财务模型-项目投资

原始数据 序号 项目名称 单位 数量 备注 一 财务评价数据 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 建设总估算（含增值税） 万元 512,754.17 项目总投资（报批总投资） 万元 485,588.67 1.1 建设投资 万元 425,309.81 1.2 建设期借款利息 万元 22,790.23 1.3 流动资金 万元 215,513.76 1.4 可抵扣增值税 万元 -27,165.50 2 年均营业收入 万元/年 2,489,281.40 3 成本费用 3.1 年均总成本费用 万元/年 2,206,316.65 4 利润 4.1 利润总额 万元/年 315,932.12 4.2 净利润 万元/年 236,949.09 5 年均营业税金及附加 万元/年 115,000.46 6 年均增值税 万元/年 61,873.17 二 项目财务评价指标 1 财务内部收益率 ％ 43.81% 税后全投资 14.43% 财务净现值 万元 935,275.51 税后全投资 486,670.48 静态投资回收期 年 3.33 税后全投资 5.87 2 财务内部受益率 ％ 55.66% 税前全投资 财务净现值 万元 1,341,595.40 税前全投资 静态投资回收期 年 3.04 税前全投资 4 总投资利润率 ％ 65.06% 总投资利税率 ％ 101.49%财务模型(所得税） 财务测算模型 关键指标 单位： 万元 总投资 512,754 建设期 2 年 折旧率： 增值税 17.00% 营业税率： 5.60% 所得税率： 25.00% 基准折现率： 设备保险费率 项目计算期（第n年） 建设期 运营期（万元） 合计 0 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 损益 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 收入 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 24,892,814.00 营运费用 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 22,063,166.50 增值税 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 347,076.70 设备保险费 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 折旧 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 财务费用 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 营业税金及附加 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 1,150,004.60 税前利润 0.0 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 1,332,566.20 所得税 0.0 33,314.16 33,314.16 33,314.16 33,314.16 33,314.16 33,314.16 33,314.16 33,314.16 33,314.16 33,314.16 333,141.55 税后利润 0.0 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 999,424.65 现金流量表 经营活动产生的现金流量净额 0.0 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 销售产品收到的现金 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 支付经营活动支出 0.0 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 支付的各项税费 0.0 -148,314.62 -148,314.62 -148,314.62 -148,314.62 -148,314.62 -148,314.62 -148,314.62 -148,314.62 -148,314.62 -148,314.62 投资活动产生的现金流量净额 -512,754.17 0.0 0.0 采购固定资产 -512,754.17 筹资活动产生的现金流量净额 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 信托基金投入 信托财务费用 0.0 0.0 0.0 0.0 当期现金之增加/（减少）净额 -512,754.17 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 99,942.47 0.0 累计现金之增加/（减少）净额 -512,754.17 -512,754.17 -512,754.17 -412,811.71 -312,869.24 -212,926.78 -112,984.31 -13,041.84 86,900.62 186,843.09 286,785.55 386,728.02 486,670.48 投资活动指标评价： 静态投资回收期PP= 5.87 年 净现值NPV（税后）= 486,670 万元 内部收益率IRR(税后）= 14.43% 总投资收益率ROI= 19.49%财务模型（不含所得税） 财务测算模型 关键指标 单位： 万元 总投资 512,754 建设期 2 年 折旧率： 增值税 17.00% 营业税率： 5.60% 所得税率： 基准折现率： 设备保险费率 项目计算期（第n年） 建设期 运营期（万元） 合计 0 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 损益表 收入 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 24,892,814.00 营运费用 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 2,206,316.65 22,063,166.50 增值税 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 34,707.67 347,076.70 设备保险费 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 折旧 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 财务费用 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 营业税金及附加 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 115,000.46 1,150,004.60 税前利润 0.0 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 1,332,566.20 所得税 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 税后利润 0.0 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 1,332,566.20 现金流量表 经营活动产生的现金流量净额 0.0 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 销售产品收到的现金 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 2,489,281.40 支付经营活动支出 0.0 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 -2,241,024.32 支付的各项税费 0.0 -115,000.46 -115,000.46 -115,000.46 -115,000.46 -115,000.46 -115,000.46 -115,000.46 -115,000.46 -115,000.46 -115,000.46 投资活动产生的现金流量净额 -512,754.17 0.0 0.0 采购固定资产 -512,754.17 筹资活动产生的现金流量净额 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 信托基金投入 信托财务费用 0.0 0.0 0.0 0.0 当期现金之增加/（减少）净额 -512,754.17 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 133,256.62 0.0 累计现金之增加/（减少）净额 -512,754.17 -512,754.17 -512,754.17 -379,497.55 -246,240.93 -112,984.31 20,272.31 153,528.93 286,785.55 420,042.17 553,298.79 686,555.41 819,812.03 投资活动指标评价： 静态投资回收期PP= 3.15 年 净现值NPV（税后）= 819,812 万元 内部收益率IRR(税后）= 22.60% 总投资收益率ROI= 25.99%Sheet3