下载
加入VIP
  • 专属下载特权
  • 现金文档折扣购买
  • VIP免费专区
  • 千万文档免费下载

上传资料

关闭

关闭

关闭

封号提示

内容

首页 借款管理制度

借款管理制度.doc

借款管理制度

带着梦想去飞的小白
2019-05-31 0人阅读 举报 0 0 暂无简介

简介:本文档为《借款管理制度doc》,可适用于综合领域

借款管理制度总则一、为了加强公司自己管理,赌塞资金管理漏洞,防范财务风险,避免经济损失,制定本制度。二、本制度所称借款是指本公司相关员工或部门因工作需要,按规定的标准和程序向公司财务部门借取的,用于周转备用、差旅开销、零星购置等方面的款项。三、按借款用途的不同,可分为备用金借款、差旅费借款、零星购置借款和其他借款。不包括应付账款、预付账款性质的借款。四、借款必须遵循以下原则、借款的基本原则是欠款未清,后款不借。、借款人为经济责任人、借款必须按申请并批准的用途进行专款专用,不得擅自改变用途,个人不得挪用、差旅费借款必须出示经批准的《出差申请单》。、零星购置借款必须提供经批准的有关物资采购计划或购销合同、借款必须由借款人填制《借款单》并经部门、财务和公司相关领导批准。、借款金额超过元以上,必须提前天通知财务。、借款还款期限为天,敦化、二道、图们还款期限为天备用金借款一、备用金借款的对象是,有经常性必须以现金方式进行小额物资采购,修理修配和其他相关确需现金周转等用途相对固定的有关人员。二、、备用金的使用范围包括:、用于符合报销规定的零星办公用品、材料物质的购置。、用于车辆修理修配、出车期间油料购置及过道费、用于其他复核报销规定的经常性有零星费用支付的、、备用金的具体标准,根据实际情况,由相关部门提出申请,经财务审核,总经理审批确定。差旅费借款、、差旅费借款的工作对象是因工作需要临时出差到外地办事的员工、、差旅费的使用范围包括:本企业员工在出差期间规定的住宿费、伙食费等其他费用可以报销的支出、差旅费的具体借款标准参照《差旅费借款制度》其他借款确因工作需要或其他特殊情况需要借款的必须与书面方式申请并批准。借款单填制要求、年月日:指借款人填制借款单的具体日期。、部门:借款人所属部门、借款人:指具体办理借款的直接经济责任人的签名、领款人:指领款人领取款项时的签名。、借款金额:所借的具体数额、大小写要填写一致、借款是由:借款的用途、理由、部门审核:借款人所属部门负责人的审核意见并签名、财务审核:财务部门负责人的审核意见并签名、领导审批:总经理审核意见并签名、借款单一式一联,出纳付款后作为财务付款依据入账,借款人结清借款后财务出具收据。借款办理程序、借款人将借款的上述、、、、、款填制完毕,送本部门负责人审核签字、借款人将借款单送财务审核签字,报总经理批准。、借款人持经批准的借款单据送交财务部出纳办理签字领款手续。违反借款管理制度的责任属于下列情况之一者,一律不予借款、前款未清,而又无充分理由的、非工作用途的、差旅费借款味经提供批准的出差申请单的、未按规定进行审批的属于下列情况之一者,视情况给予当事人元的罚款,情节严重者,予以除名、借款人离岗前未办理结清借款手续的、借款人非备用金借款,未及时办理结款手续超过公司规定日期的,又无正当理由的、借款人未按规定用途和范围使用借款的、借款人有挪用公款行为、审核人员未按规定认真审核把关的、出纳人员未按规定给予擅自借款的

用户评价(0)

关闭

新课改视野下建构高中语文教学实验成果报告(32KB)

抱歉,积分不足下载失败,请稍后再试!

提示

试读已结束,如需要继续阅读或者下载,敬请购买!

文档小程序码

使用微信“扫一扫”扫码寻找文档

1

打开微信

2

扫描小程序码

3

发布寻找信息

4

等待寻找结果

我知道了
评分:

/4

借款管理制度

VIP

在线
客服

免费
邮箱

爱问共享资料服务号

扫描关注领取更多福利