200902第二章__保险的概念、职能与作用

nullnull第二章 保险的性质、职能与作用 第一节 保险的性质 第二节 保险的功能 第三节 保险的作用 第四节 商业保险本章学习目标本章学习目标理解保险的性质和概念 理解保险的基本职能和派生职能 掌握保险对宏观、微观经济的作用 掌握商业保险的构成要素及其与社会保险、赌博、储蓄和救济之间的区别 一、保险性质说的三大流派 一、保险性质说的三大流派 null1、损失说 以损失补偿的概念来解释和分析保险的性质 （1）损失赔偿说 （2）损失分担说 （3）危险转嫁说null（1）损失赔偿说－保险是一种损失赔偿合同 起源：海上保险 代 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 人物：英国的马歇尔(S.Marshall)和德国的马修斯(E.A.Masius) 马歇尔：“保险是当事人一方收受商定的金额，对于对方所受的损失或发生的危险予以赔偿的合同”。 马修斯：“保险是约定的当事人一方，根据等价支付或商定，承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时负责赔偿对方损失的合同”。null（2）损失分担说--强调在损失补偿中多数人互助合作的事实 ☞ 代表人物：德国的华格纳(A.Wagner) “从经济意义上说，保险是把个别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果，使处于同一危险之中，但未遭遇事故的多数人予以分担以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度”。 “这个定义既能适用于任何组织、任何险种、任何部门的保险，同时也可适用于财产保险，人身保险，甚至还适用于自保”。 null（3）危险转嫁说－－站在危险处理的角度，强调保险组织在损失补偿中的地位和作用 ☞ 代表人物：美国的魏兰脱（A.H.Willet） ☞强调损失补偿是通过众多人把风险转嫁给保险组织来实现的 魏兰脱：“保险是为了赔偿资本的不确定损失而积聚资金的一种社会制度，它是依靠把多数的个人危险转嫁给他人或团体来进行的”。 null2、二元说 认为财产保险和人身保险两者具有不同的性质 （1）否定人身保险说：人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另外一种合同。代表人物：经济学家科恩G.Cohn （2）择一说：主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念进行阐明 。代表人物：德国保险法学者爱伦贝堡（W.Ehrenberg） null3、非损失说 企图完全抛开“损失”概念来解释保险 （1）技术说 （2）财产共同准备说 （3）欲望满足说 （4）相互金融机构说null（1）技术说－以保险的技术特性，统一解释人身保险和财产保险。强调了保险的数理基础 代表人物：意大利商法学者菲方德C.Vivante 该学说认为，保险费的计算、保险基金的计算都需要有特殊的技术，保险的特性就在于采用这种特殊技术保持保险费和保险赔款的平衡。 null（2）财产共同准备说－－一种保险的静态观 ☞ 代表人物：日本的小岛昌太郎 只有积蓄货币作为财产准备，才能应付意外事故的损失和支出的增加，保险人是受托管理经营的组织。 “保险是为了安定经济生活，将多数经营单位组织起来，根据大数法则积聚经济上的财富并留为共同准备的”。 null（3）欲望满足说--以人们的欲望和满足欲望的手段来解释保险的性质。保险是以损失赔偿和满足经济需要为其性质的 ☞ 代表人物：意大利的戈比(U.Gobi) 德国的马纳斯(A.Mnes) 戈比认为，保险的目的，是当意外事故发生时，以最少的费用满足该偶发欲望所需的资金，并予以充分可靠的经济保障。 马纳斯主张：“保险是保障因保险事故引起金钱欲望的组织，如果发生保险事故，必须以引起金钱欲望为前提条件”。 null（4）相互金融机构说－－立足于保险的资金融通功能来解释保险 ☞ 代表人物：日本的米谷龙三 保险是以发生偶然性的事实为条件的相互金融机构。 当今的经济是货币经济，所有经济活动都是用货币的收支来表现的。因此，保险作为应付经济不安定的善后措施，需要以调整货币的收支为目的，而保险费的收取和保险赔款的支付都是用货币进行的，所以，保险是金融机关。 null二、保险的概念 1、定义：保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。 （1）保险属于分配环节； （2）没有危险就没有保险； （3）是对经济损失的部分或全部的平均分摊； （4）保险分配是价值形式的分配； （5）必须有多数人的参加； （6）保险是一个属概念。null2、保险的本质 是多数单位或个人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因偶发的特定危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济的分配关系。 基础：被保险人之间的分配关系 表现形式：被保险人与保险人之间的分配关系 发展：保险人与再保险人之间的分配关系 第二节 保险的职能第二节 保险的职能 单一职能论 基本职能论多元职能论二元职能论保险 职能 学说null1、保险职能说 （1）单一职能论 主张保险只有经济补偿唯一职能。 只是强调了保险机制的目的和社会效应。 （2）基本职能论 坚持保险具有分散危险职能和经济补偿职能。 准确表述了保险机制运行过程中目的和手段的统一。 （3）多元职能论 保险的职能还包括给付保险金、积累和融通资金、储蓄等。 混淆了保险经济范畴与保险公司经济组织的概念 （4）二元职能论保险具有补偿职能和给付职能 null2、保险的基本职能 （1）分散危险职能 手段 （2）补偿损失职能 目的 null3、保险的派生职能 （1）积蓄基金职能 积蓄基金是为了从时间上分散危险，是分散危险职能的派生 （2）监督危险职能 监督危险是为了减少损失补偿，是补偿损失职能的派生职能 （3）社会管理职能 包括进行社会保障管理、社会风险管理、社会关系管理、社会信用管理等。我国积极推动保险业务结构调整 着力发展保障型业务我国积极推动保险业务结构调整 着力发展保障型业务 截至2008年末，保障功能较强的普通寿险占寿险公司保费收入的14.8%，较9月末提高1.4个百分点。2009年1月，保监会出台了《关于加快业务结构调整进一步发挥保险保障功能的指导意见》。1月份，投资连结保险和万能保险占寿险业务的15.1%，比去年同期下降19.7个百分点。 null第三节 保险的作用 （社会稳定器、社会助动器） 1、保险在微观经济中的作用 （1）有利于受灾企业及时恢复生产； （2）有利于企业加强经济核算； （3）有利于企业加强危险管理； （4）有利于安定人民生活； （5）有利于民事赔偿责任的履行。null2、保险在宏观经济中的作用 （1）保障社会再生产的正常进行； （2）推动商品的流通和消费； （3）推动科学技术向现实生产力的转化； （4）有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现； （5）增加外汇收入，增强国际支付能力； （6）动员国际范围内的保险基金。 null第四节 商业保险 一、保险的商品属性 （1）保险的商品形态：保险单 （2）保险商品的价值 质的规定性：物化劳动 量的规定性：净保费率 （3）保险商品的使用价值 质的规定性：提供经济保障 量的规定性：保险金额 （4）保险商品等价交换原理 保费由其价值决定。 二、商业保险的定义二、商业保险的定义 保险双方当事人自愿订立保险合同，由投保人交纳保险费，用于建立 保险基金，当被保险人发生 合同规定的财产损失或人身事件时，保险人履行赔付或给付保险金的义务。null三、商业保险的构成要素商业保险2. 保险合同 — 形式3. 可保利益 — 前提1. 专营机构 — 保险公司4. 大数法则 — 数理基础5. 保险基金 — 物质基础我国商业保险的发展现状我国商业保险的发展现状2008年，全国实现保费收入9784.1亿元，同比增长39.1%。其中财产险业务2336.7亿元，同比增长20%；寿险业务6658.4亿元，同比增长49.2%；健康险业务585.5亿元，同比增长52.4%；人身意外险业务203.5亿元，同比增长7.1%。 我国商业保险的发展历程我国商业保险的发展历程我国商业保险与美日的比较我国商业保险与美日的比较null(一) 商业性人身保险与社会保险的比较四、与类似制度的比较 社会保险：国家通过立法的形式为依靠工资收入生活的劳动者及其家属提供基本生活保障，促进社会安定的制度或行为。 相同之处：相同之处： 都是以人的生命和身体作为保险标的，以人身风险作为保险事故，通过建立保险基金，补偿损失，安定社会生活的经济保障制度。null区别：1.实施方式与依据 2.保障对象3. 保费来源4. 保险金额及保障水平5. 实施 原则 组织架构调整原则组织架构设计原则组织架构设置原则财政预算编制原则问卷调查设计原则 6. 经营机构及目的 社会保险强制；法律 广泛 多方投保人 单位 政府统一；较低社会公平政府指定机构； 非营利性 商业保险自愿；合同 特定 投保人一方自由决定；较高个人公平保险公司； 营利性 null（二） 商业保险与储蓄的比较相同点：以现在的资金为将来作准备，保障经济稳定。1. 经济范畴不同2. 需求动机不同3. 权利主张不同4. 运行机制不同储蓄货币信用范畴 自助行为多样，时间、 数量均可确定完全自由支配无需特殊技术商业保险非货币信用范畴 联合互助行为单一，时间、金额 具不确定性受保险合同约束需要特殊技术比较null（三） 保险与慈善救济的比较相同： 都是灾后保障经济安定的措施。不同：1. 权利义务 2. 给付对象3 .主张权利慈善救济单方施舍，无偿事先不能确定， 较广泛形式多样 数量不定商业保险双务合同，有偿事先在合同中约定， 被保险人、受益人严格按保险合同 的约定null（四） 商业保险与赌博的比较相同：依赖于偶然事件的发生。1. 目的不同2. 条件不同3.机制不同不同 赌博图谋暴利无须可保利益， 可获额外利益个人行为， 损人利己商业保险转移风险，获得经济 生活安定须有可保利益的要求， 不能获取额外利益互助共济，利人利己4.后果制造风险， 增加不安定减少风险忧虑， 保持经济安定null六、2006年6月发布的《国务院关于保险业改革发展的若干意见》的相关 内容 财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容 （一）、充分认识加快保险业改革发展的重要意义 　　保险具有经济补偿、资金融通和社会管理功能，是市场经济条件下风险管理的基本手段，是金融体系和社会保障体系的重要组成部分，在社会主义和谐社会建设中具有重要作用。 null1、加快保险业改革发展有利于应对灾害事故风险，保障人民生命财产安全和经济稳定运行。我国每年因自然灾害和交通、生产等各类事故造成的人民生命财产损失巨大。由于受体制机制等因素制约，企业和家庭参加保险的比例过低，仅有少部分灾害事故损失能够通过保险获得补偿，既不利于及时恢复生产生活秩序，又增加了政府财政和事务负担。加快保险业改革发展，建立市场化的灾害、事故补偿机制，对完善灾害防范和救助体系，增强全社会抵御风险的能力，促进经济又快又好发展，具有不可替代的重要作用。 null2、加快保险业改革发展有利于完善社会保障体系，满足人民群众多层次的保障需求。我国正处在完善社会主义市场经济体制的关键时期，人口老龄化进程加快，人民生活水平提高，保障需求不断增强。加快保险业改革发展，鼓励和引导人民群众参加商业养老、健康等保险，对完善社会保障体系，提高全社会保障水平，扩大居民消费需求，实现社会稳定与和谐，具有重要的现实意义。 null3、加快保险业改革发展有利于优化金融资源配置，完善社会主义市场经济体制。我国金融体系发展不平衡，间接融资比例过高，影响了金融资源配置效率，不利于金融风险的分散和化解。本世纪头20年是我国加快发展的重要战略机遇期，金融在现代经济中的核心作用更为突出。加快保险业改革发展，发挥保险在金融资源配置中的重要作用，促进货币市场、资本市场和保险市场协调发展，对健全金融体系，完善社会主义市场经济体制，具有重要意义。 null4、加快保险业改革发展有利于社会管理和公共服务创新，提高政府行政效能。随着行政管理体制改革的深入，政府必须整合各种社会资源，充分运用市场机制和手段，不断改进社会管理和公共服务。加快保险业改革发展，积极引入保险机制参与社会管理，协调各种利益关系，有效化解社会矛盾和纠纷，推进公共服务创新，对完善社会化经济补偿机制，进一步转变政府职能，提高政府行政效能，具有重要的促进作用。 null（二）、加快保险业改革发展的指导思想、总体目标和主要任务 　　随着我国经济社会发展水平的提高和社会主义市场经济体制的不断完善，人民群众对保险的认识进一步加深，保险需求日益增强，保险的作用更加突出，发展的基础和条件日趋成熟，加快保险业改革发展成为促进社会主义和谐社会建设的必然要求。 null1、加快保险业改革发展的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持以人为本、全面协调可持续的科学发展观，立足改革发展稳定大局，着力解决保险业与经济社会发展和人民生活需求不相适应的矛盾，深化改革，加快发展，做大做强，发展中国特色的保险业，充分发挥保险的经济“助推器”和社会“稳定器”作用，为全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会服务。 null2、加快保险业改革发展的总体目标是： 建设一个市场体系完善、服务领域广泛、经营诚信规范、偿付能力充足、综合竞争力较强，发展速度、质量和效益相统一的现代保险业。 3、围绕这一目标，主要任务是： （1） 拓宽保险服务领域，积极发展财产保险、人身保险、再保险和保险中介市场，健全保险市场体系； （2）继续深化体制机制改革，完善公司治理结构，提升对外开放的质量和水平，增强国际竞争力和可持续发展能力； null3、加快保险业改革发展的主要任务是： （3）推进自主创新，调整优化结构，转变增长方式，不断提高服务水平； （4）加强保险资金运用管理，提高资金运用水平，为国民经济建设提供资金支持； （5）加强和改善监管，防范化解风险，切实保护被保险人合法权益； （6）完善法规政策， 宣传 免费孕前优生健康检查孕期保健知识宣传1冬季预防流感知识宣传手足口病防知识宣传森林防火宣传内容 普及保险知识，加快建立保险信用体系，推动诚信建设，营造良好发展环境。 本章参考文献本章参考文献1、吴定富，《保险基础知识》，中国财政经济出版社，2005年 2、郭颂平，《保险原理与实务》，中国财政经济出版社，2005年 3、吴小平，《保险原理与实务》，中国金融出版社，2002年 4、许谨良，《保险学》，上海财经大学出版社，2003年 5、江生忠，《中国保险业改革与发展前沿问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 》机械工业出版社，2006年 6、（日）上山道生，《保险》，科学出版社，2004年null课堂练习 填空题 1、非损失说的主要观点有_______、______、_____和_______。 2、损失说的主要观点有______、______和______。 3、二元说的主要观点有______和______。 4、保险的基本职能是______和_______。null 5、保险的派生职能是_____和_____。 6、保险商品价值量的货币表现是_________。 7、保险商品的使用价值的货币表现是________。 8、商业保险的构成要素有______、_____、_____、______和_______。 null填空题答案 1、技术说；欲望满足说；财产共同准备说；相互金融机关说 2、损失赔偿说；损失分担说；危险转嫁说 3、否定人身保险说；择一说 4、分散危险职能；补偿损失职能 5、储蓄基金职能；监督危险职能 6、保险费 7、保险金额 8、专营机构；保险合同；可保利益；大数法则；保险基金