上宣称:传统的商 业银行是要在21世纪灭绝的一群恐龙,未来10年,微软 将用自己的应用软件系统取代银行的清算系统承担起 全球的资金清算业务。虽然比尔·盖茨的说法看似过于 夸张,但从侧面说明流程、基于流程的商业银行重新设计 的重要性。因为只要对商业银行业务流程进行科学设计, 并充分应用IT技术,即可以在网络上实现商业银行的大 部分功能,而根本不需要传统意义上的商业银行。 (二)我国提出流程银行的背景 从2006年12月11日起,外资银行办理中资企业 人民币业务不再有地域和客户的限制而享受国民待遇。 开放的金融市场将使我国国内银行业的竞争格局发生变 化,由过去国有商业银行与股份制商业银行之间的竞争, 转变为国内商业银行尤其是国有商业银行与跨国银行的 竞争。根据2006年7月英国《银行家》杂志对世界1000 家大银行的最新排名,建设银行、工商银行、中国银行、农 业银行按一级资本分别排列第11、16、17、60位。然而若 从税前利润、平均资本回报率或者资产回报率来看,四大 国有商业银行均排名落后,属于经营最差的银行之列。 造成这种局面的因素很多,如风险管理水平落后、 盈利能力差、公司产权 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 不明确、资产质量差等,但我 国落后的“部门银行”模式,也是重要原因之一。我国的 银行体系,脱胎于计划经济模式下的行政分权体制。在 这一体制下,按行政权力和行政区划分,银行业务和客户 完全被割裂于各级分支机构;与之相适应的资源配置方 式、法定授权形式,也都只能服从和反映着总分行模式的 要求。这种体制的弊端,不仅仅是缺乏集中的风险控制 要求和集约化经营效率,其本质是一个统一法人下的银 行机构被分割成无数独立的板块。这种由无数分行叠加 的银行,谈不上法人治理和现代企业制度。与这种板块 分割、行政分权式的总分行模式制度安排相呼应的银行 业务流程处理方式,当然也只能是分散、割据的,这种分 割使银行的经营成本过高,效率低下,无法适应快速变化 的金融市场和满足与国外银行竞争的要求。同时导致针 对客户需求的服务、创新受到人为限制,银行内部相互制 衡的机制难以有效发挥作用,包括合规风险在内的各种 风险控制困难。因此,改造“部门银行”,打造流程运行流 畅、高效的“流程银行”就成为我国商业银行的战略选择。 三、流程银行的内涵与特征 (一)流程银行的内涵 随着IT技术的飞速发展、流程理论的成熟以及银行 界愈来愈激烈的竞争,以业务流程重组为标志的变革运 动在国际银行界轰轰烈烈开展起来,这场变革涉及到股 权结构、经营业务、组织模式、管理模式、运营机制、经营 理念、企业文化、人力资本等。这场运动的实质,就是改变 传统的以部门、职能为主的银行运行机制,打造以流程为 主线、以客户为核心、以IT技术为支撑,以组织创新和流 程优化、变革和再造、以全方位的资源整合为主要特征的 流程银行模式,它体现现代银行层次扁平、责权明确、团 队合作以适应市场快速变化的柔性能力和竞争能力。 Paul(1997)统计,在1980年到1996年间,美国每年 平均有13家大银行实施了BPR,而1996年底,美国的主 要大银行总共才270家,这意味着,流程银行成为美国银 行界不约而同的选择,流程银行模式成为银行界的趋向。 [7]美国银行实施流程银行获得了显著的效益 (如表1所 示)。 流程银行,正是根据以上所总结的战略管理理论、流 程管理理论、IT技术应用的背景和我国商业银行的战略 发展需要所提出的。改革开放以后,我国银行也进行了不 同程度的改变传统银行模式、打造流程银行的尝试,它们 聘请国际著名咨询公司设计整体 规划 污水管网监理规划下载职业规划大学生职业规划个人职业规划职业规划论文 ,然后诊断银行薄 弱环节,根据我国银行具体情况提出 BPR 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ,重视信 贷流程的再造,强化风险管理。在再造时,重视成本管理, 进行了人力资源的再造和组织结构的再造,还有一些银 行引入国际战略投资者后改变银行原有体制。但从总体 上看,我国银行打造流程银行的努力有限。银行变革的范 围主要在业务部分,缺乏对银行资源进行基于流程的全 方位深度整合,这种变革是在部门银行模式上的改良,离 真正的流程银行模式还有距离。银监会主席刘明康强调 表1 美国银行BPR指标比较表 经营指标 BPR之前 BPR之后 平均资产收益率(ROA) 1.0% 1.5% 平均资本收益率(ROE) 14% 20% 平均效率比率(成本/收益) 63% 50-55% 5 2007年第6期 理 论 探 讨海 南 金 融 “流程银行”的意义和作用就在此,他以“部门银行”和“流 程银行”的创新提法,从我国银行业的现实情况出发,用 “流程银行”这个概念来揭示银行界创新发展的核心内 涵。虽然从流程银行的内容看,它并不是全新的东西,但 “流程银行”的提出,为我国银行业的创新和发展指明了 更加清晰的方向。 (二)流程银行的特征 参照国际先进银行模式和前面论述,可以总结流程 银行具有如下特征: 1.流程和战略有效对应。流程具有跨越多部门运行 的特性,流程是组织核心竞争力的体现,与银行战略目标 有着密切关系。基于战略的流程设计和基于流程的战略 目标分解、实施都有效地支持了流程银行中流程与银行 战略的有效对应。 2.以客户为中心。当一笔业务需要涉及不同的部门 和不同层次的机构,客户只需面对一个部门,而部门之间 高度分工合作,即对内分工严密,对外是一整体,上下流 程以客户为中心进行设计。 3.合规部门地位突出。流程银行是基于规则运行的 银行。在流程再造过程中,流程的划分和边界的界定,流 程之间的协调,都必须有详细的作业规程和要求,也非常 程式化,通常在业务条线之外,单独设有合规部门。 4.机构扁平化。由于先确立银行的业务流程和报告 路线,然后根据流程的要求进行相应的业务模块划分、人 员配置和职能设定,因而理顺了流程之间的关系,减少了 不必要的环节,流程银行机构呈现扁平化的特点。 5.业务垂直化。银行的各项主要业务以流程为中心 纵向开展,而不是在专业职能部门之间横向进行。在流 程银行中,各业务模块在其内部实行系统垂直管理,统一 核算利润,单独向银行高级管理层报告业绩,对本单元的 损益负责。 6.IT技术的充分应用。以计算机技术、通讯技术和互 联网技术为核心的信息技术,己经深刻改变着银行业的 经营环境,信息技术在流程银行中的充分应用,是流程银 行的一个重要标志。 四、流程银行的合规风险 巴塞尔银行监管委员会2005年4月发布的《合规与 银行内部合规部门》中,明确合规风险“是指银行因未能 遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则, 以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法 律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险”。[8] 简单地说,合规风险是银行因为未能遵守相关的行为规 范而承担的法律上或事实上的不利后果的可能性,主要 由种种违规作业所导致。由于我国银行业一直忽视合规 风险,缺乏有效的合规风险管理机制,致使银行合规意识 淡薄,高管人员违规违法案件时有发生,基层违规操作普 遍存在。仅2005年,四大银行违规金额就达1226亿元, 被处罚机构103家,受处罚人员779人。商业银行对合规 风险的管理涉及到银行的方方面面,包含组织设计、制度 建设、文化培育、人力资源管理、业务流程规范等等。而流 程银行的建立,为合规风险的管理提供了一个很好的落 脚点,即将合规风险的管理建立在对作业(流程的组成单 位)的合规管理上。 (一)作业、流程与银行 作业是为了取得结果而执行的某个或某一系列任务 (task),或者企业内部为了某种目的而进行的活动。[9]可以 看出作业的本质在于“任务或者活动”,它以人的操作为 核心,接受某种输入,在某种规则的控制下,利用某种手 段和方法,经过变换转化为一定的输出(如图1所示)。作 业包含以下要素:作业={输入,目标,处理规则,手段,输 出,反馈}。 作业通过一定的逻辑关系组成流程,作业是流程的 最基本要素,图2显示了流程银行内资源、作业、流程、服 务/产品及客户的关系。 图2流程银行作业、流程及运行示意图 作业1 作业2 作业3 作业4 作业5 银行流程A 银行流程B 银行流程C 产品/服务Ⅰ 产品/服务Ⅱ 银 行 客 户 银 行 资 源 ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! 图1作业的包含要素 6 反馈 输入 输出 目标 处理规则 处理手段 资源 " 2007年第6期理 论 探 讨 海 南 金 融 商业银行作业具有以下几个最基本的特征:作业是 投入产出因果连动的实体;作业贯穿于银行经营的全过 程,构成了包含银行内部和连接银行外部的作业链 (流 程);作业是可以量化的基准,通常具备可以计算的产出 量;银行内部所有的工作都可以划分到各种作业中;同一 个作业可以发生在多个职能部门;作业既可以使用人力 资源,也可以使用非人力资源。以商业银行的存款业务为 例,其典型的作业如表2所示。 从表2可以看出,不同的作业活动组成不同的流程, 不同的流程提供不同的产品或服务,如存款受理和客户 服务。由于合规风险的发生都依赖于某项作业活动,因 此,作业作为商业银行的微观基础活动,其合规风险管理 水平决定着商业银行的整体合规风险管理水平,通过对 作业合规风险的有效管理,并通过流程逻辑进行优化集 成,就形成了银行的整体合规风险管理的思路。同时流程 银行的打造过程,也是重新审视作业是否科学、规范、合规 的过程,利用对作业的合规评估,来达到规避合规风险、精 简企业流程、降低成本、提高商业银行运作效率的目的。 (二)基于业务流程的银行合规风险管理框架 随着我国商业银行各项改革的持续推进,银行治理 结构不断完善,组织架构和业务流程再造逐步深入,为银 行合规风险管理机制的构建创造了最为有利的时机。在 我国商业银行打造流程银行的转变中,需要及时制定合 规政策,设立合规部门,建设和培育有效的合规风险管理 机制,科学梳理并修订各项业务的操作规章,使依法合规 经营原则真正落实到业务流程的每一个环节,乃至每一 位员工。将合规贯穿于业务的每一个作业、流程和步骤, 做到 “无缝结合”(SeamlesslyIntegratingCompliancein DayToDayBusiness),通过对银行微观活动的有效合规 管理,达到整体规避合规风险的目的。 从巴塞尔银行监管委员会对合规风险的定义可以看 出,合规风险的动因主要有:违反法律;违背监管要求;不 遵守相关准则及规范。而合规风险主要是由于违规的操 作所致。因此,将合规管理耦合于作业管理中,通过对作 业合规的有效评估及风险防范,可以极大地降低合规风 险的发生。流程银行中,流程和作业得到清晰的划分,因 此基于作业的合规风险管理成为可能。对银行作业分解 的越细,就越容易找到具体的合规风险动因,从而越能对 合规风险进行准确评估与管理。 由图3可以看出,合规风险管理流程作为一项支持 性的经常活动,对其它流程有着监督的作用。[10]因而可以 将风险管理流程和银行业务流程作为整体来考虑,即对 流程的作业进行分析,包括作业中包含的人员、资源、信 息流、资金流等要素,对每个作业进行合规风险评估,做 到每一个作业的合规风险管理。因此,流程银行中的合规 风险管理的重要内容是规范、监视和分析组织内的各种 流程的作业,将人和系统的因素考虑到作业之中,特别是 在对跨银行业务流程的作业合规风险管理中,可以将难 以控制的外部因素综合考虑进去。 由此可以看出,流程银行的建立,从根本上将合规风 险的管理通过流程这条主线联结起来。将原来分散化、弱 关联的合规风险评估、识别、量化、缓释和监控通过作业 集中了起来,使流程银行的合规风险管理成为一个反应 表2 我国商业银行存款业务作业表 序 号 作业 类别 产品成 本计算 顾客盈 利能力 作业成 本管理 战略价 值管理 1顾客询问存款事宜 单位作业 存款受理 存款 业务 2填好存款申请表 单位作业 3把申请表输入系统 单位作业 4存款定价 产品别作业 5贷记顾客往来帐户 单位作业 6通知顾客开户成功 单位作业 7挂失 单位作业 辅助特殊作业 8重写处理 单位作业 9更换存折/卡 单位作业 10销户处理 单位作业 11维护联机系统 过程作业 存款管理12编制管理报告 过程作业 13纠正错误和问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 过程作业 14存款服务培训 产品别作业 客户服务 15顾客信息维护 过程作业 16顾客反馈 过程作业 17存款查询 单位作业 图3基于作业的合规风险管理过程 7 作业1 作业2 作业m 作业n 作业实时数据分析 合规风险管理流程 ! ! ! ! ! ! ! ! ! 信息 资源 资金流 员工 风险监控 风险缓释 风险识别 风险报告 风险量化 2007年第6期 理 论 探 讨海 南 金 融 及时、动态敏捷的立体网络(如图4所示)。 图4中,基于作业的合规风险评估和业务流程将形 成一个立体的网络结构。通过对每一个作业的分析,确 定几种主要的风险因子,然后针对具体风险采取有效管 理,这种微观的合规风险管理机制,通过打造规范、良好 的流程来实现了银行运作的整体合规。“产品/服务依赖 于流程,流程消耗作业,作业产生风险”,依据作业成本法 计算原理,可以通过对所有作业进行合规分析,评估每种 作业存在的合规风险,然后循着流程的逻辑关系将风险 集成管理,形成银行总体的合规风险管理框架。特别是 对作业合规风险的有效管理中,可以通过人与事项的结 合,能够培育良好的合规风险文化。 同时,通过确认作业和各种合规风险因子还可以将 银行合规风险暴露分解,度量合规风险所造成的损失,为 准备金计量提供参考。 五、结论 流程银行是针对我国商业银行组织和经营体制落后 的现状提出的战略选择,它在某种程度上能够解决和回 避我国商业银行目前存在的问题。流程银行的构建过程, 也是整体合规的审视过程,建立在作业层次的合规风险 管理,将通过流程的链接和集成实现全面的合规风险管 理,从而将合规的理念、技术和文化面向对象地统一了起 来,也同每一个员工的日常操作紧密联系起来。在打造流 程银行的同时,需要将合规风险的管理体系相应地建立 起来,在作业和流程的层面形成两者的深度融合,更好地 发挥流程银行的优势。这种微观层面的有效管理和宏观 层面的指导与监管通过流程或跨组织流程形成有利的传 导和互动,实现了流程银行合规风险管理的内外统一和 整体协调。■ 参考文献: [1]PoterME,CompetitiveAdvantage[M],NewYork,The FreePress,1985. 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ResearchonStrategicCognitionandComplianceRiskManagementoftheProcess-orientedCommercialBank HUYan-qiang (Economics&ManagementSchoolTongjiUniversity,Shanghai201209,China) Abstract:TheProcess-orientedCommercialBankisaresearchfocusanduniversalininternationalcommercialbanks. ThispaperanalyzesthestrategiccognitionoftheProcess-orientedCommercialBankanddiscussesthemanagementof complianceriskbasedonactivities.Theresearchlaysafoundationforfurtherstudy. KeyWords:Process-orientedCommercialBank;StrategicCognition;ComplianceRiskManagement 图4基于作业的合规风险管理框架 8 " # ▲ 银行流程 跨银行业务流程 作业 风险因子 2007年第6期理 论 探 讨 海 南 金 融