第九章清朝前期的金融精编版课件

第九章清代前期的金融一、本章的内容和结构安排★了解清朝前期的货币结构及货币 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 。★了解清朝前期的银两制度以及银两、银元作为主要通货的流通概况。★了解清代前期的制钱体制及其流通情况。★把握清代前期银钱并行体制下银钱比价的波动及其原因、影响。★了解清朝前期的信用形式、信用机构及其创新发展情况。★1616年努尔哈赤建立后金，1618年努尔哈赤起兵反明。★1636年皇太极改金为清。★1644年，李自成率领的农民军攻陷北京，明朝崇祯皇帝在农民军的攻城炮声中自杀于皇城后的景山。李自成在北京建立政权。明朝山海关总兵吴三桂夹在农民军和清军中间腹背受敌，迫于形势邀请清摄政王多尔衮入关“平贼”。★1644年清兵入关，清吴联军大败大顺军。随后李自成的军队一路南撤。多尔衮迎顺治帝入关，并迁都北京。清军随后镇压了各地的农民起义军并消灭了各个南明小王朝。此后，康熙皇帝对内平定了三藩之乱；并降服了控制台湾的郑成功孙子郑克塽，最终建立起了统一的清王朝（1644——1912）。努尔哈赤（左）与皇太极（右）多尔衮（左）与顺治皇帝（右）康熙帝和雍正帝乾隆帝（左）和嘉庆帝（右） 道光皇帝★清朝前期历经四十多年战乱后出现了康乾盛世，商品经济继续发展，资本主义生产关系的萌芽重新出现，货币和信用也有了新的变化:清代前期（1853年之前），政府纸币逐渐退出流通，白银取得了法定货币的地位，并与铜钱并行流通；传统信用机构出现创新，账局、票号等传统银行相继产生;民间发行的会票、银票、钱票、当票、商号的兑换票券等信用工具盛行，其使用进一步扩大。二、清朝前期的货币制度及货币流通概况★清朝前期承袭明朝中后期形成的银钱并行的货币制度。清朝后期币制有新的变化，1900年用铜元取代铜钱，仍是银铜并行的币制，1910年才确立“元两并行”的银本位制。★清代也像明代一样，铸造铜钱，并将本朝的铜钱也称为“制钱”。其制度为：☆铸币权集中于政府，但又实行中央与各地方政府分散铸造的政策。清朝前期，制钱是由国家专设的铸币机构（户部宝泉局、工部宝源局、省局）铸造的，民间私铸铜钱是犯罪的行为（P234-235)。☆清政府铸造了多种面值大小、金属含量轻重不同的制钱，致使银钱比价不一而且波动，币制较为落后（P235附表）。☆注意维持银钱比价，防止民间私铸和熔毁制钱。办法是多次调整制钱的金属重量和成分或铜的成色，铸造多种重量（一钱、一钱二分、一钱二分五厘、一钱四分）和颜色（黄、青、红）的制钱（P235)。☆规定白银1两=1000文制钱的官价。根据国际收支差额及国外白银内流增加（导致银贱钱贵）的情况逐渐扩大制钱的铸造规模，此外，从雍正朝开始设立官银号来平抑银钱比价以利于商品经济的发展，这使得18世纪中叶以后京省各铸币局年铸钱量高达30亿文以上。国际收支顺差导致国内银钱数量的增多，推动了物价的上涨。这种情况可用大卫.休谟的黄金——价格流动机制理论来解释（P236)。☆限定京城铸币局和各省铸币局所铸制钱的流通范围，前者在京畿地区流通，禁止外运；后者在本省流通，无法自行铸钱的地区由制钱充裕地区的省铸币局协拨，以便维持1两白银=1000文制钱的官价(P237)。☆在中央与各省设置完备的钱币铸造管理机关，配备专门的总管、具体分管和监察人员。对工匠实行严酷的管制措施以保障制钱的铸造（P236)。☆通过收购社会铜材、进口洋铜和开采滇铜，并以滇铜的开采为主来建立一整套的币材供应体系。☆注意保证制钱铸造质量。规定由户部钱法堂负责检查京省各铸币局所铸钱币的样钱质量，并以合格样钱作为各省铸造钱币的质量标准。如果各省铸造的钱币质量与样钱有偏差，则处罚相关管理人员（P237)。☆制定制钱投放的渠道、方式。通过搭放兵饷、搭放公费、制钱出易等方式投放制钱。依据银钱比价、铸造数量决定之前的投放规模（P237)。☆采取措施保障制钱的流通地位。做法是收买、取缔或利用前代的旧钱、南明小朝廷和三藩的伪钱、各种私铸小钱、流通到境内的外国铜钱以促进和调节制钱的流通，维持银钱比价（P238)。1627年后金皇太极铸“天聪汗钱” 大清顺治通宝清初吴三桂铸“昭武通宝” 大清康熙通宝 大清雍正通宝 大清乾隆通宝 大清嘉庆通宝 大清道光通宝★清朝前期，吸取了金朝和明朝滥发纸币造成通货膨胀和社会不稳定的教训，对纸币发行很谨慎。仅在顺治帝统治期间的1651——1661年的10年间为筹集军费而发行过总计128万贯的纸币——顺治钞贯，每年发行限额为十二万八千一百多贯。此后至1852年以前再没有发行过纸币。所以明朝中期至鸦片战争前，政府纸币逐渐退出了流通，但民间发行的信用货币一直在流通。★清朝前期继承和发展了明朝中叶以后确立的银两制度，规定白银的法定通货地位。☆清政府规定征税起点在1两以上者必须纳银，1两以下者商民自行决定用银或钱缴纳；规定1：1000的银钱比价；规定纹银为白银的标准成色；政府会计用白银核算（P230)。☆清政府对银两的铸造与发行实行自由放任政策，允许各地官营、私营银炉自由铸造，致使银两名称、形式、重量、成色不统一，事实上每次交易都需要当地公估局鉴定银两的成色和称量其重量并打上印鉴才能流通，交易成本高（P230-231)。☆清代的银两还分为实物银两和仅作为记账单位和清算标准的虚银两。与实物银两一样，虚银两也具有区域地方性，各地的虚银两成色虽然在本区域范围内实现了标准的统一，但是虚银两的成色标准在各区域间并不统一（P232)。☆虚银两最早是纹银，起源于康熙时期，是清政府法定的银两标准成色：935.374‰,即每1000两纹银含935.374两纯银。☆清代使用较多的虚银两还有上海的九八规元；天津的行化银；汉口的洋例银；营口的过炉银（过账银）；库平（漕平、关平、公码平、钱平）银等其它以平砝名称表示的银两计算单位。☆清代的银两制度是一种落后的称量货币制度，它具有不便携带，容易损耗，各种银两成色、重量不统一、难以辨识和通用，交易成本高等问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 （P233)。☆清代以白银作为法定货币。这与白银供给的增多有关。清代白银的供给主要来自两个方面：一是中外贸易顺差导致外国白银（银元）大量流入;二是国内银矿产量增加（P233-234)。★清朝实行银钱并行的货币制度，因为对外贸易的顺差和逆差而出现了银贱钱贵和银贵钱贱等货币比价波动和货币替代问题，劣币驱逐良币的规律发生作用，影响经济社会的稳定（P239)。三、清朝前期的信用形式、信用机构及创新◆清朝前期的信用也分为传统的消费信贷和生产经营信贷，后者发展明显（P241)。◆清朝前期的信用也分为民间信贷和政府信贷，政府信贷主要是康熙、雍正、乾隆三朝出于增加财政收入的目的而实行的“生息银两”制度，即政府用官款（银两）设立的信贷基金去放贷取息的政府信贷制度(P241)。◆清朝前期的信用仍然具有高利贷的性质，银钱借贷的利率一般是月息二三分，实物借贷的利率一般是月息三五分。◆清朝前期的高利贷有财产担保（抵押和质押）借贷、信用借贷以及期买或预押农作物的形式（远期或期货交易的萌芽）；信用借贷分为借款人自身信用借贷和第三方信用担保借贷两种形式。 ◆清政府在《大清律例》中对高利贷有月息不过三分和借贷利息总额不得超过借贷本金的法律限制（P241-244)。◆清朝前期商品经济发展以及银钱并行流通的货币制度,促进了钱庄、印局在数量、规模和业务方面的继续发展，并出现了银号、银炉、炉房等货币兑换和信用机构（P244)。☆印局继续发展 ◇清朝中前期的信用机构还有印局。印局是出借印子钱的短期小额信贷机构。因为这种借贷一般按日或者按月计息归还，甚至朝借夕还，每归还一次，盖一次印，故名印子钱。所以叫印子钱。经营印子钱的小额高利贷机构就叫印局。据《明史》记载，天启五年（1625年），北京就已经设有印局。印局的资金主要满足城市底层居民消费或小规模个体商贩活动的借贷需求。活跃于本省各州县及京津、江南等地。◇进入清朝以后，印局的开设很普遍，印局几乎遍及所有的工商业城镇，成为当时中国重要的信用机构。对此，晚清内阁大学士祁隽藻于1853年(清咸丰三年)的一份奏折中禀奏说：“窃闻京城内外，现有山西等省民人开设铺面，名曰印局，所有大小铺户及军民人等，俱向其借用钱文。”又说：“京师地方，五方杂处，商贾云集，各铺户籍资余利，买卖可以流通，军民偶有匮乏之意日用以资接济，是全赖印局的周转，实为不可少之事。”◇与典当要求抵押不同，印局的借贷只要有熟人担保就可以，但其利率比典当业更高，月息一般在三至六分之间。显然，印局的高利贷不利于生产经营的发展。高利贷性质的印局决定了它不可能成为服务于经济发展的传统银行。☆钱庄继续发展和变迁☆钱庄的业务范围扩大。18世纪中叶以前，钱庄从事货币兑换，银号从事银两熔炼。此后，钱庄、银号业务从货币兑换，扩展到了熔炼银两、吸收存款、发放贷款、发行可兑现银钱票等业务，演化为信用机构。但此时的钱庄仍从事商业贸易，吸收的存款较少，贷款也主要是高利贷的消费信用，还属于兼办信用业务的商业资本或高利贷资本。☆钱庄的营业区域扩大。晋商在全国开设了多少钱庄，详不可考，1765年(清乾隆三十年)，在苏州就有山西人开的钱庄81家。1853年(清咸丰三年)，“山西祥字号钱铺，京师已开四十余座，俱有票存，彼此融通”。据现有史料，北京、天津、张家口、归化、包头、西宁、兰州、汉口等商业重镇的钱业势力多以晋商势力为强。☆钱庄组织化程度提高。随着钱庄家数的增多，各地钱庄建立了同业行会组织。绥远城的钱业行会大约在乾隆年间出现，名曰宝丰社，承担着当地转账结算、银行清算、确定利率、组织货币市场、管理金融市场等 职责 岗位职责下载项目部各岗位职责下载项目部各岗位职责下载建筑公司岗位职责下载社工督导职责.docx 。☆钱庄扩展金融业务，发行流通银钱票，演化为信用机构，活跃了市场，促进了商品经济的发展（P245)。◆清代前中期典当业获得较大的发展。☆私营当铺（在官府领帖和非法开设的民当）的兴盛超过了明代，而且在清朝雍正时期，产生了分别隶属于内务府和地方军政机关的皇当和官营当铺。☆清代典当业更加发达，出现数量众多、资本规模不等的微型、小型、中型、大型和巨型五类当铺（P247)。◆典当业以晋商经营的为主。山西灵石、介休、孝义人尤为擅长经营典当业。清代全国开设典当最多的省份是山西。康熙三年(1664年)全国有当铺2万多家，其中晋商开办的就有4695家。据资料统计，雍正二年（1724年），山西典当数位居全国第一，共有2602家，约占全国总数的26%；乾隆十八年（1753年），全国共有当铺18075家，山西省有5175家，占全国总数的28.6%。清末著名的银行家李宏龄说：“凡是中国的典当业，大半是山西人经理。”☆19世纪50年代，在北京有当铺159家，其中山西人开办的当铺有109家，占68.55%。咸丰中期，介休冀家一家所开当铺，仅有铺名可考者就有增盛当、广盛当、悦盛当、钟盛当、益盛当、恒盛当、文盛当、永盛当、星盛当、仁盛当、世盛当、鼎顺当、永顺当等13家，大部分设在湖北樊城、襄阳、河北大名以及北京等地，相传有几十家之多。乾大当铺乾隆三十年天顺当铺的马灯和书柜当票嘉庆年间（左）和道光年间宽泰当票（右）☆清朝前期当铺的业务范围逐渐扩大：康熙以后，当铺除了经营传统的消费性的高利抵押和质押放款、信用放款以外，还有某些经营性的放款，并吸收公私存款、发行银票和钱票等信用货币，兼营军粮贸易、货币兑换等业务。◇鸦片战争前，在商品经济发达、资金需求较多的南方地区，典当业务还出现银行化的征兆，即出现了典当铺向收购丝茶的商人发放经营性贷款的某些个案，但没有能够完成该进程。☆清代当铺的收当范围广泛：包括衣物、首饰、钟表等动产以及田园、房产等不动产。☆清朝前期的当铺与官府联系紧密：典当行是官府和大小官僚的公私资金赖以存放款生息的信用机构；雍正时期，官营当铺有了发展，成为康熙以后生息银两制度运营的手段之一，俗称“发典生息”（P248)。☆清朝前期的当铺已经成为当时主要的信用机构和政府平抑银钱比价、调控货币流通与金融的政策工具。◆与前朝一样，清朝政府也对典当业有管理：P247☆清政府对收当的当铺因为失火、被盗、被劫的赔偿作了规定，还针对当铺经营中的陋习颁布了禁令。☆清政府也规定经营典当业要领帖纳税。☆清朝历代政府曾依法规定典当的资本、当期（数月至一年）、利率高限（月息三分）和利息总量（一本一利）。☆官府适时下令取缔旗债、营债、印子钱等利息苛重的高利贷，或向银号等金融机构借款并用于放款以压迫典当商降低利率（P244)。★新的信用机构产生并初步发展☆为了平抑银钱比价，清朝前期设立了官银钱局行号等官营的货币兑换机构（补充)。☆清朝前期产生了专门从事白银熔炼业务的银号。☆清朝前期由于实行银钱双本位制，银两可以自由铸造且各地铸造的银两不统一，所以还出现了银炉、炉房等货币兑换和信用机构。 ☆中国最早的银行暨私人银行——账局产生◇账局 也称账庄，是专门办理放款的信用机构。◇账局是从商业资本演化而来的。其投资者以山西汾阳、平阳、太原府的商人最多。◇账局大约在清雍正乾隆年间已经产生，1736年山西汾阳商人王庭荣在张家口设祥发永账局。这是史籍记载的最早设立的账局。◇账局从事存放款业务，也从事商业贸易。其主要放款对象是候选官吏，也放款给商人。账局与商业关系密切，是我国最早的私人银行和商业金融机构。◇晋商账局的资本都不大，大者十数万两，小者数千两，平均资本六七万两白银，属于中小银行。◇账局主要在北方地区营业，还有的设在库伦、恰克图、莫斯科等地。如恒隆光、大升玉(茶庄兼账庄)，都与俄国商人有信用关系。1910年(清宣统二年)因俄罗斯商人米德尔洋夫等所开五家商号倒闭，倒欠大升玉、恒隆光等15家商号620000余两白银，曾经引起国际诉讼案。◇账局从清初产生到民国初年衰亡共存在了近300年，曾经是影响社会经济生活的重要的金融力量。1853年北京有账局268家，其中山西商人开设的账局有210家，占78.35%。当时负责管理货币事务的户部右侍郎王茂荫说：“账局帮伙不下万人。”如祥发永、三公门、用通五、砺金德、三晋川等等。◇由于清代的账局只在我国北方地区活动，而且由于资本和分支机构少，账局未能经营汇兑业务，信用也不稳固，其负债业务和资产业务因此难以发展；加上后来票号、钱庄、中外银行等机构的竞争排斥，1900年庚子之乱和1912年袁世凯策动的北京兵变又给账局造成较大的资产损失。所以，到辛亥革命爆发前夕，账局就已经衰落了。1913年北京账局只剩下8家还在运营，可见其影响已经很微弱。☆中国最早的专业汇兑银行——票号产生◇清朝前期，传统金融业出现的另一次重要的创新是票号的产生。◇票号，顾名思义就是专业经营贸易结算或其它款项拨付收解活动所产生的票据汇兑业务及存放款业务的金融中介组织。◇商业发展内生的汇兑服务需求及汇票使用范围的扩大是票号产生的原因之一。◇账局在金融服务区域及功能上存在的缺陷呼唤新的金融中介创新，是为票号产生的另一个原因。◇1823年左右，雷履泰首创了专业经营埠际间汇兑业务的传统银行——“日升昌”票号。日升昌票号成立后，其银钱汇兑业务很兴隆，发展前景看好，这对其他银行的产生了较好的示范效应。很快山西平遥、祁县、太谷、介休等县的绸布庄、茶庄、颜料庄等商业组织纷纷改组为票号，到1837年，全国已有票号7家和不少的分号。到1838年的时候，票号实有家数增至大约9家。票号创始人雷履泰 雷履泰(1770～1849)，山西平遥县细窑村人。出身农家,因家贫弃学经商。办事干练，颇有才华。清嘉庆年间，受雇于平遥县城西达蒲村人李箴视，任平遥县西裕成颜料庄总号掌柜。受亲友间异地汇兑的启发，发现汇兑的商机，于道光元年（1821）改设“日升昌”，兼营汇兑，果然营业旺盛，遂放弃颜料生意，专营汇兑，成为中国历史上第一家票号。随着日升昌的汇兑业务的发展，日升昌的分号遂遍及全国各大商埠。日升昌的兴盛引发晋商广泛投资票号，山西票号鼎盛时期一度执金融业牛耳。道光二十九年（1849年），雷履泰去世以后，“日升昌”竞争力日衰，票号的霸主地位随之失去。辛亥革命后。因信用危机，“日升昌”于民国二年（1913年）停业清理，民国十四年（1925年）改组为“日升昌”钱庄。日升昌票号蔚盛长票号（左）与日升昌票号会票（右）◆传统银行产生的意义。☆首先，账局的产生是中国传统金融业的重要创新。作为中国最早的银行业，对支持鸦片战争前后北方地区的工商业发展起了一定的促进作用。 ☆其次，票号的产生是传统金融业的进一步创新，作为中国最早的汇兑专业银行，它弥补了账局的功能缺陷，使得传统银行在经济发展中所起的作用和影响得到增强。◆传统银行的特点。☆我国传统银行与商业有不解之缘：它们由商业资本转化而来，并主要为商业贸易服务，属于商业金融组织。◆传统银行的特点。☆我国的传统银行与商业有不解之缘：它们由商业资本转化而来，并主要为商业贸易服务，属于商业金融组织。 ☆传统银行的专业化程度和金融效率较低：由于商品经济不发达和金融市场狭小制约金融业内部分工的深化，早期的账局还兼营商业。票号在其产生和发展的过程中，除了经营存款、放款、汇兑、票据贴现等银行业务以外，也兼营原有的商业。☆受传统文化和商事习惯的影响，我国的传统银行具有重信用、轻抵押的经营特点。账局、票号放款都以信用放款为主，风险较大。传统银行都对债务承担无限 责任 安全质量包保责任状安全管理目标责任状8安全事故责任追究制幼儿园安全责任状占有损害赔偿请求权 。☆传统银行继承了前近代社会商号“两权分离”的经营管理模式和独资、合伙的资本组织形式。◆传统银行具有局限性。☆传统银行的资本规模小，信用不稳固，服务功能不健全，其在经济发展中所能发挥的金融支持作用有限。☆受传统商业习惯和宗法人伦文化的影响，传统银行的经营机制没有能够健全起来，责权利不统一，具有资产扩张的冲动，经营风险较大。☆传统银行重信用、轻抵押的信用 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 存在很高的风险。★鸦片战争前外商将公司植入中国(补充)。☆公司是欧洲资本主义工商业发展的产物。☆17世纪中叶以后中国社会已存在的“公司”称谓及被称为“公司”的组织，并非近代意义的公司，而是一种基于中国传统社会土壤的传统社团组织。☆外商在华设立的早期的洋行中已有公司组织。★1805年后外商将新式保险业传入中国。 西欧国家保险业的发展具有较为久远的历史。19世纪上半期，产业革命推动了欧美资本主义国家经济的迅速发展和海外贸易的扩大，并促进了西欧国家保险业的规范化发展。为了支持西欧国家对华贸易的扩展，西方国家开始关注中国的保险市场。西欧先进的保险理念和保险制度也随着中西方贸易的发展植入到中国来，最先传入中国的西方新式保险业就是财产险中的水险。◇中外贸易发展内生保险服务需求的扩大是外商将新式保险业引入中国的原因。◇洋行最先代理外国保险企业在华保险业务。◇1805年后英商率先在华创办专业保险企业。◇外商新式保险业传入中国的影响。★外国银行委托洋行代理其在华的金融业务，这是外国银行在华展业的最初方式。★金融工具出现创新，外商股票出现。1832年在广州成立的怡和洋行的股票11832年在广州成立的怡和洋行的股票2英商谏当保险燕梳有限公司保险票据★鸦片战争前中国金融发展的基本特征☆金融发展与商业的关系密切，商业金融的色彩浓厚。☆传统信用机构的专业化程度低。☆金融业以传统的银钱业为主，新式金融业微弱。☆金融业还没有成为经济发展的重要支持力量。四、思考题 清代的信用机构主要有哪些？账局、票号产生的原因条件是什么？有何意义与不足？