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信贷调查报告范本

信贷调查报告范本

lang6603
2009-03-08 0人阅读 举报 0 0 暂无简介

简介:本文档为《信贷调查报告范本doc》,可适用于经济金融领域

交通银行昆明分行客户授信申请书授信客户:云南旭鹜化建股份有限公司送审(经办)单位:昆明分行官渡支行送审(经办)信贷员:丁政资料上报日期:年月日授信基本情况申请类别(打√):□(一)新授信客户新授信业务□√(二)现有授信客户□、增加授信额度√□、维持授信额度□、减少授信额度授信客户的全称:云南旭鹜化建股份有限公司集团名称(若适用):上次审查日:授信客户风险等级:当前建议授信额度:当前万元建议:万元表现有授信额度汇总表单位:万元分类额度编号已批准分类额度授信余额风险等级期限用途利率其它收益担保情况种类循环性使用一次性使用金额(折人民币)流动资金√一年流动资金%信用合计备注:表拟申请授信额度汇总表单位:万元分类额度编号本次申请分类额度风险等级期限用途利率其它收益担保情况种类循环性使用一次性使用金额(折人民币)短期流动资金贷款√一年短期流动资金周转信用短期流动资金贷款√一年短期流动资金周转保证银行承兑汇票贴现√一年银行承兑汇票贴现%合计备注:授信业务是否已逾期?□是□√否如果“是”:授信业务编号:金额:授信业务编号:金额:授信业务编号:金额:信贷档案内容完整吗?□是√□否如果“否”尚未获得的信贷档案的内容:有无与信贷政策不符?□有□无√如果“有”不符的表现为:借款人是否符合所有条款?□是√□否如果“否”哪些方面不符合条款?其他:授信对象风险评级表分行代码支行代码评级对象授信对象授信对象全称云南旭鹜化建股份有限公司客户编码授信对象地址云南省安宁昆钢马宗塘授信对象当前风险评级是否新客户□是□√否上次审查日所属行业工业化工磷化工业第步:财务状况评级评级因素权重初评人审查人因素评级()权重调整评级()因素评级()权重调整评级()现金流量的规模、质量和趋势(a)资产和负债的质量(b)融资安排灵活性(c)财务状况评级(A)第步:非财务状况评级评级因素权重初评人审查人因素评级()权重调整评级()因素评级()权重调整评级()公司管理控制和运作效率(d)外在环境因素对公司的影响(e)偶发性事件对公司的影响(f)非财务状况评级(B)授信对象基础评级=(A)()(B)()初评人审查人第步:财务报表质量评估结论影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级出色良好一般较差降级劣等不愿或不能提供报表最高评级第步:授信对象的行业及相对地位行业评级相对地位初评人审查人第一档次降级降级行业评级相对地位影响累积评级行业评级相对地位影响累积评级第二档次降级最高评级第三档次降级降级降级最高评级第四档次降级降级最高评级最高评级最高评级授信对象评级(根据第步结果并对照评级定义得出)初评人审查人签名丁政王艳日期备注授信业务风险评级表分行代码支行代码授信对象风险评级授信业务当前风险评级授信业务编号合同号授信业务类型授信业务金额是否新授信业务上次审查日昆交银年贷字号短期流动资金贷款万元□是□√否第步:保证保证必须满足:()合法有效且是连带责任保证()为全额本息保证()无条件保证()保证人的履约能力及意愿可靠。保证类型影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级外国政府机构保证必须对政府机构的保证能力、诚信和法律保障进行分析。授信评级最高升级至保证人的国家评级。银行保证(含备付信用证和银行承兑汇票贴现)必须对保证人的能力、意愿和保证的法律保障进行彻底的分析。授信评级最高升级至保证人评级。公司保证必须对保证人的能力、意愿和保证的法律保障进行彻底的分析。授信评级最高升级至保证人评级的低一级。第步:抵质押抵质押必须满足:()抵质押物必须随时并不间断地受到监控()银行对抵质押物拥有实物控制和完整的法律权益控制()抵质押物的价值必须按市场条件较坏情况下的价格计算。抵质押物的质量和价值影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级高质量和价值:足额(包括本息)保证金、存单、国债升级较高质量和价值:易变现的商用或民用房地产,且授信金额不超过抵押品价值的%。升级一般质量和价值:其他抵质押物,包括股权、工业用房地产、机器设备等第步:授信目的用途结构(对授信实际用途的分析只适用于已发放的授信业务)评估结论影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级良好:授信目的与借款人的业务范围、业务经验一致授信实际用途与预期一致授信种类符合借款人实际需要的借贷方式、借贷结构契约条款对银行的保护充分可减小潜在增长的风险。有风险增大的可能:授信目的可能与借款人的业务范围、业务经验不一致大部分授信的实际用途与预期不一致但仍用于经营性需求授信种类不符合借款人实际需要的借贷方式、借贷结构契约条款为银行提供了很少的保护。降级差:授信目的不符合借款人的业务范围、业务经验授信实际用途完全偏离预期用于非经营性、非预期的需求契约条款不适当无法为银行提供保护。降级第步:国家风险(本步骤只适用于中国(含香港、澳门)境外的授信对象)授信对象所在国的国家评级影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级最高评级为国家评级第步:逾期状况检查(本步骤只适用于已发放的授信业务)授信逾期状况影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级本金逾期超过天或欠息超过天最高评级本金逾期超过天,或欠息超过天最高评级本金逾期超过天,或欠息超过天最高评级授信业务评级(按第步结果并对照评级定义得出)初评人审查人签名丁政王艳日期备注授信业务风险评级表分行代码支行代码授信对象风险评级授信业务当前风险评级授信业务编号合同号授信业务类型授信业务金额是否新授信业务上次审查日短期流动资金贷款万元□√是□否第步:保证保证必须满足:()合法有效且是连带责任保证()为全额本息保证()无条件保证()保证人的履约能力及意愿可靠。保证类型影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级外国政府机构保证必须对政府机构的保证能力、诚信和法律保障进行分析。授信评级最高升级至保证人的国家评级。银行保证(含备付信用证和银行承兑汇票贴现)必须对保证人的能力、意愿和保证的法律保障进行彻底的分析。授信评级最高升级至保证人评级。公司保证必须对保证人的能力、意愿和保证的法律保障进行彻底的分析。授信评级最高升级至保证人评级的低一级。第步:抵质押抵质押必须满足:()抵质押物必须随时并不间断地受到监控()银行对抵质押物拥有实物控制和完整的法律权益控制()抵质押物的价值必须按市场条件较坏情况下的价格计算。抵质押物的质量和价值影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级高质量和价值:足额(包括本息)保证金、存单、国债升级较高质量和价值:易变现的商用或民用房地产,且授信金额不超过抵押品价值的%。升级一般质量和价值:其他抵质押物,包括股权、工业用房地产、机器设备等第步:授信目的用途结构(对授信实际用途的分析只适用于已发放的授信业务)评估结论影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级良好:授信目的与借款人的业务范围、业务经验一致授信实际用途与预期一致授信种类符合借款人实际需要的借贷方式、借贷结构契约条款对银行的保护充分可减小潜在增长的风险。有风险增大的可能:授信目的可能与借款人的业务范围、业务经验不一致大部分授信的实际用途与预期不一致但仍用于经营性需求授信种类不符合借款人实际需要的借贷方式、借贷结构契约条款为银行提供了很少的保护。降级差:授信目的不符合借款人的业务范围、业务经验授信实际用途完全偏离预期用于非经营性、非预期的需求契约条款不适当无法为银行提供保护。降级第步:国家风险(本步骤只适用于中国(含香港、澳门)境外的授信对象)授信对象所在国的国家评级影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级最高评级为国家评级第步:逾期状况检查(本步骤只适用于已发放的授信业务)授信逾期状况影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级本金逾期超过天或欠息超过天最高评级本金逾期超过天,或欠息超过天最高评级本金逾期超过天,或欠息超过天最高评级授信业务评级(按第步结果并对照评级定义得出)初评人审查人签名丁政王艳日期备注授信业务风险评级表分行代码支行代码授信对象风险评级授信业务当前风险评级授信业务编号合同号授信业务类型授信业务金额是否新授信业务上次审查日银行承兑汇票贴现万元□√是□否第步:保证保证必须满足:()合法有效且是连带责任保证()为全额本息保证()无条件保证()保证人的履约能力及意愿可靠。保证类型影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级外国政府机构保证必须对政府机构的保证能力、诚信和法律保障进行分析。授信评级最高升级至保证人的国家评级。银行保证(含备付信用证和银行承兑汇票贴现)必须对保证人的能力、意愿和保证的法律保障进行彻底的分析。授信评级最高升级至保证人评级。公司保证必须对保证人的能力、意愿和保证的法律保障进行彻底的分析。授信评级最高升级至保证人评级的低一级。第步:抵质押抵质押必须满足:()抵质押物必须随时并不间断地受到监控()银行对抵质押物拥有实物控制和完整的法律权益控制()抵质押物的价值必须按市场条件较坏情况下的价格计算。抵质押物的质量和价值影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级高质量和价值:足额(包括本息)保证金、存单、国债升级较高质量和价值:易变现的商用或民用房地产,且授信金额不超过抵押品价值的%。升级一般质量和价值:其他抵质押物,包括股权、工业用房地产、机器设备等第步:授信目的用途结构(对授信实际用途的分析只适用于已发放的授信业务)评估结论影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级良好:授信目的与借款人的业务范围、业务经验一致授信实际用途与预期一致授信种类符合借款人实际需要的借贷方式、借贷结构契约条款对银行的保护充分可减小潜在增长的风险。有风险增大的可能:授信目的可能与借款人的业务范围、业务经验不一致大部分授信的实际用途与预期不一致但仍用于经营性需求授信种类不符合借款人实际需要的借贷方式、借贷结构契约条款为银行提供了很少的保护。降级差:授信目的不符合借款人的业务范围、业务经验授信实际用途完全偏离预期用于非经营性、非预期的需求契约条款不适当无法为银行提供保护。降级第步:国家风险(本步骤只适用于中国(含香港、澳门)境外的授信对象)授信对象所在国的国家评级影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级最高评级为国家评级第步:逾期状况检查(本步骤只适用于已发放的授信业务)授信逾期状况影响初评人审查人影响累积评级影响累积评级本金逾期超过天或欠息超过天最高评级本金逾期超过天,或欠息超过天最高评级本金逾期超过天,或欠息超过天最高评级授信业务评级(按第步结果并对照评级定义得出)初评人审查人签名丁政王艳日期备注授信分析报告(一)授信客户背景情况(二)授信业务背景情况授信业务()授信业务()授信业务()(三)行业风险分析行业信贷评级授信客户在该行业中所处的位置行业主要的弱势和风险()行业成本结构()行业成熟度()行业周期性()行业盈利能力()行业依赖性()行业替代品()对行业的监管()环境、环保因素行业主要的优势和风险化解能力()行业成本结构()行业成熟度()行业周期性()行业盈利能力()行业依赖性()行业替代品()对行业的监管()环境、环保因素(四)经营管理风险分析一般特点:市场份额竞争状况生命周期与同业比较的盈利水平等目标和战略产品市场匹配供应分析生产分析分销渠道分析销售分析管理层评价小结主要的弱点与风险主要的优势和风险化解能力(五)财务风险分析财务报表质量销售和盈利能力偿债和利息保障能力资产管理效率流动性长期偿债能力再融资能力现金流量分析小结主要的弱点与风险主要的优势和风险化解能力(六)授信额度确定.借款原因分析()季节性销售循环()长期销售增长(每年的销售增长)()营运资金资产效率的变化()盈利能力()固定资产替换和扩张()其他原因()小结.还款能力分析.授信客户申请额其他因素.小结(七)担保分析(八)授信对象评级和授信业务评级(九)综合结论及授信安排(授信品种、授信金额、授信期限、担保、利率、约束条件等)附注:现金流量总结表调整数据说明预测指标的说明:(一)授信客户背景情况云南旭鹜化建股份有限公司(以下简称公司)是年月经云南省人民政府批准由旭鹜化建(集团)总公司作为独家发起人按募集设立方式进行股份制改组成立。公司于年月日领取企业法人营业执照注册资本万元其中社会公众股万元于年月日在上海证券交易所挂牌上市募集资金万元。公司是国家中一型企业所属行业为工业中的化工业具体可细分为磷化工企业。年公司主营产品黄磷销售占全国市场份额%业内排名第六。目前已经发展为中国最大的黄磷制造企业市场占有率全国第一。公司地址:云南省A市旭鹜县王家庄镇。从事黄磷、磷酸、水泥等产品的生产和销售矿产品的批发、零售、代购代销等还兼营投资、采矿、综合服务其它化工产品。其中又主要以磷化工产品为主。并根据云经贸外()号文规定取得自营进出口权出口公司自产的黄磷、磷酸、水泥进口公司生产、科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表及零配件。公司第一大股东为旭鹜县国有资产管理局持股万股占总股本的%年月日该股东与云南电力集团的云南某某(集团)控股公司签订《国家股托管协议》将所持万股国家股全部委托某某(集团)控股公司进行管理直至将其中的万股(占总股本的%)转让给云南某某(集团)控股公司此转让事项公司已经上报国家财政部目前在等待财政部审批同意后对证监会报备。公司年主营业务市场状况严峻市场供求失衡销售价格倒挂出口和内销磷化工产品销售价格较年均有所下降公司连续两年出现亏损亏损额增大。年在电力接管公司后从生产、销售各个环节对公司进行改革。上半年经营较历史同期大幅增长财务状况大为改善公司偿还了所有历史债务降低了生产成本实现利润总额万元半年扭亏为盈。下半年公司经营保持良好的增长势头年末实现销售万元增幅净利润万元较上年增加万元。公司原在我行外汇业务部开立有账户因合作原因于年销户。我支行及时抓住公司管理层变动的信息以云南云电控股(集团)有限公司成立为契机大力营销后公司年在我行开立账户并逐步开展了结算业务。公司在我行存款余额高时达多万元平均存款保持在百万元以上。公司已经撤销在工行、省建行的账户并将两个账户的部分业务转至我行。公司还在招商银行开立基本账户存款约-万元此外公司在华夏、光大银行开立有人民币账户存款余额约万元。公司产品有一半是外销结售汇业务未在我行运作(公司外汇帐户开立在华夏银行)。(二)授信业务背景情况公司于年月在我行获得综合授信万元用于短期流动资金周转期限一年方式为信用利率为基准利率下浮%即%。随后公司在华夏及招商银行分别获得授信万元并于月份向其足额贷款。月末公司在招商银行新增授信万元月足额贷款。月公司还在光大银行贷款万元。公司上述他行贷款均为担保由云南省担保公司提供担保。月公司在注册地旭鹜县获得环保项目贷款万元。截止年末公司短期贷款余额为万元。授信业务()年月日在我行贷款万元用于短期流动资金周转期限一年担保方式:信用利率为%。此笔贷款目前情况正常均能按时付息。预测分析此笔贷款的还款将来源于公司经营活动的现金流。授信业务()拟增加公司短期流动资金周转贷款万元期限一年担保方式为:保证或抵押利率为%。授信业务()拟增加公司银行承兑汇票贴现万元利率%。(三)行业风险分析公司所处行业为工业中的化工业具体可细分为磷化工业。行业信贷评级公司所处行业风险评级为级。授信客户在该行业中所处的位置公司在所处行业中位置为:第一层次。行业主要的弱势和风险()行业成本结构化工行业是工业中的一类磷化工业是进一步细分工业企业的成本结构普遍存在经营杠杆高的特点。化工、磷化工业前期投入较大对资源有着较强的依赖性产品均为高能耗产品其业界认为卖磷实际上是卖能源(电)伴随产量变动的变动成本也高。固定成本与变动成本相比较经营杠杆偏低。行业中企业规模的大小决定其在该行业中是否能长期生存单位产品成本是企业生存的关键因素。()行业成熟度该行业已经长期存在通过长期发展已经发展为成熟行业。在该行业中的企业年增长(销售和利润)已经缓慢。受世界经济增长乏力的影响及产品售价等因素影响可能存在的衰退会对该行业造成致命冲击。()行业周期性磷化工业的主要产品黄磷广泛应用于基础工业、生物化工业、军事工业、农业等各行业是这些行业及电子产品、生活日用品的基本原料需求较大其生产经营无明显周期性所处行业对经济周期反映不敏感无周期性变化。()行业盈利能力磷化工业固定成本及变动成本均高该行业又是成熟行业行业盈利能力基本稳定目前处于相对偏低的水平。()行业依赖性化工行业是一个资源需求型行业对上游资源(供给方)有较强的依赖性磷化工业的特殊性决定它对磷矿资源及生产能源电有着较强依赖。因其产品的应用范围广需求大目前对其下游(需求方)的依赖性不强。()行业替代品磷是基本的化学元素磷矿是不可再生资源磷化工产品又是工业基本原料、重要的军事战略物资、农业生产物资、电子产品、生活日用品原料等没有行业替代品。因磷偏酸稀释或含量少的磷化工产品(如洗衣粉)有净白作用水中含磷过于丰富会破坏水资源养分平衡造成水资源污染在日益注重环保的今天无磷洗衣粉将取代含磷洗衣粉但仅是对磷化工业中的一个分支产品的替代目前或在很长一段时间内不会出现新的化学原素从性能、作用等各方面完全替代磷原素及磷化工产品。【资料:黄磷是一种用途十分广泛的化工原料性产品在国民经济中占有重要地位。黄磷性质活泼化合性强可生产出多种产品目前全世界一半以上的黄磷主要用于制成磷酸和磷酸盐应用于肥料工业、食品工业、医药工业、农药和电子工业、纺织、玻璃、冶金和陶瓷等行业同时各行业对磷酸盐的需求也日益增加。此外黄磷的化合物可制成燃烧弹和烟幕弹等在国防上占有一定地位。】()对行业的监管磷化工业作为资源性产业磷资源的不可再生使得该行业的监管较严。国家对其主要产品黄磷的出口一直有较强的控制目前出口已经取消出口配额制用关税进行监管调整现行关税为%。()环境、环保因素工业企业均存在排污问题化工业均会对环境造成污染磷化工业在产品生产过程中也会产生废水、废渣、尾气和粉尘处理不当会对周围环境形成污染政府对此有相应规定。行业主要的优势和风险化解能力()行业成本结构该行业的经营杠杆低降低生产成本、原材料成本可以在一定程度上化解风险。()行业成熟度该行业为成熟行业目前是低风险行业。()行业周期性该行业无周期性从周期性看风险低。()行业盈利能力扩大产销降低成本可以扩大盈利。()行业依赖性我省的磷矿资源丰富是全国黄磷主要产区。世界磷矿储量以美国、加拿大、前苏联为主中国磷矿主要分布在西南云、贵、川、湘、鄂五省为我国的富磷省份云南省磷资源保有储量在数量上略少于湖北平均品位低于贵州但若以储量和品位综合对比即PO保有储量计算云南省居全国首位。其中云南昆阳磷矿带为中国最大的磷都面积万平方公里保有资源储量约亿吨。我省是水利资源较丰富的大省国家“西电东送”工程就是将我省富裕电量供应广东地区。丰富的供给资源可有效化解我省磷化工业的行业依赖性风险。()行业替代品该行业中有极少数产品可能被替代行业风险低或适度风险。()对行业的监管作为云南省的四大支柱产业之一磷化工业在我省的发展有着得天独厚的、有利于行业发展的政策环境是政府支持并促进发展的行业。我省政府对该行业的监管对该行业在我省的发展有着比较有利的促进作用。【注:我省“四项支柱”产业分别为“烟草”、“磷化工”、“旅游”、“工程”】()环境、环保因素公司的生产已经达到环保要求公司不断的改进生产注重环保其冶污情况在行业中名列前茅投资控股的中轻依兰即现在的旭鹜化工股份公司是目前我省唯一一家拥有大黄磷生产线的企业大黄磷生产线对冶污、废物利用的环保技术是行业中的先进技术产能、效益较好。公司年月在旭鹜县当地获得技术监督局委托建行发放的环保项目贷款万元在项目建成并经技术监督及环保部门验收合格后贷款最终可以豁免。(四)经营管理风险分析一般特点:市场份额竞争状况生命周期与同业比较的盈利水平等市场份额公司年扩张规模通过收购重组华宁腾龙磷业公司、玉溪锦坤磷业有限公司和对中轻依兰公司的资产整合后公司主要产品黄磷的年生产能力从年的万吨增加到万吨生产能力增加%公司已经发展为中国最大的黄磷制造企业公司目前的市场占有率已经是全国第一。竞争状况作为我省四大支柱产业之一公司得到省政府的有力支持规模扩张在股份控制人:云南某某(集团)控股公司电价让利后公司生产成本大为降低竞争力得到实质性加强国内磷化工企业众多普遍为一些小规模的小企业、个体、民营小矿有一定规模、且能出口创汇的企业为数不多公司与同行业企业相比全国大多数厂家生产未达到设计能力而公司一直超设计能力生产较知名的除公司外省内有昆阳海口磷矿、中轻依兰集团(与公司重组为新的旭鹜化工公司公司拥有%的股权)、东平磷矿等均濒临破产与公司生产成本相比一直高出元左右生产成本较低的昆阳磷肥厂生产的黄磷全部自用于深加工。其它生产成本相近的厂家或市场份额小或与公司距离远再加上公司产品黄磷一半以上出口目前公司的生产规模及成本因素使得公司对产品的价格有一定的议价、控控制能力所以竞争能力较强面对的竞争压力小江苏省江阴澄星集团、云南南磷股份有限公司是国内较大的民营磷化工企业有一定市场竞争能力澄星集团也在向云贵地区发展现已并购东平磷矿以获取磷矿资源但澄星集团主要是销售和磷产品深加工自身生产能力不足今年通过其下属东平磷业向公司购买黄磷达万元是公司的第一销售大户。公司目前已经拥有较强的市场竞争能力。【资料:公司的主要产品是黄磷公司每年都要向欧洲出口黄磷。年公司一批黄磷出口到欧洲德国生产商随即提出反倾销诉讼。当时欧盟用美国的生产成本来计算中国黄磷的应有价格从而认定中国黄磷的售价大大低于“推算成本”而构成倾销。由此中国黄磷出口企业将被征收惩罚性高关税甚至有退出欧洲市场的危险。年起欧盟经济委员会派专人到公司经过详细苛刻地调查得出结论:中国黄磷对欧洲的出口不构成倾销。因此德国生产商主动提出撤诉。公司还同时取得了欧盟“市场经济地位”待遇。据了解“市场经济地位”是欧盟给予出口国企业的一种特殊待遇也是衡量一个国家是否对欧盟国家进行倾销的标准。公司的黄磷出口价格因此而成为核算我国同类产品成本的标准只要国内其他企业对欧洲黄磷出口价不明显低于公司的价格就不构成倾销行为。此外这一待遇的取得将使中国所有生产黄磷的企业可直接向欧盟出口黄磷而不受高关税的抵制。】生命周期磷作为化学原素的不可替代性磷产品用途的特殊性、多样性及其需求量大等原因决定了磷化工业将在一段时间内长期续存所以作为该中国最大的磷制造企业公司也将长期续存。因磷是一种稀缺资源磷化工业的生存依赖于资源。我省昆阳有“磷都”之誉公司目前掌握的磷矿资源够公司以现有生产能力继续生产年以上年公司投资并购华宁腾龙、玉溪锦坤磷矿及投资控股中轻依兰后公司在原料控制上占有绝对的优势公司的生命周期将会更长。盈利水平公司主导产品黄磷品位较高质量稳定、信誉好在国内外市场上均有相当的知名度年公司出口创汇万美元年出口创汇万美元年出口创汇万元。受成本影响年公司在同行业中的盈利水平一般年、年两年均出现亏损。今年公司规模扩张生产能力大幅增长销售情况良好月末公司主营业务收入万元同比增长主营业务利润增长实现盈利为万元年末公司主营业务收入万元同比增长主营业务利润增长万元实现盈利万元。公司扭亏为盈“ST旭鹜”摘帽。公司能够扭亏为盈利与控股股东云南某某(集团)的扶持(让利)密切相关。某某集团通过调剂自身的富裕电量以过网方式销电给公司价格较低降低了公司生产成本另外公司加强管理有效控制采购成本在生产环节实行消耗指标、质量保证指标、产出产量指标与职工收入直接挂钩考核在销售环节采取目标销售任务考核办法加强销售工作公司生产经营取得显著成效。规模扩大带来的规模效益成本中最主要的电成本的降低保证了公司的盈利能力、盈利水平得到提升。目标和战略年公司提出的战略是:发挥品牌优势依托磷电结合、矿电结合形成的核心竞争力(成本竞争力)通过兼并重组、收购等办法推进公司低成本快速扩张提高公司的规模效益。目标为销售上亿利润达到万元。年末公司圆满实现经营目标。年公司的基本目标是销售、盈利再翻一翻达到销售个亿利润万元。为了保证销售实现公司拟成立专门的销售公司。公司目前的生产能力、经营管理水平能够保证销售目标的实现。产品市场匹配公司主导产品黄磷、磷酸质量高与市场结合紧密公司规模扩大、产品单位成本下降后销售量及价格在市场上有明显的竞争力。黄磷%以上出口。黄磷可制成多种合成物用途广泛、通用性强。随着科技发展和人民生活水平的提高对黄磷的需求还将不断增加。电力入主公司后带来了成本的降低规模扩张使公司对市场的影响加大供应分析公司前五名供应商合计采购金额年及年均占年度采购总额的%。这说明公司的供给较为稳定保障充分。另一方面存在着风险集中。公司前五名供应商情况供应商供应金额(万元)占采购金额总量比(%)云南某某(集团)控股公司江川外贸开发有限公司争峰实业公司晋宁大矿场(陈明亮)靖发包装有限公司合计公司位于云南省A市地区旭鹜县距昆明约公里距A市约公里国道线、贵昆铁路线从公司前经过贵昆线上距离公司最近的两个车站分别是尹堡车站(距公司约公里)和吴官田车站(距公司约公里)。昆曲高速公路出入口距离公司约公里交通便利。旭鹜县有储量十分丰富的硅矿、石灰石矿等资源处于A市和昆明的交通要道上是A市和昆明市开发的延伸带与昆明、A市、昆阳的交通极为方便。对公司生产起决定作用之一的电力供应方面滇东大电网自发电装机容量超过余万千瓦其中宣威两台千瓦机组、两台千瓦机组鲁布格电厂装机容量约万元千瓦再加上一些小水电总装机容量在万元千瓦以上A市火电厂装机容量万千瓦。某某集团通过调剂自身的富裕电量以过网方式销电给公司公司的能源供应充裕。对公司生产起决定作用另一方面的原材料供应方面中国磷矿主要分布在西南云南为全国黄磷主要产区磷矿资源丰富。世界磷矿生产以美国、加拿大、前苏联为主云南昆阳磷矿带为中国最大的磷都面积万平方公里磷矿层厚度超过米平均品位超过%。经国土资源部审核认定根据年国家最新固体矿产资源储量标准我省磷矿保有资源储量为亿吨平均品位%其中经济基础储量亿吨平均品位%。在经济储量中可开采储量亿吨平均品位%。公司原料一般由云南省内的生产厂商直接供应其中磷矿石由距离公司余公里的中国最大磷都“云南昆阳”磷矿基地供应公司与昆阳磷矿签有长期供应合同旭鹜县石灰石、粘土、硅石储量十分丰富公司生产所需的石灰石、粘土、硅石由本地供应商就地供应石膏通过铁路由四川峨眉山运入供应和运输有保障焦丁一般就近来购有时也从贵州采购。充足的磷矿、硅矿、煤炭、电力、石灰石资源便利的交通条件为公司的长远发展奠定了基础。生产分析公司主要从事化工产品的生产和销售主导产品黄磷品位较高质量稳定、信誉好。年公司就拥有年生产万吨黄磷、万吨磷酸和万吨水泥的生产能力。年月后公司并购、重组华宁腾龙磷矿、玉溪锦坤磷业、中轻依兰后黄磷年生产能力增加到万吨产能增加倍。磷酸增加到万吨增加倍三聚磷酸钠万吨。公司黄磷的生产工艺方法为电炉熔融法是目前冶炼黄磷最主要、最成熟的生产工艺方法。公司水泥生产主要面向昆明、A市地区城乡居民住宅建设产品以“龙王桥牌”#R、#R复合早强水泥为主。公司近两年生产量情况表产品年年产量(吨)增量(吨)增幅(%)产量(吨)增量(吨)增幅(%)黄磷磷酸水泥公司年能够扭亏为盈主要得益于控股股东云南某某(集团)控股公司的扶持(让利)。公司与云南某某(集团)控股公司达成供电协议。云南某某(集团)公司通过调剂自身的富裕电量以过网方式销售给公司价格为每度电含税元比原来大电网价格每度含税元降低元新价格从年月日起执行。以年末电价及电耗计算电价每变化元每吨成本将变化元仅此一项公司黄磷单位成本(按平均每吨耗电万度计算)同比下降元年公司仅黄磷生产因电价下调就节约成本达万元(此计算价格为含税电价)。该用电方式及价格的调整将继续对公司经营效益产生重大影响。另外公司认识到以往经营费用过大对公司经营成果不利采取了有效措施应对上半年每单位产品成本在扣除电价因素后下降%。【公司与某某(集团)控股公司间供电协议情况:某某公司在产网分开后主要经营是发电厂通过公司公告了解某某是将自身富裕电量以过网销售方式直接售电给公司定价参照云南省政府为扶持磷化工行业发展对云南磷肥工业公司生产黄磷用电的价格标准并根据国家电力体制改革试点精神同时还参考了市场价格(见公司年年报P)于年月签订了《供电协议》从年月日开始执行新价格公司年中报、年报及公司公告信息中均对此事进行报露但多次索要《供电协议》未果。经与公司了解电力体制改革方案的实施可能导致公司用电价格的变动从而影响公司经济效益但就现阶段来说价格未变做为我省支柱产业的领头在政府关注(牵头或帮助)下发展状大的公司来说政府将继续对公司生产给予有力支持省政府充分认识到电力价格是关系化工业发展的关键随着我国电力体制改革的推进省政府瘵给予高度关注并予协调《供电协议》的期限将在新的“协议”签订后结束据与公司中有关人员了解短期内还不会变化。】因为黄磷生产能耗高以公司实际情况看目前每吨黄磷生产平均耗电万度电力成本占总成本的左右。(参见下附公司月份主要产品单位成本表)主要产品单位生产成本表时间:年月日金额:万元产品项目黄磷磷酸金额占比%金额占比%直接材料直接人工动力费用制造费用生产成本合计主要原料消耗磷矿石硅石焦丁电极原煤电黄磷约占黄磷生产成本%左右的是磷矿石、焦丁、电极和原煤。公司直接由云南省内的生产厂家供货货源和运输有保障其中运输成本约占黄磷生产成本的。黄磷销售价格等因素的变化会影响磷矿石的供应价格随着时间的推移运输成本也会略有上涨。原材料价格及运输成本的变化会影响公司的盈利能力。黄磷生产中变动成本占总成本的比率较高年总成本中黄磷占比达%。可见公司目前的经营杠杆较低规模扩张的结果不一定能带来规模经济。分销渠道分析公司产品的销售主要由公司销售部门(公司出口部)具体负责下一步将成立专门的销售公司。黄磷外销主要由公司出口部负责销售成本较低。公司产品品位较高质量稳定、信誉好在国内外市场上均有相当的知名度在今年公司又从省化工进出口公司召聘优秀的专业销售人才使公司销售能力得到进一步加强。公司已经获得自营进出口权建立了成熟的国外直销网络公司%以上的产品销往日本、澳大利亚、欧洲、南非、东南亚等多个国家和地区。公司的水泥主要销往昆明、A市地区并占有一定的市场份额。销售分析公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的%详见下表:公司销售前五名客户情况表销售客户销售金额(万元)占销售总收入比重(%)云南东平磷业有限公司澳大利亚天能公司(TENNANT)云南省化工进出口公司香港HUNGTAT泰国HUNGTAT合计公司以产家直销方式进行销售销售成本低从而也使产品在市场上的价格竞争能力加强。公司销售前五名客户的销售额占比高且前三名客户的销售占比均超过%说明公司的销售风险过于集中风险高。通过对公司年销售前五名客户的对比发现除云南省进出口公司仍在今年大户中其余全部退出销售前五名位置。分析原因可能如下:、原销售大户的需求量有限、客户忠诚度不够、公司拥有较强的新市场开发能力。经与公司财务、销售人员了解三种情况兼而有之。主营业务产品收入、成本情况对比表单位:万元产品主营业务收入主营业务成本年年较上年增幅%年年金额%金额%金额%金额%黄磷磷酸水泥合计年公司提高主导产品黄磷的销售销售占比较上年增加%达%收益增幅达%黄磷产销已经对公司的经营产生决定性影响。公司销售的实现完全依赖于黄磷产品结构单一风险过于集中。黄磷价格由年、年每吨约万元的最高水平跌至年平均每吨元年末价每吨元年平均约每吨-元年末价每吨约元磷酸也由美元吨的最高价跌到年平均美元吨水平年末价为元吨国内含包装价格约元吨国际市场价美元吨年平均每吨美元年末价每吨美元。目前黄磷价约在-元水平最低不低于美元(FBO价)及磷酸价在美元元每吨水平。今年公司采取内外销并重加强销售力量扩大市场份额实行目标销售任务考核办法等有效举措后公司销售能力大幅提升扩大了市场份额。同时公司在销售环节加强费用控制万元销售费用有所下降。主营业务收入地区分布情况对比表

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