企业综合实训-【会计学堂论坛 bbs.kjclass.com】

企业综合实训（工业） 第一部分 基本情况说明 一、企业名称：海达有限责任公司 二、地址：海口市滨海大道168号（电话：6896888） 三、开户行：工商行海口市支行滨海分理处 四、账号：082124357689 五、企业纳税人登记号：023823562712341 （增值税一般纳税人） 六、企业的生产经营组织： 该公司是一家制造企业，主要生产销售A、B两种产品（其中Ｂ产品为应税消费品），产品生产工艺流程较简单，在同一综合车间进行加工制造，原 材料 关于××同志的政审材料调查表环保先进个人材料国家普通话测试材料农民专业合作社注销四查四问剖析材料 为甲、乙、丙三种。 七、财务核算方法： 1．记账凭证：收款凭证、付款凭证、转账凭证。 2．财务处理程序：科目汇总表财务处理程序。 3．物资采购运杂费用按材料重量分配，月底制造费用按工人工资比例进行分配。 4．实际成本计价法。 5．不考虑纳税调整因素。 八、财务部岗位设置（4人）： 1．财务主管：负责财务部门全面工作 2．会计1：负责编制计账凭证等工作 3．会计2：负责审核凭证，登记账簿及编制报表等工作 4．出纳：负责出纳工作 第二部分 企业经济业务资料及要求 一、海达有限责任公司2005年12月份期初有关账户余额： 总账科目 明细科目 期初余额 借方 贷方 现金 3000 银行存款 工商银行滨海分理处 95000 短期投资 科达公司股票 60000 应收账款 103500 广华公司 100000 客户李杰 3500 其他应收款 业务员王华 2000 坏账准备 5000 原材料 310000 甲材料（单价5元35000千克） 175000 乙材料（单价7元15000千克） 105000 丙材料（单价2元15000千克） 30000 库存商品 369000 A产品（单价180元900件） 162000 B产品（单价138元1500件） 207000 待摊费用 1100 房屋租金 1000 报刊杂志费 100 固定资产 3840000 累计折旧 160000 应付账款 22000 华天公司 6000 南岛公司 16000 应付福利费 95000 应交税金 60000 预提费用 3860 修理费用 2860 借款利息 1000 短期借款 40000 实收资本 3000000 张可富 500000 天旺股份有限公司 2500000 资本公积 90600 盈余公积 50000 本年利润 680000 利润分配 未分配利润 577140 总账合计 4783600 4783600 二、2005年12月份发生的主要经济业务 1．12月1日，出纳开出银行支票，归还前欠南岛公司货款16000元。（转账支票） 2．12月1日，生产车间领用甲材料11500千克，其中，A产品耗用4000千克，B产品耗用6000千克，车间修理耗用1500千克。（领料单） 3．12月3日，生产车间领用乙材料10000千克，全部用于B产品生产。（领料单） 4．12月4日，收到光华股份有限公司的设备投资，该设备原始价值90000元，已提折旧20000元，双方评估价值为60000元。（ 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 书略） 5．12月4日，生产车间领用丙材料5000千克，其中，A产品领用3000千克，B产品领用2000千克。（领料单） 6．12月5日，向中原贸易公司购进甲材料35000千克，单价4.98元；购进乙材料20000千克，单价6.98元；丙材料20000千克，单价1.98元，增值税共计60095元,以上货税合计款全部用银行存款支付，另外用现金支付运杂费1200元，材料验收入库，结转其实际采购成本（材料运费按购进材料重量分配）。（转账支票、增值税发票、运输发票、运费分配表） 7．12月5日，开出银行支票60000元，交纳税金，收款单位为海口市国家税务局。（转账支票） 8．12月6日，收到广华股份有限公司还来前欠货款100000元，收到转账支票一张,出纳当日将支票送存银行。（转账支票、银行进账单） 9．12月8日，向欣欣贸易公司购入面值为2000元的一年期债券35张，手续费1200，用银行存款支付。（转账支票） 10．12月9日，生产车间领用甲材料30000千克，其中生产A产品耗用15000千克，生产B产品耗用13000千克，车间一般耗用2000千克。（领料单） 11．12月9日，生产车间领用丙材料17000千克，其中，生产A产品耗用8000千克，生产B产品耗用7000千克，车间一般耗用2000千克。（领料单） 12．12月9日管理部门领用丙材料1000千克。（领料单） 13．12月9日，销售给广华股份有限公司A产品400件，单价280元计112000元，应交销项税19040元，收到对方银行汇票一张。（填制增值税发票、银行汇票、出库单） 14．12月9日，以现金1000元支付A产品的运杂费。（运输发票） 15．12月9日，销售给蓝天贸易公司B产品1500件，单价200元，计300000元，产品销项税51000元，款收到，存入银行。（填制增值税发票，进账单、出库单） 16．12月9日，计算已销B产品应交纳的消费税，按销售收入10%计算。 17．12月10日，以支票结算方式向海口市机电公司购进一台不需要安装的机器，价款15000元，当即交付使用。（转账支票、增值税发票） 18．12月10日，出纳员开出现金支票，从银行提取现金130000元备发职工工资。出纳当日发放本月职工工资。（现金支票、工资汇总表） 19．12月11日，预提当月车间机器修理费260元。出纳开出现金支票支付全年车间机器修理费3120元。(预提费用—修理费分配表、现金支票) 20．12月12日，通过银行电汇方式偿还前欠华天公司货款6000元。（电汇凭证回单） 21．12月12日，销售部门报销展览费500元，以现金支付（服务业发票） 22．12月12日，向旺富贸易公司购进丙材料10000千克，单价1.95元，增值税3315元，款项通过银行电汇支付。（增值税发票、电汇凭证回单） 23．12月18日，签发银行现金支票一张4000元，提取现金，以备零用。（现金支票） 24．12月18日，销售给广华股份有限公司A产品500件，单价280元，计140000元，增值税23800元，款收到，存入银行。（增值税发票、进账单、出库单、现金支票） 25．12月18日，用现金支付丙材料运输费500元。（运输发票） 26．12月18日，12日所购丙材料10000千克验收入库，结转其实际采购成本。（收料单） 27．12月20日，总经理办公室张江预借差旅费2500元，以现金付讫。（内部借款单） 28．12月20日，出售给金椰贸易公司丙材料20000千克，每千克售价3元，计60000元，应交增值税10200元，对方用电汇方式付账，收到工行海口支行滨海分理处到账通知。（增值税发票，进账单、出库单） 29．12月20日，结转上述丙材料的实际成本。（原材料成本计算表） 30．12月20日，7月份向工商行海口市滨海支行借短期借款40000到期，年利率6%，还本付息。（预提费用分配表、放款收回凭证回单、放款利息凭证） 31．12月20日，出纳开出银行支票支付东坡广告公司广告费3000元。（现金支票、服务业发票） 32．12月20日，摊销当月报刊杂志费100元。 33．12月20日，用银行支票预付下一年度报刊杂志费1200元，收款单位为海口市邮政局。（转账支票、报刊发行发票） 34．12月20日，向五指山希望 小学 小学生如何制作手抄报课件柳垭小学关于三违自查自纠报告小学英语获奖优质说课课件小学足球课教案全集小学语文新课程标准测试题 捐款8000元，款项通过银行电汇支付。（电汇凭证回单） 35．12月21日，确认客户李杰的坏账损失为3500元。（原始凭证略） 36．12月26日，总理理办公室张江出差归来报销差旅费2800元，补付现金300元。（差旅费报销单） 37．12月28日，管理部门李小华报销办公用品200元。（货物销售发票） 38．12月31日，结算本月份工资，其中制造A产品工人工资40000元，生产B产品生产工人工资60000元，车间管理人员工资15000元，企业管理人员工资15000元。（工资分配计算表） 39．12月31日，按工资总额的14%计提职工福利费。（福利费分配计算表） 40．12月31日，用银行支票支付本月水电费，车间用3080元，行政管理部门用1860元。（转账支票，发票） 41．12月31日，计提本月固定资产折旧费，其中生产车间固定资产应提2000元，企业行政管理部门固定资产应提1200元。（固定资产折旧计算表） 42．12月31日，摊销本月应由行政管理部门负担的房屋租金费用1000元。 43．12月31日，结转本月发生制造费用（按工人工资比例分配）。（制造费用分配表） 44．12月31日，本月投入生产的A产品1000件，B产品2000件，已全部完工，结转入库。（入库单） 45．12月31日，结转已销A产品900件，B产品1500件的实际生产成本，A产品180.18元，B产品138.88元。（产品成本计算表） 46．12月31日，收到南海公司交来违约金1200元。（收款收据） 47．12月31日，结转损益类账户，计算本月实现的利润总额。 48．12月31日，按本月利润总额33%税率计算应交所得税。 49．12月31日，将所得税账户余额转入本年利润账户。 50．12月31日，将本年净利润转入利润分配。 51．12月31日，按税后利润10%提取法定盈余公积，按5%提取法定公益金。 52．12月31日，按税后利润30%计算出支付给投资者分配利润，尚未支付。 53．12月31日，将利润分配各明细账户余额，转入利润分配—未分配利润明细账户。 第三部分 综合实训要求 一、建账，包括总分类账和明细分类账，并登记各账户期初余额。 二、填制各项经济业务的原始凭证和记账凭证。 三、根据收付款凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 四、登记明细分类账。 五、15天一次根据记账凭证汇总各账户本期发生额（使用丁字账），编制科目汇总表。 六、根据科目汇总表的数据登记总分类账。 七、对账，并编制总分类账试算平衡表。 八、结账，包括总分类账和明细分类账。 九、编制2005年度12月份资产负债表和利润表。 第四部分 说 明 本综合实训共需收款凭证5张；付款凭证23张；转账凭证33张；总账19张；日记账页2张；明细账约30张（其中：三栏式22张，数量金额账3张，多栏式5张）；科目汇总表4张；资产负债表1张；利润表1张（会计账页按正反两面均可使用计算，以上数量仅供参考，也可根据实训具体条件另行确定）。 各业务中未给出具体资料可由指导老师指定。 第五部分 经济业务的原始凭证 业务1 中国工商银行 转账支票存根（琼） BH00657851 附加信息 出票日期： 年 月 日 收款人： 金 额： 用 途： 单位主管 会计 中国工商银行转账支票（琼） BH00657851 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人账号： 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 业务2 海达有限责任公司领料单（记账联） 领料部门： 用 途： 年 月 日 编号：8023 材料类别 材料编号 材料名称 材料规格 计量单位 数量 单价 金额 请领 实领 记账： 发料： 领料部门负责人： 领料： 业务3 海达有限责任公司领料单（记账联） 领料部门： 用 途： 年 月 日 编号：8024 材料类别 材料编号 材料名称 材料规格 计量单位 数量 单价 金额 请领 实领 记账： 发料： 领料部门负责人： 领料： 业务4 投资 协议书 婚内约定的财产协议书家庭养老协议书pdf意向性划转协议书商业银行关联方授信摔伤一次性补偿协议书 略 业务5 海达有限责任公司领料单（记账联） 领料部门： 用 途： 年 月 日 编号：8025 材料类别 材料编号 材料名称 材料规格 计量单位 数量 单价 金额 请领 实领 记账： 发料： 领料部门负责人： 领料： 业务6 湖 南 省 长 沙 市 运 输 业 统 一 发 票 发 票 联 发票号码：8998864556 运输单位：海达有限责任公司 2005年 12 月 5 日 名 目 计量单位 运输量 计费单位 金 额 备 注 十 万 千 百 十 元 角 分 运输费 千克 75000 0.016元 1 2 0 0 0 0 金额合计（大写） eq \o\ac(○,×)十 eq \o\ac(○,×)万壹仟贰佰零拾零元零角零分 ¥ 1 2 0 0 0 0 填票人： 王天天 收款人：李丽 开票业户（盖章）： 湖 南 省 增 值 税 专 用 发 票 NO0075911 发 票 联 开票日期2005年12月5日 购货单位 名称：海达有限责任公司 纳税人识别号：023823567712341 地址、电话：海口市滨海大道168号0898-6696888 开户行及账号：工行海口支行滨海分理处082124357689 密码区 货物或应税劳务名称 甲材料 乙材料 丙材料 合计 合 计 规格型号 单位 千克 千克 千克 数量 35000 20000 20000 75000 单价 4.98 6.98 1.98 金额 174300.00 139600.00 39600.00 353500.00 税率 17% 17% 17% 税额 29631.00 23732.00 6732.00 60095.00 价税合计（大写） 肆拾壹万叁仟伍佰玖拾伍元整 （小写）413595.00 销货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 长沙市中原贸易公司 444566778899900 长沙市芙蓉路2号0731-2344455 工行长沙支行芙蓉分理处654343334566 收款人： 张芝 复核： 王桂花 开票人： 李鸣 销货单位：（章） 运杂费分配表 2005年12月5日 材料名称 材料重量（千克） 分配率 分配金额（元） 甲材料 乙材料 丙材料 合计 制表： 会计： 复核： 主管： 中国工商银行 转账支票存根（琼） BH00657852 附加信息 出票日期： 年 月 日 收款人： 金 额： 用 途： 单位主管 会计 中国工商银行转账支票（琼） BH00657852 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人账号： 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 业务7 中国工商银行 转账支票存根（琼） BH00657853 附加信息 出票日期： 年 月 日 收款人： 金 额： 用 途： 单位主管 会计 中国工商银行转账支票（琼） BH00657853 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人账号： 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 业务8 中 国 工 商 银 行 进账单（收账通知） 年 月 日 付款人 全 称 收款人 全 称 账 号 账 号 开户银行 开户银行 金额 人民币 （大写） 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 票据总类 票据张数 收款人开户银行签章 票据号码 复核 记账 中国工商银行 转账支票存根（琼） BH78965785 附加信息 出票日期：2005年12 月 6 日 收款人：海达有限责任公司 金 额：100000.00 用 途：货款 单位主管 会计 中国工商银行转账支票（琼） BH78965785 出票日期（大写）贰零零伍年壹拾贰月零陆日付款行名称：工行海口支行城西分理处 收款人：海达有限责任公司 出票人账号： 45778899987 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 张光名 业务9 中国工商银行 转账支票存根（琼） BH00657854 附加信息 出票日期： 年 月 日 收款人： 金 额： 用 途： 单位主管 会计 中国工商银行转账支票（琼） BH00657854 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人账号： 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 业务10 海达有限责任公司领料单（记账联） 领料部门： 用 途： 年 月 日 编号：8026 材料类别 材料编号 材料名称 材料规格 计量单位 数量 单价 金额 请领 实领 记账： 发料： 领料部门负责人： 领料： 业务11 海达有限责任公司领料单（记账联） 领料部门： 用 途： 年 月 日 编号：8027 材料类别 材料编号 材料名称 材料规格 计量单位 数量 单价 金额 请领 实领 记账： 发料： 领料部门负责人： 领料： 业务12 海达有限责任公司领料单（记账联） 领料部门： 用 途： 年 月 日 编号：8028 材料类别 材料编号 材料名称 材料规格 计量单位 数量 单价 金额 请领 实领 记账： 发料： 领料部门负责人： 领料： 业务13 海达有限责任公司出库单（记账联） 仓库名称： 年 月 日 出库编号： 533323 产品去向 产品名称 产品规格 计量单位 数量 单价 金额 结算方式 合 计 制表： 会计： 复核： 主管： 海 南 省 增 值 税 专 用 发 票 NO234560 此联不作报销、扣税凭证使用 开票日期 购货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 密码区 货物或应税劳务名称 合计 规格型号 单位 数量 单价 金额 税率 税额 价税合计（大写） （小写 销货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 收款人： 复核： 开票人： 销货单位：（章） 中 国 工 商 银 BH356894 银 行 汇 票 出票日期 （大写） 兑付地点： 兑付行： 行号：3456 收款人： 账号或地址： 出票金额人民币（大写）： 实际结算金额人民币（大写）： 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 汇款人： 账号或地址： 科目（付） 对方科目（收） 兑付日期 年 月 日 复核 记账 多余金额 百 十 万 千 百 十 元 角 分 出票行： 行号： 汇款用途： 出票行盖章： 业务14 海 南 省 服 务 业 专 用 发 票 INVOICE FOR SERVICE TRADF OF HAIDNAN PROVINCE 发 票 联 INVOICE 开票日期： 2005 年 12 月 9 日 发 票 号： 569872368989 DATE OF ISSUE Y M D INVOICE NO 00866876 付款人名称：海达有限责任公司 NAME OF PAYER 项 目：包车款 SERVICE ITEM 付款金额（大写）：壹仟零佰零拾零角零分 （小写）¥1000.00 AMOUNT OF PAYMENT（IN WORD） （IN FIGURES） 附注： NOTES 开票单位签章： 经手人： 王五洲 纳税识别号： STAMPED BY ISSUER HANDLER TAX PAYERIDENTIFICATION NUMBER 地址： 电话： 复核人： ADD TEL CHECKED BY 业务15 海 南 省 增 值 税 专 用 发 票 NO234561 此联不作报销、扣税凭证使用 开票日期 购货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 密码区 货物或应税劳务名称 合计 规格型号 单位 数量 单价 金额 税率 税额 价税合计（大写） （小写 销货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 收款人： 复核： 开票人： 销货单位：（章） 海达有限责任公司出库单（记账联） 仓库名称： 年 月 日 出库编号： 533324 产品去向 产品名称 产品规格 计量单位 数量 单价 金额 结算方式 合计 制表： 会计： 复核： 主管： 中 国 工 商 银 行 进账单（收账通知） 年 月 日 付款人 全 称 收款人 全 称 账 号 账 号 开户银行 开户银行 金额 人民币 （大写） 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 票据总类 票据张数 收款人开户银行签章 票据号码 复核 记账 业务16 业务17 国 税 海南省海口市货物销售发票 发 票 联 发票代号：14635567757675 发票号码：02234556 客户名称：海达有限责任公司 地址： 2005年12月10日填开 品 名 规 格 单位 数量 单价 超过万元无效 金 额 备 注 万 千 百 十 元 角 分 打包机 台 1 15000.00 1 5 0 0 0 0 0 金额合计 （大写） 壹万伍仟零佰零拾零元零角零分 1 5 0 0 0 0 0 销售方税务登记号 填票人： 韩雨 收款人： 李翠 开票业户（盖章） 中国工商银行 转账支票存根（琼） BH00657855 附加信息 出票日期： 年 月 日 收款人： 金 额： 用 途： 单位主管 会计 中国工商银行转账支票（琼） BH00657855 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人账号： 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 业务18 中国工商银行 现金支票存根（琼） BH006754350 附加信息 出票日期： 年 月 日 收款人： 金 额： 用 途： 单位主管 会计 中国工商银行现金支票（琼） BH006754350 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人账号： 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 工资汇总表略 业务19 中国工商银行 现金支票存根（琼） BH006754351 附加信息 出票日期： 年 月 日 收款人： 金 额： 用 途： 单位主管 会计 中国工商银行现金支票（琼） BH006754351 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人账号： 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 修理费摊销分配表(略) 业务20 中 国 工 商 银 行 电汇凭证（回单） 1 (普通(加急 委托日期年 月 日 汇款人 全 称 收款人 全 称 账 号 账 号 汇出地点 省 市/县 汇入地点 省 市/县 汇出行名称 汇入行名称 金额 人民币 （大写） 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 汇出行签章 支付密码 附加信息及用途： 复核： 记账： 业务21 海 南 省 服 务 业 专 用 发 票 INVOICE FOR SERVICE TRADF OF HAIDNAN PROVINCE 发 票 联 INVOICE 开票日期： 2002 年 12 月 2日 发 票 号： 9877544336677 DATE OF ISSUE Y M D INVOICE NO 00866876 付款人名称：海达有限责任公司 NAME OF PAYER 项 目：产品展览费 SERVICE ITEM 付款金额（大写）：仟伍佰拾元角分 ¥500.00 AMOUNT OF PAYMENT（IN WORD） 附注：现金支付 NOTES 开票单位签章： 经手人： 吴中 纳税识别号： STAMPED BY ISSUER HANDLER TAX PAYERIDENTIFICATION NUMBER 地址： 电话： 复核人： ADD TEL CHECKED BY 业务22 中 国 工 商 银 行 电汇凭证（回单） (普通(加急 委托日期年 月 日 汇款人 全 称 收款人 全 称 账 号 账 号 汇出地点 省 市/县 汇入地点 省 市/县 汇出行名称 汇入行名称 金额 人民币 （大写） 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 汇出行签章 支付密码 附加信息及用途： 复核： 记账： 海 南 省 增 值 税 专 用 发 票 NO0075911 发 票 联 开票日期2005年12月12日 购货单位 名称：海达有限责任公司 纳税人识别号：023823567712341 地址、电话：海口市滨海大道168号0898-6696888 开户行及账号：工行海口支行滨海分理处082124357689 密码区 货物或应税劳务名称 丙材料 合计 合 计 规格型号 单位 千克 数量 10000 10000 单价 1.95 金额 19500.00 19500.00 税率 17% 税额 3315.00 3315.00 价税合计（大写） eq \o\ac(○,×)拾贰万贰仟捌佰壹拾伍元整 （小写）22815.00 销货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 海口市旺富贸易公司 876544097612345 海口市海秀87号8989675 工行海口支行海秀分理处8765678997855 收款人： 杨芝 复核： 李桂花 开票人： 肖鸣 销货单位：（章） 业务23 中国工商银行 现金支票存根（琼） BH006754352 附加信息 出票日期： 年 月 日 收款人： 金 额： 用 途： 单位主管 会计 中国工商银行现金支票（琼） BH006754352 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人账号： 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 业务24 海 南 省 增 值 税 专 用 发 票 NO234562 此联不作报销、扣税凭证使用 开票日期 购货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 密码区 货物或应税劳务名称 合计 规格型号 单位 数量 单价 金额 税率 税额 价税合计（大写） ((小写） 销货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 收款人： 复核： 开票人： 销货单位：（章） 海达有限责任公司出库单（记账联） 仓库名称： 年 月 日 出库编号： 533325 产品去向 产品名称 产品规格 计量单位 数量 单价 金额 结算方式 合计 制表： 会计： 复核： 主管： 中 国 工 商 银 行 进账单（收账通知） 3 年 月 日 付款人 全 称 收款人 全 称 账 号 账 号 开户银行 开户银行 金额 人民币 （大写） 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 票据总类 票据张数 收款人开户银行签章 票据号码 复核 记账 中国工商银行 转账支票存根（琼） BH78965785 附加信息 出票日期：2005年12 月 12日 收款人：海达有限责任公司 金 额：163800.00 用 途：货款 单位主管 会计 中国工商银行转账支票（琼） BH78965785 出票日期（大写）贰零零伍年壹拾贰月壹拾贰日付款行名称：工行海口支行城西分理处 收款人：海达有限责任公司 出票人账号： 45778899987 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核 记账 张光名 业务25 海 南 省 服 务 业 专 用 发 票 INVOICE FOR SERVICE TRADF OF HAIDNAN PROVINCE 发 票 联 INVOICE 开票日期： 2005 年 12 月 9 日 发 票 号： 5698797887766 DATE OF ISSUE Y M D INVOICE NO 008877666 付款人名称：海达有限责任公司 NAME OF PAYER 项 目：运杂费 SERVICE ITEM 付款金额（大写）： eq \o\ac(○,×)仟伍佰零拾零角零分 （小写）¥500.00 AMOUNT OF PAYMENT（IN WORD） （IN FIGURES） 附注： NOTES 开票单位签章： 经手人： 陈五 纳税识别号： STAMPED BY ISSUER HANDLER TAX PAYERIDENTIFICATION NUMBER 地址： 电话： 复核人： ADD TEL CHECKED BY 业务26 海达有限责任公司收料单（记账联） NO：433221 供货单位： 发票号码： 年 月 日 收货仓库： 材料类别 材料名称 材料规格 计量单位 数量 单价 金额 应收 实收 采购： 质量检验： 收料： 制单： 业务27 借 款 单 借款单位： 年 月 日 借款事由： 人民币（大写）： ¥： 备注： 单位负责人： 借款人： 业务28 海 南 省 增 值 税 专 用 发 票 NO234563 此联不作报销、扣税凭证使用 开票日期 购货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 密码区 货物或应税劳务名称 合计 规格型号 单位 数量 单价 金额 税率 税额 价税合计（大写） （(小写） 销货单位 名称： 纳税人识别号： 地址、电话： 开户行及账号： 收款人： 复核： 开票人： 销货单位：（章） 海达有限责任公司出库单（记账联） 仓库名称： 年 月 日 出库编号： 533326 产品去向 产品名称 产品规格 计量单位 数量 单价 金额 结算方式 合计 制表： 会计： 复核： 主管： 中 国 工 商 银 行 进账单（收账通知） 年 月 日 付款人 全 称 收款人 全 称 账 号