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费用报销管理制度费用报销管理制度 广州粉嘟嘟饰品有限公司 费 用 报 销 管 理 制 度 2014年(新正式版, 广州粉嘟嘟饰品有限公司 目 录 第一章 总 则………………………………………………………… P3 第二章 借支规定………………………………………………………… P4 第三章 差旅费报销规定………………………………………………… P5 第四章 业务招待费用规定………………………………………………… P7 第五章 日常费用支出规定………………………………………………… P8 第六章 票据使用规...

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费用报销 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 广州粉嘟嘟饰品有限公司 费 用 报 销 管 理 制 度 2014年(新正式版, 广州粉嘟嘟饰品有限公司 目 录 第一章 总 则………………………………………………………… P3 第二章 借支规定………………………………………………………… P4 第三章 差旅费报销规定………………………………………………… P5 第四章 业务招待费用规定………………………………………………… P7 第五章 日常费用支出规定………………………………………………… P8 第六章 票据使用规定……………………………………………………… P9 第七章 附则…………………………………………………………………P10 第 2 页 共 14 页 广州粉嘟嘟饰品有限公司 第一章 总 则 一、目的 ,1,明确费用申请和报销的审批流程与责权划分, ,2,明确各类费用的申请和报销标准, ,3,规范 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 格及单据的填写, ,4,规范公司费用审批及制度执行。 二、原则 ,1,所有费用的产生遵循原则,先申请、再使用、后报销, 费用的申请按照事权审批权限进行行政链审批 费用报销遵循费用申请限额,费用使用原则上不得超出申请额度 ,2,所有的审批人员遵循原则,责权并存、责权对等。 三、费用报销一般通用流程 流 程 责任人 责任/要求 ,.按照业务分类整理粘贴单据; 报销单据填写 报销人 ,.对业务的真实性负责。 部门经理 审核报销业务的直实性 行政链签批 1. 审核业务手续是否齐备、真实 2. 单据是否齐全、规范 财务会计 财务部审核 3. 费用使用是符合标准 4. 金额是否正确 总经办 董事长 费用签批的最终金额 第 3 页 共 14 页 财务部 广州粉嘟嘟饰品有限公司 按签批金额复核单据 出纳 四、报销时间规定 ,1,员工报销,每周五须整理填写好报销单据,交主管负责人签字后,递交财务部审核。 ,2,督导等因为工作需要频繁出差报销,出差返回的3-5个工作日内须整理好 所有单据完成报销手续,做到当月费用当月报销,特珠情况,需延期跨月 的,报销日以不超过7天为标准。 ,3,省外自营业店费用按月报销一次,月初完成手续报销。 ,4,部门行政链、分管领导等环节的签批时间分别为1个工作日,财务部在收 到报销单的1个工作日内完成审核同,每周二下午统一支付报销费用。每 月末的28-29固定报销日。 第二章 借支规定 一、 适用范围 因工作需要由公司直接将款项支付给经办人的借款,适用于差旅费、业务招待费、零星采购和自营店铺入场办理等公务范围。 二、借支标准审批程序 借支人填写《借支申请单》,标明借支日期、金额、用途、还款日期,特指差 旅费借支,、借支人签名,由部门负责人审核员工借支的真实性后,提交财务 部负责人审核员工借支,是否存在前债不清的债务,是否符合借支标准。交 由总经理签批借支的实际金额。 三、借支报销流程,参照总则中的通用报销流程。 四、借支报销准则 ,1,员工零星采购借支,按公司审批的额度借支作备用金处理,员工离职收回,对于离职产生的坏帐,查明原因,由办理相关事项过失的责任人承担。 ,2, 员工差旅借支单笔自出差返回公司5工作日完成报销事宜,结清借支款项。 第 4 页 共 14 页 广州粉嘟嘟饰品有限公司 公司本着前债不清,后债不借的原则,无理由的延期还款,财务有权按逾期 每天,扣除报销总额的5%,以此累推。 第三章 差旅费报销规定 一、 报销适用范围 公司员工因公务外出所产生的出差住宿、交通费、餐费。 二、出差审批程序, 所有出差人员均需作好《出差申请计划书》,注明出差往返时间、事由目的、行程、工作部署、出差路线、交通工具、费用预计报部门负责人审批,作为财务报销审核的附件。 三、 出差报销流程,参照总则中的通用报销流程。 四、差旅费报销标准 ,1,住宿费用标准, 人员 港澳地区 一级城市 二级城市 三级城市 总经理 实报实销 部门经理 预算审批 150 130 100 其余人员 预算审批 130 110 80 ,2,外埠市内交通费标准 人员 港澳地区 一级城市 二级城市 三级城市 总经理 实报实销 部门、区域经理 预算审批 20 20 15 其余人员 预算审批 15 15 10 ,3,外埠伙食补助费 人员 港澳地区 一级城市 二级城市 三有城市 总经理 实报实销 部门、区域经理 预算审批 40 30 30 其余人员 预算审批 30 30 30 第 5 页 共 14 页 广州粉嘟嘟饰品有限公司 ,4,国内出差乘坐的交通工具标准交通工具 项目标准 区间交通费 火车/高铁 轮船 飞机 其他交通工具 总经理 软卧/二等舱 二等舱 经济舱 按实报销 部门、区域经理 硬卧/二等舱 二等舱 经济舱 按实报销 其余人员 硬卧/二等舱 三等舱 见本章4.4.2 按实报销 4.1除香港、澳门以外的海外地区、国家的出差,以董事长的最终审批为准, 4.2航空距离在600公里以下的,详见附件一《城市明细表》,,主管级以下人员如果机票折扣在6折,含,以下时,经部门负责人确认可选择搭乘飞机经济仓,如果不选择坐飞机的可乘坐普通列车硬卧、高铁二等仓、大、中巴客车、船三等仓, 五、报销标准的补充说明, ,1,出差天数计算以所乘交通工具出发时间到返程时间为准,出发,12,00以后出发以半天计,12,00以前出发以一天计。 返程正好相反。 ,2,住宿费报销凭住宿发票,按实际住宿天数限额内报销,若为同性二人同量出差,按一个房间标准报支。 ,3,市内交通凭交通票按交通业务采用额度内据实报销形式标,出差人员原则无票据原则上不予以报销,若情况特珠,经部门主管同意,财务核查,总经理签批才予以额度内报销。 ,4,伙食标准实行包干制,依据实际出差天数结算。 ,5,督导指导店铺开业费用报销的各项费用项目,详见督导下店费用支付 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 . ,6,出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 第 6 页 共 14 页 广州粉嘟嘟饰品有限公司 ,7,员工出差飞机票必须由公司人事行政部统一办理订票,未经统一订票的不 予报销,特殊情况自行订票的必须由总经理加签后才予办理报销,由于个人原 因产生的退票费用,由个人自行承担。 六、城市分类附件, 城市分类标准明细表 1、2级城市与行政区划 1级城市 2级城市 3级城市 广州航空距 离(公里) 北京市 北京市 北京1967 上海市 上海市 上海1308 天津市 天津市 天津1910 重庆市 重庆市 重庆1188 乌鲁木齐新疆维吾尔自治区 乌鲁木齐市 克拉玛依市 3836 通辽市、赤峰市、鄂尔多斯市、呼伦呼和浩特内蒙古自治区 呼和浩特市 贝尔市、巴彦淖尔市、乌兰察布市、2080 包头市、乌海市 青海省 西宁市 西宁2150 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二、报销流程,参照总则中标准流程办理 三、费用规定及标准 ,1,办公用品、低值易耗品 由行政部负责统一采购,每月底由使用部门根据所需填写《办公用品、低值易耗品申领表》,交行政部汇总,提交公司负责人签批方可采购。专业、技术性强的低值品可委托相关人员购买。 ,2,固定办公电话费 管理部门每月打印电信话费使用清单,公司帐户划扣,话费异常的号码,查询详细的通话 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 ,同时知会相关部门负责人,电话严禁闲聊,时间严重超 第 10 页 共 14 页 广州粉嘟嘟饰品有限公司 长且非公事者,一经发现或查出予以话费5倍的罚款。 ,3,通讯费 根据岗位工作性质和职位不同所需设定不同的报销标准和报销方法,具体标准按100元/人,公司为员工提供工作的固定手机,并由公司统一支付话费,现行按99元套餐标准。超额部分,按责任人收回。 ,4,市内交通 因公外出产生的交通费是指广州市及周边区域,不含深圳,的交通费,以搭乘公交车或地铁为标准,按业务线路车费采取实报实销,原则上不得乘坐出租或乘坐摩的,特珠情况,特珠处理。 广州市内及周边,不含深圳,外出公干餐饮费暂按公司现行标准5元补贴。深圳出差伙食参照差旅报销伙食标准。 公司交通补贴,在中大设接驳点租车上班,由朱奕颖负责,公司统一月末按实际出勤天数报销。迟到,公司将不承担交通补贴。 ,5,代垫运输费 因客户所需物流产生的物流代办费用,由销售部门 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 仓库安排物流代付运费发货。分部门填报代垫客户名称进行报帐。 ,6,快递费 员工报销按性质区分按部门填写代垫客户、工厂、公司内部进行报帐。原则上客户发货和需求的资料快递,公司都不承担快递费,特珠情况,资料需退还的部份,属当事人责任的,由当事人负责,反之由公司承担.退货产生的快递费,属于货品质量问题,由客户承担,其他公司一概不予以承担. ,7,零星采购 日常的货品物料采购报销,采购报销人员填制内联络,附件提交采购订单、销售方出库,公司货品物料入库单、相关经手人签字。 日常的广告画册、活动海报等,由员工报销填制费用报销单,附件要求销售方出货凭据,经办人证明人签明。 第 11 页 共 14 页 广州粉嘟嘟饰品有限公司 四、费用报销时间,参照总则中的报销时间规定。 第六章 票据使用规定 一、填报单据使用类别 ,1, 因公出差发生的交通工具、市内交通、住宿、餐补填写《差旅报销单》 ,2, 员工交通补贴、日常的费用报销填写《费用报销单》 二、报销单据填写 ,1,《差旅报销单》填写,报销日期、业务发生的具体时间、起始地至目的地、按费用项目分别填写金额、合计、报销人签名。 ,2,《费用报销单》填写,报销日期、费用日期、费用名称及用途、金额、报销人签名。 三、票据及附件要求, ,1,票则原则上必须取得正规发票或行政事业单位收据,特珠情况,无法取得正式发票或票据的,注明标示无票项目及金额。不允许以其他票据代替。 ,2,票据日期、金额不允许涂改,更改的票据不予以报销。 ,3,已审批的附件单,不允许涂改,如有涂改,财务有权不予以报销人报帐。 四、票贴粘贴要求, ,1,票据分类。对于集中较多的同一类型票据要先按照内容进行分类,如办公用品、资料费、市内交通费、差旅费、设备维修费等,按照类别分别粘贴 ,2,小张票据沾贴将胶水涂抹在票据左侧背面,沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸的上、下、右四个边依次均匀排开横向粘贴,避免将票据贴出票外。装订线左侧不要粘贴票据,不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴,以免造成中间厚,四 第 12 页 共 14 页 广州粉嘟嘟饰品有限公司 周薄,使凭证装订起来不整齐,达不到装订要求。 ,3,大张票据或其他附件,粘贴位置也应在票据左侧背面,沿装订线粘贴,超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。 ,4,各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致 第七章 附则 一、 本办法由财务部负责组织修订、负责解释, 二、 本办法经董事长批准之日起执行,其他与本办法相冲突的制度 和流程同时失效。 2014-6-20 第 13 页 共 14 页 广州粉嘟嘟饰品有限公司 第 14 页 共 14 页
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