契约理论的演进和新兴古典经济学

求实　2004. 5 经济理论与实践 契约理论的演进与新兴古典经济学 罗吴桉 ,任家华 (国家审计署成都特派办 ,四川 　成都 　610031) [作者简介 ] 罗吴桉 (1972 —) ,男 ,四川成都人 ,国家审计署成都特派办 ,硕士研究生 ,研究方向为企业经济、计算机审计。 任家华 (1971 —) ,男 ,重庆市人 ,西南交通大学经济管理学院博士研究生 ,研究方向为企业网络理论、中小企业绩效评价。 　　一、企业契约理论的演进 科斯在 1937 年提出了以交易费用为核心观点的企业理 论 ,交易费用理论开辟了企业的主流契约理论。在科斯之 后 ,经过几代学者的不断拓展形成了现代的企业契约理论。 由于每个学者的侧重点不同 ,以科斯为代 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 的企业契约理论 还可进一步分为交易费用理论与代理理论。这些企业理论 的研究主要围绕企业的三个问题展开 ,即 : (1) 什么是企业 ? 或企业的性质是什么 ? (2)在企业内不同成员间的委托权是 如何分配的 ? 或企业内部的权利安排问题 ; (3) 企业的边界 问题[2 ] 。 经过威廉森的最优科层理论、艾智仁与德姆塞茨的团队 生产与监督理论以及张五常的契约决定理论的发展 ,经济理 论界产生了一套以交易费用为核心概念的企业契约理论[1 ] 。 之后 ,杨小凯等经济学家用数学模型将科斯、张五常的观点 精细化 ,建立了以专业化分工为基础的所谓新兴古典的“间 接定价企业理论”。这一理论的要旨是 :企业的功能在于节 约市场中的直接定价成本 (或市场交易费用) [2 ] 。 二、新兴古典经济学的企业理论分析框架 杨小凯先生是世界著名经济学家 ,以他为主要代表而创 立了新兴古典经济学。新兴古典经济学的企业理论可以说 是企业契约理论的集大成者 ,新兴古典经济学有一个非常大 气的分析框架 ,此框架能将现代经济学的各个流派尽收囊 中 ,杨小凯将斯密的劳动分工论与科斯的交易费用理论浑然 一体 ,在某种程度上 ,新兴古典分析框架其实就是一种“斯密 —科斯”框架。这个分析框架的内核 ,正是分工与专业化思 想。斯密的分工理论中没有企业理论。如何才能演进到一 个以企业 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 为特征的高度分工的现代社会呢 ? 新古典经 济学无法解决这个问题。于是 ,科斯就出现了。他说 ,分工 不足以产生企业 ,因为市场的功能就是组织分工 ;对风险的 厌恶也不足以产生企业 ,因为保险市场可以解决这个问题。 企业制度产生的根本原因在于节省交易费用。张五常 (1983)则进一步指出 ,企业的出现是因为劳动力交易费用低 于产品交易费用的结果。但是 ,科斯等人的交易费用理论中 却没有直接的经济增长含义。而贯通斯密、杨格、科斯和张 五常等人理论的 ,则正是杨小凯等人。他们将分析框架建立 在以个人自利决策交互作用的基础之上 ,在模型中引入交易 费用 ,同时内生出企业制度、经济增长、递增报酬、厂商规模 等现象 ,从而彻底克服了新古典增长理论中的上述缺陷。他 们的模型将企业制度在分工中内生 ,在企业理论中直接注入 了经济增长的含义。 在杨小凯的新兴古典经济学企业理论中 ,企业被定义 为 :企业是贸易伙伴间的一种剩余权结构 ,它使得一方 (雇 主)有支配另一方 (雇员) 的劳动的权力 ,并拥有双方合约的 (合约规定雇员劳动的报酬) 剩余权[4 ] 。新兴古典经济学分 析框架下的企业必须满足三个条件 ,即 :第一 ,不对称剩余控 制权 ;第二 ,收益的剩余权 ,即按合约支付雇员后 ,余下的不 论盈亏都归雇主 ;第三 ,雇主利用雇员生产出来的产品或服 务 ,必须是用于出售[4 ] 。新兴古典经济学把张五常的思想 (企业的制度作用是以用于生产某些中间产品的劳动的市场 替代这些中间产品的市场)形式化 ,并通过这个过程 ,将交易 效率最低 (即交易费用最高)的活动纳入分工 ,同时得以避免 其直接定价与销售 ,从而降低交易费用以促进分工。 杨小凯的新兴古典经济学企业理论可以综合地表述为 : 当交易效率足够低时 ,自给自足是全部均衡。当交易效率足 够高时 ,分工是全部均衡。当劳动的交易效率足够高于中间 产品的交易效率时 ,分工会通过劳动市场和厂商来组织 ,而 当用来生产中间产品的劳动交易效率比用来生产最终产品 的劳动交易效率低时 ,中间产品专家是企业的老板。反之 , 最终产品专家是老板。企业的非对称剩余控制权和收益权 , 可用来将最低交易效率的活动卷入分工 ,同时又避免对这类 活动的产出和投入直接定价 ,而剩余收益就是这类活动的间 接价格[3 ] 。 三、新兴古典经济学对企业契约理论的发展 (一)企业的产生与边界问题。 以交易费用为核心思想的企业契约理论在解释企业何 以出现的同时 ,也回答了企业边界或企业规模如何确定的问 题。科斯的企业理论是这样解释企业的产生以及企业的边 界的。即 :市场与企业是两种不同的组织劳动分工的方法 , 企业的出现一定是企业的交易费用低于市场的交易费用 ,所 以交易费用的差别就是企业出现的原因。可以这样理解 ,在 给定企业存在前提下 ,对于某一经济活动 ,当用市场来组织 时所花费的交易成本大于企业组织生产所花费的管理成本 201 © 1995-2006 Tsinghua Tongfang Optical Disc Co., Ltd. All rights reserved. 时 ,就用企业去组织 ,反之 ,就用市场。企业的边界是由企业 内管理组织成本与市场交易费用的比较所决定的。 在 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 经济制度下 ,政企不分 ,行政权力代替市场机制 , 企业的功能极不完善 ,因此谈不上真正的企业。但是在这种 机制下 ,仍然存在交易费用。这说明交易费用的存在不是企 业出现的充要条件。张五常发展了科斯的观点后 ,增加了另 一必要条件 ,即 :企业的出现还有一个原因是劳动的交易效 率高于中间产品的交易效率。杨小凯承袭了科斯、张五常的 思想并对其进行了发展 ,他认为 ,企业是组织分工的一种形 式 ,它出现的原因是由于用这种形式组织分工比直接用产品 市场组织分工更有效率。人们如果选择企业 ,就意味着用劳 动力市场替代相关的产品市场。另外 ,根据科斯的观点我们 可以推知 ,交易费用的增加将缩小市场的范围而加大企业规 模。但是在现实中我们却看到 ,市场交易和企业交易一直在 同步扩张。杨小凯提出了以专业化为基础的内生比较优势 来解释市场与企业的共存现象。当个体之间的交易效率存 在差异时 ,交易费用的增加将减少市场的交易即企业形态的 交易。交易费用的下降可以扩大市场的范围 ,同时鼓励劳动 的分工 ,并使企业扩张。在科斯的分析框架中 ,当组织管理 活动的投入成本比通过市场机制的成本低时 ,就会产生企 业。新兴古典经济学认为交易费用是分工的一大阻碍 ,交易 费用的存在将会减少分工在经济系统中的重要性 ,这即降低 企业和市场的重要性。 新兴古典经济学是在一个新的分析框架下 ,抛弃规模经 济而改用专业化经济的概念 ,使用超边际分析的方法 ,并考 虑各种交易费用的一般均衡意义的理论。[3 ]在新兴古典经济 学理论中 ,自给自足、生产、市场和企业的产生与发展都是内 生地决定的。在一种经济中有许多被事先看作相同的消费 —生产者 ,每一个个体作为一个消费者必须消费一种最终产 品 ,如衣服 ,他的生产又需要一种中间产品 ,如管理服务作为 中间投入 ,每一个个体作为一名生产者选择生产衣服 ,或提 供管理服务。他假定一个社会中有很多决策前天生相同的 人 ,其中 ,每个人都可以从事两种活动 ,一种是直接生产衣物 的活动 ,一种是管理生产衣物的过程。这样 ,生产衣物就会 有两种结构 ,一种自给自足 ,另一种是有分工的 组织结构 公司企业组织结构新部门组织结构组织结构部门职能华为公司的组织结构组织结构部门职能 ,即 一些人专业生产管理知识 X ,另一些人用 X生产物品 Y。这 种分工的好处是利用了专业化经济 ,而坏处是有交易费用。 所以 ,在交易效率极低时 ,由于分工产生的交易费用大于分 工的好处 ,人们会选择自给自足。在交易效率很高时 ,由于 分工带来的好处大于分工产生的交易费用 ,人们就会选择分 工的形式。 分散的市场能够在中间产品市场与生产中间产品的劳 动市场之间作出选择 ,以改进交易效率 ,从而促进分工。如 果存在企业经济 ,分散的市场就能够在买卖用于生产最终产 品的劳动市场与生产中间产品的劳动市场之间作出选择 ,以 使交易费用最低的活动也纳入分工 ,同时将其排除在直接定 价和买卖之外。 在解决企业出现的问题之后 ,新兴古典经济学用同样的 方法来解释企业规模的问题。新兴古典经济学内生地解决 了自给自足的生产、交换、商品生产、市场和企业之间的关系 以及它们各自的演进。它的企业理论将商品分为初级、中间 与最终产品 ,并用劳动力交易与中间产品交易的比较来解释 企业的出现与边界。杨小凯等人通过建立数学模型论证了 : 在给定企业存在的前提下 ,如果劳动力的交易效率高于中间 产品的交易效率 ,企业平均雇员人数就会增加。反之 ,如果 交易效率的改进结果是中间产品的交易效率高于劳动力的 交易效率 ,则企业平均雇员人数会减少。因为当企业与个人 之间的劳动分工发展会使得每个企业的生产都更加专业化 , 生产范围因此缩小 ;当中间产品的交易费用高于劳动力的交 易费用 ,企业之间的分工方式将会比在企业内部的组织分工 更有效率 ,随着企业的专业化程度提高 ,企业之间的分工水 平就会上升 ,最终将导致企业平均雇员人数减少。 (二)解决了谁当老板的问题。 谁当老板的问题即企业家剩余权问题。科斯的企业理 论没有研究此类问题 ,科斯的企业产权理论认为 :“当交易费 用为零时 ,不论产权作何种分配 ,经济效率不会受影响 ;而当 交易费用不为零时 ,产权的分配可能会对效率有影响。”[3 ]但 是 ,科斯对交易费用 (即交易费用不为零时)出现时产权结构 可能的经济意义没有进行深入阐述。因此 ,他未能指出何种 企业产权结构在什么条件下效率更高以及决定产权结构的 内在原因。由于没有研究剩余权结构问题 ,这就导致了企业 制度的不完整。对此 ,格罗斯曼与哈特 (1986) 提出了不完全 合约理论 ,对产权结构的经济学意义进行了深入研究。该理 论认为 :交易中的道德风险和机会主义行为造成了内生交易 费用 ,这就使合约成为必要。由于现实中存在许多不确定性 因素 ,所以合约总是不完善的。当合约不完善时 ,企业产权 结构就会对经济效率产生影响。该理论还通过模型证明 ,剩 余权的非对称分配可能减少内生交易费用 ,产权的分配结构 差别将是影响交易费用大小的关键因素。该理论在一定程 度上对科斯的交易费用理论提出质疑 ,即 :交易费用理论并 非是在任何情况下都成立。新兴古典经济学的企业理论在 继承与吸收上述观点后通过模型验证了剩余权的意义 ,他们 认为 :与企业制度共生的剩余权结构可以使其产出和投入的 努力难以估量的活动卷入分工 ,同时又避免对它直接定价和 买卖。拥有剩余权能够避免对剩余权拥有者的努力进行定 价 ,因而当这种定价昂贵时 ,能减少交易费用。因此 ,剩余权 结构是一种特殊的方式 ,它以对有形产品 Y和投入 Y生产 中的努力的定价来代替对无形产品 X和投入 X生产中的努 力的定价。如果剩余权归 X的生产者所有 ,这是对雇主努力 的一种间接定价。通过拥有剩余权来对管理努力间接定价 , 避免了对 X和对用于生产 X的劳动定价所需的极其昂贵的 费用。 艾智仁与德姆塞茨 (1972) 首先提出了企业剩余权与企 业理论 ,按照他们的观点 ,在团队生产中会产生搭便车行为 , 这就需要一个人来专门监督团队的生产。如果监督者产生 “偷懒”行为的话 ,他们认为最好的办法是让监督者拥有企业 的剩余收益权 ,这样即可提高监督效率。[3 ]艾智仁与德姆塞 茨的理论表述了这样一种观点 :如果没有拥有企业剩余收益 权的专业监督人 ,则每个成员生产服务的定价效率会很低 , 而一个专业监督人则有可能通过专业化而改进这个定价效 率。但是为什么不可以由团队付给监督人适当的报酬而免 于给予剩余权呢 ? 艾智仁等人的理论未能解释 ,新兴古典经 济学的企业理论对此给出了答案 ,即 :这是由于监督人的活 动定价费用比团队其他成员活动的定价费用更高 ,所以只能 给监督人以剩余收益权。新兴古典经济学还通过模型证明 了让私人企业家拥有剩余权的产权安排是最有效率的。 参考文献 : [1 ]陈雪梅 ,赵珂. 交易费用企业理论的发展及其评述 [J ] .暨南学报 (哲学社会科学) ,2002 , (5) . [2 ]张维迎. 企业的企业家 —契约理论 [M] . 上海 :三联 书店 ,上海人民出版社 ,1995. [3 ]杨小凯 ,黄有光 . 专业化与经济组织 ———一种新兴古 典微观经济学框架[M] .北京 :经济科学出版社 ,1999. [4 ]杨小凯 ,张永生. 新兴古典经济学和超边际分析 [M] .北京 :中国人民大学出版社 ,2000. [5 ]杨小凯 . 经济学原理 [M] . 北京 :中国社会科学出版 社 ,1998. 责任编辑 　郑百灵 301 © 1995-2006 Tsinghua Tongfang Optical Disc Co., Ltd. All rights reserved.