ERP财务管理系统 贺旭红何万能侯东鹃情境六 资产会计岗位

ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）情境六资产会计岗位ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）1.专业能力（1）了解主要功能和业务处理流程；掌握固定资产管理系统参数设置、基础设置操作方法；（2）掌握固定资产的增加、减少、变动、折旧计提、凭证生成、月末处理等业务处理过过程及操作方法；（3）掌握固定资产账表的查询方法。2.职业素养能力培养学生关心、爱护固定资产的情操，提升学生管理固定资产的能力。职业能力目标ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境1固定资产管理系统初始化设置子情境2固定资产管理系统业务处理子情境3固定资产管理系统账表管理ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境1固定资产管理系统初始化设置 一、设置账套想要使用固定资产管理系统必须首先启用资产管理系统，并逐步完成固定资产系统参数设置及初始化设置。业务描述：大昌实业固定资产系统有关参数设置要求如下：主要折旧方法：平均年限法（一），需要计提折旧，折旧分配周期为1个月，固定资产类别编码方式为2112，采用自动编码方式：“部门编码+类别编码+序号”，卡片序、号长度为：3。与账务系统进行对账：固定资产对账科目为（1601）固定资产，累计折旧对账科目为（1602）累计折旧，在对账不平的情况下允许固定资产月末结账。固定资产缺省入账科目：（1601）固定资产，累计折旧缺省入账科目：（1602）累计折旧。ERP财务管理系统（用友U8V10.1版） 实现方法：1.约定与 说明 关于失联党员情况说明岗位说明总经理岗位说明书会计岗位说明书行政主管岗位说明书 2.启用月份3.折旧信息4.编码方式5.账务接口6.完成 一、设置账套子情境1固定资产管理系统初始化设置ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）（一）选项选项中包括基本信息、折旧信息、与账务系统接口、编码方式、其它五个页签，点击“编辑”按钮修改可修改项。注：资产类别编码方式设定以后，一旦某一级设置了类别，则该级的长度不能修改（二）部门对应折旧科目设置根据不同使用者的具体情况按部门或按类别归集,把折旧归入成本或费用。任务描述：实现方法： 二、基础设置子情境1固定资产管理系统初始化设置 部门编码 部门名称 折旧对应科目 01 办公室 660203，管理费用—折旧费 02 人力资源 660203，管理费用—折旧费 03 财务部 660203，管理费用—折旧费 04 加工车间 510102，制造费用—折旧费 05 机修车间 510102，制造费用—折旧费 06 设计质检部 660203，管理费用—折旧费 07 仓储部 660203，管理费用—折旧费 08 采购部 660203，管理费用—折旧费 09 销售部 660106，销售费用—其他ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）（三）资产类别任务描述：实现方法： 二、基础设置子情境1固定资产管理系统初始化设置 编码 类别名称 净残值率 折旧方法 卡片样式 计提属性 01 生产经营用固定资产 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 011 通用设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 012 电子设备及其他通讯设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 013 交通运输设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 014 房屋及建筑物 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 02 非生产经营用固定资产 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 021 通用设备 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 022 电子设备及其他通讯设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 023 交通运输设备 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提 024 房屋及建筑物 4% 平均年限法（一） 通用样式 正常计提ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）（四）增减方式设置增加的方式主要有：直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。减少的方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出和拆分减少等。任务描述：增加一种固定资产增加方式“间接购入，对应入账科目1002银行存款”，增加一种减少方式“盘亏，对应科目为6711营业外支出”。实现方法： 二、基础设置子情境1固定资产管理系统初始化设置ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）（五）使用状况设置任务描述：在“使用中”里增加一种二级使用状况“融资租入”。实现方法： 二、基础设置子情境1固定资产管理系统初始化设置ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）1.卡片项目定义任务描述：通过自定义项目增加三个项目：制造厂名、购置日期、重置完全价值。其中，制造厂名是字符型项目，购置日期是日期型项目，重置完全价值是数字型项目。实现方法： 三、卡片项目2.卡片样式定义任务描述：以系统提供的通用样式为基础新建一个卡片样式，其中包括“制造厂名”、“购置日期”、“重置完全价值”，并将其命名为“常用样式”。实现方法：子情境1固定资产管理系统初始化设置ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）3.原始卡片录入任务描述：原始卡片一览表 步骤 新产品开发流程的步骤课题研究的五个步骤成本核算步骤微型课题研究步骤数控铣床操作步骤 提示：在“卡片”中“录入原始卡片”→选择“资产类别”→录入“原始卡片项目”实现方法： 三、卡片项目子情境1固定资产管理系统初始化设置 名称 类别 使用部门 增加方式 可用年限 开始使用时间 原值 累计折旧 计算机 012 办公室 直接购入 5 2014-7-20 5200 500 办公楼 014 办公室20%、人力资源部20%、财务部20%、采购部20%、销售部20% 在建工程转入 50 2009-10-2 5000000 713628 厂房 014 加工车间（电脑桌25%、学生桌25%）、机修车间50% 在建工程转入 50 2009-10-2 5000000 713628 机床 011 加工车间（电脑桌50%、学生桌50%） 直接购入 15 2009-12-1 1195800 802744ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）4.卡片管理（1）卡片查询任务描述：查询已录入00001的原始卡片。实现方法：（2）卡片修改任务描述：发现卡片录入有错误，或需要修改卡片 内容 财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容 时，可通过卡片修改功能实现。实现方法：从卡片管理列表中双击调出该卡片（即查询），在此界面上单击〖修改〗；注意：如果修改的内容是原值或累计折旧数值，且该资产已制作了记账凭证，只有删除该凭证才能修改卡片。（3）卡片删除卡片删除功能是指把卡片资料彻底从系统内清除，不是资产清理或减少。从卡片管理列表中选择要删除的固定资产卡片，单击“删除”按钮，即可删除该卡片。 三、卡片项目子情境1固定资产管理系统初始化设置ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境2固定资产管理系统业务处理 一、固定资产的增加和减少（一）.固定资产增加业务描述：企业新购入一台复印机，由办公室、财务部共同使用，使用比例均为50%。2015年1月2日开始使用，录入系统时间是2015年1月2日，价值23500元，净残值率4%，使用年限6年。实现方法：ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境2固定资产管理系统业务处理 一、固定资产的增加和减少（二）.固定资产减少（1）资产减少业务描述：将2015年1月01日登记的00001号卡片“计算机”因毁损报废。实现方法：（2）恢复误减少的资产。任务描述：将减少的00001号卡片恢复。实现方法：ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境2固定资产管理系统业务处理 二、固定资产变动（一）原值变动业务描述：对2009年10月2日开始使用的厂房重新估价，新价值为540万元，卡片上的原值为500万元，增加40万元。该固定资产卡片的编号是“00003”，增值原因：重估增值。实现方法：（二）部门转移任务描述：将办公室的计算机转入财务部。该卡片编号为00001。实现方法：ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境2固定资产管理系统业务处理 三、折旧处理（一）计提本月折旧业务描述：将本月所有应计提折旧的固定资产计提折旧。实现方法：（二）查看折旧清单任务描述：2015年1月31日查看各项固定固定资产的折旧清单。实现方法：1．在“处理”菜单中，单击“折旧清单”，打开的折旧清单即可。2．查看完毕，确认无误后，单击“退出”。（三）折旧分配任务描述：将2015年1月的折旧额生成折旧分配表。实现方法：ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境2固定资产管理系统业务处理 四、减值准备（一）减值准备期初业务描述：将本月所有应计提折旧的固定资产计提折旧。实现方法：选择“减值准备期初”→输入卡片编号或资产编号→输入期初减值准备金额和变动原因→单击“保存”。(二)计提减值准备实现方法：选择“计提减值准备→输入卡片编号或资产编号（资产组编号）→输入减值准备金额和变动原因→单击“保存”。（三）转回减值准备如已计提的固定资产价值又得以恢复，应在原已计提的减值准备范围内转回。实现方法：选择“转回减值准备”→输入卡片编号或资产编号→输入转回减值准备金额和变动原因→单击“保存”。ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境2固定资产管理系统业务处理 五、凭证处理（一）制单1．立即制单在本月第一次计提本月折旧时，会即时生成折旧清单，在退出清单时，系统会提示是否立即制单，如果选择了“是”，系统会自动生成一张凭证。2．批量制单任务描述：将1月2日购入的复印机在批量制单中完成制单任务。实现方法：ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境2固定资产管理系统业务处理 五、凭证处理(二)查询记账凭证1．查看凭证任务描述：查看全部凭证。实现方法：2．修改和删除凭证任务描述：将资产减少业务的相关凭证的摘要进行修改。实现方法：（1）在“处理”菜单下，单击“凭证查询”，即出现本月生成的所有凭证。（2）在“凭证查询”界面里，把光标放在要修改的凭证上，并在上方菜单里选择“编辑”，即可打开要修改的凭证并在凭证上直接修改即可。（3）修改完后单击“保存”即可。删除凭证的操作方法同上。ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境2固定资产管理系统业务处理 六、月末处理(一)对账系统在执行月末结账时自动对账一次，给出对账结果，并根据初始化或选项中的判断确定不平情况下是否允许结账。只有系统初始化或选项中选择了“与账务对账”，本功能才可操作。（二）月末结账实现方法：注意：月末结账每月进行一次，结账后当期的数据不能修改。如果必须修改结账前的数据，只能使用“恢复结账前状态”功能。ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境3固定资产管理系统账表管理 一、账簿(一)账簿查询任务描述：查询1月份大昌公司固定资产总账。实现方法：(二)账证联查任务描述：在固定资产总账的基础上，联查其明细账和原始凭证。实现方法：ERP财务管理系统（用友U8V10.1版）子情境3固定资产管理系统账表管理 二、分析表任务描述：查看2015年1月部门构成分析表。实现方法：三、减值准备表与减值有关的报表包括减值准备总账、减值准备余额表、减值准备明细表。四、统计表任务描述：查看大昌公司1月份的固定资产统计表。实现方法：五、折旧表任务描述：查询2015年1月份的固定资产折旧计算明细表。实现方法：