应收会计职责
销售会计工作流程及主要职责
销售会计在公司经理及财务主管领导下，按照公司财务
制度
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的有关规定，认真进行销售收入及应收帐款核对，确保收入的真实完整、货款及时足额回笼。其主要职责如下:
一、确保原始单据的完整。
1、销售出库单:根据门店每日上交的销售出库单及日送货登记
表
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进行核对，检查
是否有缺号、断号的少单行为，对暂未发货单据编制备查表进行备查，实际发货
后进行勾销,并于月底清理完毕;对未发货以外的少单现象查明原因，要求门店将
单据补齐，并将单据按结算方式分别整理。
2、销售退(换)货单:根据售后部每日提供的退(换)货单整理，不得遗漏单据。
二、确保纸质单据与电子单据一致。
将每日打印出的纸质单据(销售出库单、销售退货单、换货单)与速达中电子单
据核对，如存在差异查明原因进行处理，确保两种形式单据的完全一致。
三、货款核对及结算，确保收入准确无误、货款及时足额上缴。
1、现金销售(现金销售金额与收据金额应一致):汇总经审核无误的日送货表中
以现金方式销售的金额，并与出纳按日开具给门店的收款收据进行核对，如存在
差额查明原因，在确认一致无误后进行销帐处理。
2、代收方式(已代收货款金额与收据金额应一致):
(1)根据实际需要向结算人员提供代收货款明细表及原始单据，并办理交接手续。 (2)在代收人员领取单据一定时间后，按规定时间与代收人员进行代收货款清算。双方清算无误后，根据出纳开具的收款收据进行销帐处理。
3、月结方式:根据客户要求于每月26号或次月月初编制月结对帐单，并传真予客户与客户进行应收帐款核对，如存在差异要求相关部门及时查明差异并进行对应处理。
4、将出纳传递的其他收款收据、银行回单等收款凭据及时录入速达进行销帐处理。
四、其他与应收帐款有关的帐务处理，确保货款帐帐相符、帐实相符。
五、回款及应收余额信息的反馈与货款的辅助催收。
六、每日按时编制销售收入与收入支出汇总表。
七、次月月初与出纳进行现金、银行存款(收入金额)的帐帐核对。 八、原始单据的装订保管。
九、其他临时性工作。
浙公网安备 33021202002483