2018年企业会计准则财务报表模板(财会〔2018〕15号)

利-2005 利润试算平衡 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 编制单位:四川和邦投资集团有限公司2005年度单位:元 项目 调整前余额 调整余额 调整后金额 借方 贷方 一、营业收入 457,704,912.27 457,704,912.27 减：营业成本 399,144,363.68 399,144,363.68 营业税金及附加 369,496.78 369,496.78 销售费用 42,043,229.41 42,043,229.41 管理费用 7,697,696.23 7,697,696.23 财务费用 8,697,022.67 8,697,022.67 资产减值损失 1,235,809.87 1,235,809.87 加：公允价值变动收益（损失以“一”号填列） 0.0 0.0 投资收益（亏损以“一”号填列） 79,276,203.93 0.0 0.0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.0 0.0 二、营业利润（亏损以“一”号填列） 77,793,497.56 0.0 加：营业外收入 0.0 0.0 减：营业外支出 1,791.01 1,791.01 其中：非流动资产处置损失 0.0 0.0 三、利润总额（亏损以“一”号填列） 77,791,706.55 0.0 减：所得税费用 (308,952.47) (308,952.47) 四、净利润（净亏损以“一”号填列） 78,100,659.02 0.0 五、每股收益 0.0 0.0 （一）基本每股收益 0.0 0.0 （二）稀释每股收益 0.0 0.0 加：年初未分配利润 54,395.52 0.0 0.0 0.0 其他转入 五、可供分配的利润 78,155,054.54 0.0 减：提取法定盈余公积 7,810,065.90 0.0 0.0 提取法定公益金 635,138.11 0.0 0.0 六、可供分配的利润 69,709,850.53 0.0 减：应付优先股股利 0.0 提取任意盈余公积 0.0 应付普通股股利 0.0 转作股本的普通股股利 0.0 七、未分配利润 69,709,850.53 0.0 0.0 0.0资产 资产负债表 会企01表 编制单位：*******有限责任公司2017年12月31日 单位:元 资产 年末余额 年初余额 负债及所有者权益 年末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据及应收账款 应付票据及应付账款 预付款项 预收款项 其他应收款 应付职工薪酬 存货 应交税费 持有待售资产 其他应付款 一年内到期的非流动资产 持有待售负债 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动资产合计 0.00 0.00 流动负债合计 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 其中：优先股 长期股权投资 永续债 投资性房地产 长期应付款 固定资产 预计负债 在建 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 递延收益 生产性生物资产 递延所得税负债 油气资产 其他非流动负债 无形资产 非流动负债合计 开发支出 负债合计 0.00 商誉 所有者权益 长期待摊费用 实收资本 递延所得税资产 其他权益工具 其他非流动资产 其中：优先股 非流动资产合计 永续债 资本公积 0.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 资产总计 负债和所有者权益总计 0.00 0.00 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 0.0 0.0应收票据与应收账款合并工程物资合并到在建工程固定资产清理合并到固定资产应付票据与应付账款合并应收利息、应收股利合并到其他应收款应付利息、应付股利合并到其他应付款专项应付款合并到长期应付款本所增设项目，财政部模本无该项目利润 利润表 会企02表 编制单位：******有限责任公司2017年度 单位:元 项目 本年金额 上年金额 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 加：其他收益 投资收益（亏损以“一”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“一”号填列） 资产处置收益（损失以“一”号填列） 二、营业利润（亏损以“一”号填列） 0.00 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损以“一”号填列） 0.00 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“一”号填列） 0.00 （一）持续经营净利润（净亏损以“一”号填列） 0.00 （二）终止经营净利润（净亏损以“一”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 …… （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 …… 六、综合收益总额 0.0 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 年初未分配利润 0.00 提取盈余公积 685,956.52 可供分配的利润 (685,956.52)新增项目原为“以后不能重分类进损益的其他综合收益”原为“以后将重分类进损益的其他综合收益”新格式增设项目原位“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”原为“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”原为“重新计量设定收益计划净资产或净负债的变动”现流 现金流量表 会企03表 编制单位：*******有限责任公司2017年度 单位：元 项目 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 0.00 0.00 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 0.00 0.00 投资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 0.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 0.00 0.00 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 0.00 0.00 公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：本所增设项目权益1 所有者权益变动表 会企04表 编制单位：******有限责任公司 2017年度 单位：元 项目 本年金额 实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续股 其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 加：会计政策变更 0.00 0.00 前期差错更正 其他 0.00 0 二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、本年增减变动金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （一）综合收益总额 0.00 0.00 （二）所有者投入和减少资本 0.00 1.所有者投入的普通股 0.00 2.其他权益工具持有者投入资本 0.00 3.股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4.其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 1.提取盈余公积 0.00 0.00 2.对所有者（或股东）的分配 0.00 3.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、其他 五、本年年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 平衡 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00本所增设项目，财政部格式无该项目本所增设项目，财政部格式无该项目本所增设项目，财政部格式无该项目本所增设项目，财政部格式无该项目本所增设项目，财政部格式无该项目权益2 所有者权益变动表 会企04表 编制单位：******有限责任公司 2017年度 单位：元 项目 上年金额 实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续股 其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 0.00 加：会计政策变更 0.00 0.00 前期差错更正 其他 0.00 0 二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、本年增减变动金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （一）综合收益总额 0.00 0.00 （二）所有者投入和减少资本 0.00 1.所有者投入的普通股 0.00 2.其他权益工具持有者投入资本 0.00 3.股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4.其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 1.提取盈余公积 0.00 0.00 2.对所有者（或股东）的分配 0.00 3.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、其他 五、本年年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 平衡 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00本所增设项目，财政部格式无该项目本所增设项目，财政部格式无该项目本所增设项目，财政部格式无该项目本所增设项目，财政部格式无该项目本所增设项目，财政部格式无该项目现附 现金流量表附表 编制单位：****有限责任公司 单位：元 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油汽资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 0.0 0.0 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 0.0 减：现金的期初余额 0.0 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 0.0 0.0 公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 平衡验证1 0.0 0.0 平衡验证2 0.0 (62,441,293.26) 平衡验证3 0.0 9,862,216.35 平衡较对： 0.0 0.0 平衡较对： 0.0 0.0流量试算-2007 现金流量试算平衡表 编制单位：四川和邦投资集团有限公司2007年度 单位：元 项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 借方 贷方 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 528,929,074.12 528,929,074.12 收到的税费返还 0.0 收到的其他与经营活动有关的现金 6,114,401.01 6,114,401.01 经营活动现金流入小计 535,043,475.13 535,043,475.13 购买商品、接受劳务支付的现金 467,859,483.81 467,859,483.81 支付给职工以及为职工支付的现金 6,201,264.87 6,201,264.87 支付的各项税费 10,165,655.47 10,165,655.47 支付的其他与经营活动有关的现金 101,522,081.64 101,522,081.64 经营活动现金流出小计 585,748,485.79 585,748,485.79 经营活动产生的现金流量净额 (50,705,010.66) (50,705,010.66) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 49,381,192.63 49,381,192.63 取得投资收益收到的现金 26,261,415.22 26,261,415.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 75,642,607.85 75,642,607.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 70,518,879.19 70,518,879.19 投资支付的现金 119,559,000.00 119,559,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.0 支付的其他与投资活动有关的现金 0.0 投资活动现金流出小计 190,077,879.19 190,077,879.19 投资活动产生的现金流量净额 (114,435,271.34) (114,435,271.34) 三、筹资活动产生的现金流量 0.0 吸收投资收到的现金 0.0 取得借款收到的现金 157,000,000.00 157,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 154,988,290.23 154,988,290.23 筹资活动现金流入小计 311,988,290.23 311,988,290.23 偿还债务支付的现金 149,500,000.00 149,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,163,682.50 16,163,682.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 15,988,500.00 15,988,500.00 筹资活动现金流出小计 181,652,182.50 181,652,182.50 筹资活动产生的现金流量净额 130,336,107.73 130,336,107.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 50,044.82 50,044.82 五、现金及现金等价物净增加额 (34,754,129.45) (34,754,129.45) 加：期初现金及现金等价物余额 61,848,291.07 61,848,291.07 六、期末现金及现金等价物余额 27,094,161.62 27,094,161.62资-2005 资产负债试算平衡表 编制单位:四川和邦投资集团有限公司2005年12月31日 单位:元 资产 期初余额 调整前余额 调整余额 调整后金额 借方 贷方 流动资产： 货币资金 34,557,832.52 34,557,832.52 交易性金融资产 0.0 0.0 应收票据 8,267,607.15 8,267,607.15 应收账款 24,821,109.59 24,821,109.59 预付款项 28,149,954.81 28,149,954.81 应收利息 0.0 0.0 应收股利 0.0 0.0 其他应收款 28,149,954.81 28,149,954.81 存货 7,779,040.18 7,779,040.18 一年内到期的非流动资产 0.0 0.0 其他流动资产 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 流动资产合计 149,925,544.25 149,925,544.25 非流动资产： 0.0 0.0 可供出售金融资产 0.0 0.0 持有至到期投资 0.0 0.0 长期应收款 0.0 0.0 长期股权投资 769,761,812.41 0.0 0.0 0.0 投资性房地产 0.0 0.0 固定资产 1,193,833.63 1,193,833.63 在建工程 18,063,393.32 18,063,393.32 工程物资 0.0 固定资产清理 0.0 生产性生物资产 0.0 油气资产 0.0 无形资产 43,271,771.88 43,271,771.88 开发支出 0.0 0.0 商誉 0.0 0.0 长期待摊费用 0.0 0.0 递延所得税资产 661,829.30 661,829.30 其他非流动资产 0.0 0.0 0.0 0.0 非流动资产合计 832,952,640.54 0.0 资产总计 982,878,184.79 0.0 流动负债： 0.0 短期借款 134,640,000.00 134,640,000.00 交易性金融负债 0.0 应付票据 0.0 应付账款 93,004,069.66 93,004,069.66 预收款项 4,327,118.98 4,327,118.98 应付职工薪酬 396,400.25 396,400.25 应交税费 1,169,676.85 1,169,676.85 应付利息 0.0 0.0 应付股利 0.0 0.0 其他应付款 295,691,045.34 295,691,045.34 一年内到期的非流动负债 0.0 0.0 其他流动负债 0.0 0.0 0.0 0.0 流动负债合计 529,228,311.08 529,228,311.08 非流动负债： 0.0 0.0 长期借款 0.0 0.0 应付债券 0.0 0.0 长期应付款 0.0 0.0 专项应付款 0.0 0.0 预计负债 0.0 0.0 递延所得税负债 0.0 0.0 其他非流动负债 0.0 0.0 0.0 0.0 非流动负债合计 0.0 0.0 负债合计 529,228,311.08 529,228,311.08 所有者权益： 0.0 0.0 实收资本 135,000,000.00 135,000,000.00 资本公积 235,392,100.77 0.0 0.0 减:库存股 0.0 盈余公积 13,547,922.41 0.0 0.0 未分配利润 69,709,850.53 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 所有者权益合计 453,649,873.71 0.0 负债和所有者权益总额 982,878,184.79 0.0 平衡验证 0.0 0.0 与利润分配表验证 0.0 0.0 0.0 0.0流附试算-2006 现金流量表附表： 补充资料 调整前金额 调整金额 调整后金额 借方 贷方 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 加：资产减值准备 2,698,306.39 0.0 0.0 0.0 固定资产折旧、油汽资产折耗、生产性生物资产折旧 790,438.15 790,438.15 无形资产摊销 222,418.70 222,418.70 长期待摊费用摊销 0.0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 0.0 财务费用（收益以“-”号填列） 8,961,843.41 8,961,843.41 投资损失（收益以“-”号填列） 0.0 0.0 0.0 0.0 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） (674,576.60) 0.0 0.0 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 0.0 存货的减少（增加以“-”号填列） 679,955.69 679,955.69 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 6,450,379.75 6,450,379.75 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 33,579,375.30 33,579,375.30 其他 445,851.24 445,851.24 经营活动产生的现金流量净额 0.0 0.0 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 0.0 债务转为资本 0.0 一年内到期的可转换公司债券 0.0 融资租入固定资产 0.0 3、现金及现金等价物净增加情况 0.0 现金的期末余额 61,848,291.07 61,848,291.07 减：现金的期初余额 34,557,832.52 34,557,832.52 加：现金等价物的期末余额 0.0 0.0 减：现金等价物的期初余额 0.0 0.0 现金及现金等价物净增加额 27,290,458.55 27,290,458.55 0.0 0.0&C&10第&P页，共&N页