1 中国邮政储蓄银行小额贷款业务管理办法（试行）

1 中国邮政储蓄银行小额贷款业务管理办法（试行） 中国邮政储蓄银行小额贷款业务管理办法(试行) 第一章 总 则 第一条 为加强邮政储蓄银行小额贷款业务管理，提高市场营销和风险管理能力，增强小额信贷产品线的盈利能力，更好地为城乡居民提供基础金融服务，有力支持社会主义新农村建设，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》、《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》、《银行开展小企业授信工作指导意见》等有关法律、法规、文件，特制定本办法。 第二条 本办法所称小额贷款是指邮政储蓄机构向单一借款人发放的、不超过对其授信额度的贷款，包括向县及县以下农村地区农户发放的用于满足其生产经营或日常消费资金需求的农户小额贷款，以及向城乡地区从事生产、贸易等部门的私营企业主(包括个人独资企业主、合伙企业合伙人、有限责任公司个人股东等，下同)、个体工商户和城镇个体经营者等微小企业主发放的用于满足其生产经营资金需求的贷款等。 第三条 本办法所称“农户”是指具有当地户口或在当地连续居住一年以上，主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农村家庭;“微小企业主”是指年经营收入在人民币500万元(含)以内，职工人数在100人(含)以下，具有合法经营手续的私营企业主、个体工商户和城镇个体经营者。 第四条 各级邮政储蓄机构办理小额贷款业务必须严格遵循国家法律法规，执行国家产业政策。小额贷款产品设计实行“小额速贷、整贷零还、有偿使用、持续发展”的原则，以“小额、流动、分散”为基本信贷原则，以“安全性、流动性、效益性”为经营原则。 第二章 机构与人员 第五条 小额贷款业务管理实行垂直化的管理体系，从上到下共设五级机构，分别是:总行信贷业务部、一级分行信贷业务部、二级分行信贷业务部、一级支行信贷业务部和小额贷款营业部或二级支行小额贷款营业部门(在业务试点 1 阶段，没有成立二级支行的为小额贷款营业部，成立二级支行后待条件成熟并入支行，下文统一称为小额贷款营业部)，并且按照“扁平、高效”的原则设计各级机构的管理广度和深度。直辖市和 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 单列市可以把二级分行信贷业务部和一级支行信贷业务部合二为一，履行两级机构的职责。 在设计省内信贷管理机构的管理广度时，可以打破行政区划限制，根据经济区域设置二级分行信贷业务部、一级支行信贷业务部和小额贷款营业部;在设计各级信贷管理机构的管理深度时，主要按照“下管一级、监控到底”原则。 第六条 各级小额贷款管理部门的职责 (一)总行信贷业务部 总行信贷业务部作为负责全行小额贷款业务经营管理的机构，具体职责包括: 1. 贯彻执行国家的法律、法规和金融政策，研究制定和完善全行小额贷款业务相关制度、管理办法、信贷政策; 2. 研究制定小额贷款业务发展总体战略，拟定业务发展计划、经营目标和营销 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ，并组织推进和实施; 3. 参与小额信贷系统建设和系统运行维护工作; 4. 负责组织全国性的小额贷款业务管理人员培训和上岗资格认证; 5. 提出全行的小额贷款业务发展奖励办法及人员绩效考核管理办法，以及小额贷款业务发展奖励、业务收益分配、人员奖励、费用支出等政策; 6. 负责全行小额贷款业务机构的准入和退出管理，负责对申请开办业务的省级机构的业务范围进行审批，对开办业务的机构进行授权与授责; 7. 负责权限范围内小额贷款业务的审查审批; 8. 参与小额贷款的风险监控管理，制定相应的风险 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，建立预警系统及内控机制，防范和化解贷款业务风险; 9. 负责小额贷款业务发展相关的市场调查和国内外小额贷款业务信息的搜集、分析和研究，了解市场需求变化，研究分析相应对策，为小额贷款业务发展提供决策依据; 10. 负责统一规划、组织全国性的小额贷款业务市场营销、信用环境建设工作; 11. 组织全国范围内小额贷款业务发展和制度执行情况的检查工作，并向各一级分行发布检查通报; 2 12. 其它职责。 (二)一级分行信贷业务部 一级分行信贷业务部具体职责包括: 1. 贯彻、执行总行部署的业务发展、风险管理等方面的发展战略; 具体落实辖区范围内小额贷款业务授权授责管理，包括拟定、下发、变更、2. 废止授权、授责文件等; 3. 负责权限范围内小额贷款业务的审查审批; 4. 负责辖区范围内小额贷款业务的统计、分析，并定期向上级和监管部门报送相关的信息，以及档案管理工作; 5. 提出辖区范围内小额贷款业务发展奖励、业务收益分配、人员奖励、费用支出等政策; 6. 负责辖区范围内贷款资产质量的管理工作，对逾期贷款进行清收并追究及承担相应的责任; 7. 负责辖区内二级分行和一级支行信贷业务部小额贷款业务管理人员的培训、上岗资格认证; 8. 负责辖区内小额贷款信用环境建设、市场营销等工作; 9. 在总行信贷部的授权范围内，对申请开办小额贷款业务的下级机构的业务范围进行审批;负责辖区范围内小额贷款机构的业务退出管理; 10. 负责辖区范围内小额贷款业务的检查，定期组织对下级机构的小额贷款业务发展及管理工作进行检查; 11. 其它职责。 (三)二级分行信贷业务部 二级分行信贷业务部负责一个或若干个地市范围内小额贷款业务管理，具体职责包括: 1. 贯彻、执行上级机构部署的业务发展、风险管理等方面的发展战略; 2. 具体执行对辖区范围内一级支行信贷业务部小额贷款业务的授权管理，包括拟定、下发、变更、废止授权、授责文件等; 3. 负责权限范围内小额贷款业务的审查审批; 4. 负责辖区范围内小额贷款业务的管理，对小额贷款业务进行统计、分析，并定期向上级和监管部门报送相关信息，以及档案管理工作; 5. 依据上级部门制定的收益分配政策，提出推进本辖区范围内小额贷款业务 3 发展的奖励实施办法; 6. 负责辖区范围内贷款资产质量的管理工作，对逾期贷款及时上报、清查清收，并追究及承担相应的责任; 7. 负责辖区范围内小额贷款业务的营销、培训、信用环境建设等工作; 负责对申请开办小额贷款业务的小额贷款营业部的业务范围进行审批;负8. 责辖区范围内小额贷款机构的业务退出管理; 9. 负责辖区范围内小额贷款业务的检查，定期组织对下级机构的小额贷款业务发展及管理工作进行检查; 10. 其它职责。 (四)一级支行信贷业务部 一级支行信贷业务部作为基层小额贷款业务管理机构，一般设立在经济比较活跃的县市，负责一个或若干个县域范围内小额贷款业务管理，具体职责包括: 1. 贯彻、执行上级机构部署的业务发展、风险管理等方面的部署; 2. 负责筛选所辖范围内符合小额贷款业务开办条件的经济区域，针对区域实际情况配备相应的业务人员和设备，拟建小额贷款营业部，并报上级管理部门审批; 3. 负责权限范围内小额贷款业务的审查审批及相关档案的管理; 4. 负责对辖内的县域经济和城乡居民、农村居民人均收入进行调查，在授权范围内确定小额贷款具体产品对单一借款人的最高贷款额度; 5. 负责辖内小额贷款机构的业务管理，对小额贷款业务进行统计、分析，并定期向上级和监管部门报送相关信息; 6. 定期对所辖小额贷款机构的业务及管理情况进行检查; 7. 负责辖区范围内贷款资产质量的管理工作，对发生的逾期贷款及时上报、清查清收，并追究及承担相应的责任; 8. 负责辖区范围内小额贷款业务的营销、培训、信用环境建设等工作; 9. 负责对小额贷款营业部进行办理小额贷款业务授权; 10. 在上级绩效考核政策的指引下，负责制定小额贷款业务从业人员绩效考核实施细则，并对所辖小额贷款营业部进行机构和人员的考核评价，并落实考核结果; 11. 其它职责。 五、小额贷款营业部 4 小额贷款营业部作为小额贷款业务的一线经办机构，主要承担贷款咨询、受理、调查、发放、回收以及权限范围内的审查审批等职能。小额贷款营业部具体职责包括: 1. 负责小额贷款业务的营销推广、宣传以及信用环境建设; 负责客户咨询、贷款申请受理、贷前调查、客户信用等级评定、贷款审查2. 和权限范围内贷款审批、贷款发放、回收、到期提醒、逾期催收等工作; 3. 协助一级支行信贷业务部对本级机构信贷业务人员进行绩效考核，并根据绩效考核结果，具体落实上级机构拟定的贷款业务奖励政策; 4. 按上级的业务统计要求，定期统计上报业务数据; 5. 负责小额贷款业务档案资料的整理和上报; 6. 其它职责。 六、小额贷款营销网点 为充分发挥邮政的网络优势，把没有办理小额贷款业务的邮政储蓄网点作为小额贷款业务的营销网点，承担业务咨询、受理和信息筛选的职能。 第七条 各级小额贷款经营管理机构内业务岗位设置及职责 总行与一级分行信贷业务部至少设置信贷业务主管、贷款审查、贷款审批、资产保全、贷后检查、信贷会计等岗位。 二级分行信贷业务部至少设置信贷业务主管、贷款审查、贷款审批、贷后检查等岗位。 一级支行信贷业务部至少设置贷款业务部主任、贷款审查、贷款审批、贷后检查和信贷会计等岗位。 小额贷款营业部至少设置小额贷款营业部主任、信贷员与客户经理等岗位，营销网点设置客户经理岗位。 各级机构不同岗位人员在小额信贷系统中的岗位角色根据系统上线时的统一安排确定。 1.信贷业务主管岗 主持信贷业务的日常经营管理工作，落实信贷政策和信贷发展目标;制定和落实信贷风险管理措施、人员培训计划、信用环境建设及市场营销等;组织完善各项信贷规章制度;制定小额贷款产品单笔最高限额、单户贷款限额、授信额度;对下级机构和人员进行业务授权;负责下级机构和人员的业绩考核管理工作;其他职责。 5 2.贷款审查岗 对权限范围内的信贷业务进行资料完整性、合法性审查，并将审查意见录入小额信贷管理系统，对经办业务承担审查责任;其他职责。 3.贷款审批岗 对权限范围内的信贷业务进行审批，并将审批意见录入小额信贷管理系统，对经办业务承担审批责任;其他职责。 4.资产保全岗 组织权限范围内的资产保全、不良资产处置等工作，进行不良资产的移交、诉讼、清收等工作;其他职责。 5.信贷会计岗 进行会计参数维护、行内存借款利息以及损益的上交;打印会计凭证、分录流水以及其他会计账表;其他职责。 6.贷后检查岗 在权限范围内，完成贷后日常监控、贷款检查、贷款催收和贷款风险分类工作，记录贷款检查报告、贷款催收记录和贷款风险分类手工调整;其他职责。 7.档案管理岗 负责对信贷档案进行整理、归集、调阅和销毁等;其他职责。 8.一级支行信贷业务部主任 制定小额贷款业务发展计划，风险管理措施、人员培训计划、市场营销、信用环境建设及市场拓展计划等;对小额贷款营业部办理小额贷款业务进行授权;负责组建审贷委员会对贷款进行审批;确定各个小额贷款产品的最高放贷额度;负责下级机构和人员的业绩考核工作;安排部门内其他工作人员的工作;其他职责。 9.小额贷款营业部主任 贯彻执行上级机构制定的各项规章制度;组织实施市场营销、人员培训等工作;对信贷员进行业务指导和监督检查;参与权限范围内的贷款审批;日常监控小额贷款的发放、回收、到期提示、逾期、催收等;其他职责。 10.信贷员岗 负责贷款业务的宣传与营销工作;负责贷款受理，对借款客户进行贷前调查，签署调查意见，并对借款人身份和贷款申请资料的真实性以及调查意见负责;作为审贷会的成员之一，参与权限范围内对其他信贷员管理客户的贷款进行审批。 6 作为管户信贷员对所负责的贷款进行贷后的管理;其他职责。 11.客户经理岗 负责受理客户业务咨询和贷款申请受理，登记客户预受理信息或贷款申请信息;其他职责。 第八条 岗位人员冲突。为了控制信贷风险，切实有效地执行审贷分离制度，各级信贷机构在配备岗位人员时，应注意冲突岗位不得由同一人兼任，直系亲属不能同时担任冲突岗位，实行近亲属回避制度。目前相冲突的岗位有:贷款审查岗不得与审批岗兼任;审查岗、审批岗不得与检查岗、保全岗、档案管理岗兼任。同一笔贷款的客户经理与信贷员不能同为一人。 第九条 人员配备。各级机构应在岗位人员不冲突的前提下，结合自身实际，采用一人身兼数职的办法来解决当前人员配备不足的问题。 第十条 人员招聘 小额贷款业务从业人员主要采用内部选拔和外部招聘相结合方式。二级分行、一级支行信贷业务部信贷业务主管以及小额贷款营业部主任原则上只能从邮政储蓄系统内部进行选拔，对于急需的人才可以从本机构外部进行引进，但必须经上一级机构的批准。 二级分行、一级支行信贷业务部其他管理岗位、小额贷款营业部的信贷员岗、审查岗等岗位既可以从邮政储蓄机构内部进行选拔，也可从外部进行招聘，但在同等条件下优先录用本系统内部员工。从社会上公开新招聘的信贷员需经过审查，由政府公职人员或教师等具有稳定收入人员出具担保函。 人员招聘需经过笔试和面试的程序，择优录取。 (一)二级分行、一级支行信贷业务部管理人员的基本要求: 1.遵守国家法律法规，遵守我行各项规章制度和行为 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 ; 2.具有良好的个人品质和职业道德，无不良行为或业务记录; 3.身心健康，能承受较大的工作压力; 4.具有高中(含)以上的学历，其中信贷业务主管岗应具备大专(含)以上学历; 5.信贷业务主管岗应具有两年(含)以上邮政储蓄工作经验; 6(从外部招聘人员须具有三年(含)以上金融从业经验，刚毕业的大学生(大专生)除外。 (二)小额贷款营业部信贷业务主管岗、信贷员岗和客户经理岗的基本要求: 7 1.身体健康，无赌博、酗酒等不良嗜好，生活作风正派; 2.具有高中或中专(含)以上的学历; 3.熟练掌握当地的方言，有良好的语言表达和沟通能力; 4.了解当地城镇经济的基本情况，知道当地主要产业状况; 了解当地农村经济发展和农业生产情况，熟悉当地农村社区情况; 5. 6(信贷业务主管最好在当地具有较好的人脉关系，但必须讲原则，能按制度发放贷款; 7.信贷员和客户经理需具有如下胜任力特质:知识结构上需具有相关金融、财务、信贷知识和相关的工作经验;需具有良好的语言(书面与口头)表达、倾听、逻辑推理和互动能力;在工作态度上需具有高度的责任感和积极的工作态度;在个性上情绪比较稳定，看重结果，工作中喜欢挑战又注重现实，具有较好的判断能力和承担高强度工作的能力。 8.满足其他的用工要求。 第十一条 人员培训。各级小额贷款管理部门应对小额贷款业务从业人员进行上岗培训，上岗培训必须包含一个月的实践实习，两周的课堂培训。培训结束后要接受考核，考核合格的方能从事小额贷款业务，且要继续参加后续的培训。培训考核合格的，应颁发培训证书。 小额贷款业务培训证书编号规则为:头一位字母为培训组织单位级别(A:集团公司，B:省，C:地市，D:市县)+培训年份(4位数字)+培训期数(2位数，从01开始编)+人员顺序号(3位数，从001开始编)。 第三章 业务准入及授权管理 第十二条 邮政储蓄小额贷款业务实行系统内准入管理，各级机构必须先向上级机构递交开办业务申请，经上级机构批准授权后方可开办。 第十三条 小额贷款业务属全国性业务，采用逐级授权的方式进行推广。拟开办小额贷款业务的一级分行信贷业务部必须向总行递交开办小额贷款业务的申请和可行性报告，经总行批复授权后方可开办。一级分行信贷业务部递交的可行性报告必须至少涵盖全省经济发展情况、拟开办县域经济社会发展情况、当地贷款需求情况、农村、城镇居民收入、金融案件和内控管理情况等内容。总行授权内容包括业务种类、期限范围、贷款限额、贷款利率、授权期限等，受权单位必须接受并严格遵守授权单位的授权、授责书。各级机构还应按照当地监管部门 8 的要求做好业务报备、报批工作。 第十四条 贷款地区的选择与风险评估 (一)在进行贷款业务之前，二级分行信贷业务部应与一级支行信贷业务部共同对一级支行信贷业务部业务区域内的自然环境、社会环境、经济环境和金融市场情况进行调查评估，并撰写业务开办可行性分析报告，报一级分行信贷业务部审批。一级分行信贷业务部根据分析报告，选择贷款需求旺盛、风险较小地区优先开办小额贷款业务。 (二)一级支行信贷业务部获得开办小额贷款业务授权后，应组织人员对辖区范围内的所有乡镇信用环境进行初评，优先选择信用环境较好、贷款需求量大的乡镇开办小额贷款业务。 第十五条 小额贷款营业部的设立 (一)各一级分行信贷业务部应选择管理条件好，县域经济活跃、小额贷款需求旺盛的县(市)，设立一级支行信贷业务部开办小额贷款业务，并根据业务发展情况逐步推广开办范围; (二)各一级支行信贷业务部设置小额贷款营业部必须具备以下条件: 1.地理位置。小额贷款营业部必须设立在其服务区域的中心位置，交通便利。 2.硬件条件。小额贷款营业部所在的网点必须至少与邮政业务有物理上的隔离，设立专柜办理小额贷款业务，配备数码相机等设备。 3.管理水平。小额贷款营业部所在的网点业务人员整体素质较高，具有一定的业务管理能力，近2年内没有发生邮政金融案件。 4.人员配备。小额贷款营业部必须按照信贷管理要求配备岗位人员，并按照岗位冲突关系合理分配人员，允许在政策许可的范围内由专职信贷人员合理兼任多个岗位。 第十六条 小额贷款采取内部授信制度，对小额贷款营业部和信贷员的放贷规模进行控制和管理。信贷员年放贷额度和管理客户数根据信贷员信用等级确定，具体参考 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 如下: 信贷员放贷余额上管理客户数信用等级别标准 级别变动标准 限(万元) 量上限(户) 级 所有开始办理小上一年贷款逾期率(逾期时间 额贷款业务的信超过10天，不包含免责范围内A级 800 100 贷员均简单定为的逾期，下同)在1%(含)至 A级 2%(不含)之间，第二年放贷 9 余额上限减少50万元;上一年 贷款逾期率在2%(含)至3%(不 含)之间，第二年放贷余额上 限减少100万元;贷款逾期率 超过3%的取消信贷员资格 年放贷笔数在75笔(含)以上; 上一年贷款逾期率在1%(含)A级信贷员工作至2%(不含)之间，第二年放满一年以上，上一贷余额上限减少50万元;上一年贷款逾期率在AA级 1200 150 年贷款逾期率在2%(含)至3%0.5%(含)以下，(不含)之间，第二年放贷余担任信贷员一年额上限减少100万元;贷款逾及以上 期率超过3%的降为A级信贷 员，严重的取消信贷员资格 年放贷笔数在100笔(含)以 上;上一年贷款逾期率在1% AA级信贷员工作(含)至2%(不含)之间，第 满一年以上，上一二年放贷余额上限减少50万 年贷款逾期率在元;上一年贷款逾期率在2%AAA级 1600 200 0.5%(含)以下，(含)至3%(不含)之间，第 担任信贷员两年二年放贷余额上限减少100万 及以上 元;贷款逾期率超过3%的降为 AA级信贷员，严重的取消信贷 员资格 小额贷款营业部年放贷限额主要根据小额贷款营业部授信等级确定，具体参 考标准如下: 营业部年放贷余额授信等级别标准 级别变动标准 上限(万元) 级 上一年贷款逾期率在1%(含)至2%(不含) 之间，第二年放贷余额上限减少200万元;所有开始开办业务的上一年贷款逾期率在2%(含)至3%(不含)A级 3000 营业部均简单定为A之间，第二年放款余额上限减少400万元;级。 贷款逾期率超过3%的取消营业部继续放贷 资格 上一年贷款逾期率在1%(含)至2%(不含)达到A级营业部标准之间，第二年放贷余额上限减少400万元;满一年以上，上一年上一年贷款逾期率在2%(含)至3%(不含)AA级 6000 贷款逾期率在0.5%之间，第二年放贷余额上限减少800万元;(含)以下 贷款逾期率超过3%的降为A级营业部，严 重的取消营业部继续放贷资格 达到AA营业部级标准上一年贷款逾期率在1%(含)至2%(不含)AAA级 10000 满一年以上，上一年之间，第二年放贷余额上限减少400万元; 10 贷款逾期率在0.5%上一年贷款逾期率在2%(含)至3%(不含) (含)以下 之间，第二年放贷余额上限减少1600万元; 贷款逾期率超过3%降为AA级营业部，严重 的取消营业部继续放贷资格 一级支行信贷业务部应根据各小额贷款营业部年放贷限额统一调配辖区内不同信用等级信贷员的放贷额度。 第四章 贷款对象、条件和贷款用途 第十七条 在试点阶段，小额贷款业务主要包括农户小额贷款和微小企业主贷款等。农户小额贷款业务对象主要为具有完全民事行为能力，身体健康，具备劳动生产经营能力、能恪守信用的农户或农村个体经营户;微小企业主贷款对象主要为经工商行政管理部门核准登记并有固定的生产经营场所，产品有销路、经营有效益、经营者素质好、能恪守信用的各类私营企业主、个体工商户和城镇个体经营者等。 第十八条 贷款申请人除具备上述基本条件，还需满足以下条件: 1. 信用观念强，资信状况良好，无不良社会和商业信用记录; 2. 年龄在18周岁(含)至60周岁(含)之间，具有当地户口或在当地居住满一年以上;农户必须已婚，家庭成员中必须有两名(含)以上的劳动力; 3. 无赌博、吸毒、酗酒等不良行为; 4. 农户应从事土地耕作或其他符合国家产业政策的生产经营活动，并有合法、可靠的经济来源，具有还本付息的能力;微小企业主所从事的生产或经营项目应符合国家产业政策和法律法规的规定，具有工商行政管理部门颁发的营业执照(工商部门规定不需要办理工商营业执照的除外)，从事特许经营的，须有有权部门颁发的特许经营证书; 5. 贷款的用途正当、合理，经营项目规模符合借款人承受能力，有一定的自有资金和经营能力，且微小企业应已正常经营三个月以上的; 6. 主要经营场所或常住地址在一级支行信贷业务部规定的小额贷款营业部有效经营地域范围内; 7. 特殊条件:若微小企业主领取营业执照时间不足三个月的，则必须正常经营三个月以上，且经营情况良好;若营业执照所有人与实际经营者不为同一人，但为其直系亲属时，借款人必须为营业执照所有人，并由实际经营者提供担保; 11 微小私营企业主、个体工商户、城镇个体经营者非自己直接控制经营实体的，在原有办理条件基础上须由实际控制者提供担保; 8. 贷款人规定的其他条件。 第十九条 贷款用途。小额贷款主要解决客户生产经营过程中或日常消费的资金需求问题，农户小额贷款和微小企业主贷款的具体用途有所区别。 (一)农户小额贷款具体用途包括: 1. 种植业、养殖业等农业生产费用贷款; 2. 购买小型农机具等农业生产设备贷款; 3. 围绕农业生产的产前、产中、产后服务等贷款; 4. 加工、手工、商业等个体经营户贷款; 5. 购买生活用品、购(建)房、医疗、子女上学等消费性贷款(试点阶段贷款用途不可用于消费); 6. 农户小额贷款用于非农业用途时，后续风险(指客户利用贷款从事生产经营活动可能会对社会造成不良影响的风险，具体包括对环境造成污染的风险、产品由于质量问题对社会造成的风险等。如从事食品加工的农户如果没有卫生许可证和营业执照，贷款给该农户的后续风险就很大)必须很小，且必须满足如下条件: (1)农产品加工行业，但食品行业必须具有卫生许可证; (2)非农行业如果需要特许经营的，必须具有特许经营执照; (3)医疗卫生用品制造、餐厅经营，必须有卫生许可证; (4)其他不具有较大后续风险的情形。 7. 其他农业生产经营贷款。 (二)微小企业主贷款资金可用于制造业、服务业、贸易和农业等领域，但必须适用国家和地方环保法规，具体包括投资项目、服务业项目、营运资金、购买用于进行贸易、生产或提供服务的轿车、货车、卡车、设备或房产等。 第二十条 贷款不得用于以下任何项目:从事武器或军事设备的制造或贸易，有关濒危物种的产业或贸易，经营赌场或其他赌博设施，从事货币投机、不动产投机或任何形式的证券投资或有害环境的活动。 第二十一条 严禁以任何形式向邮政企业或邮政企业实际控制的企业发放贷款。若向邮政企业职工或其直系亲属发放贷款，必须由邮政职工提供连带责任担保且不得互保，担保限额不得超过职工上年收入的4倍。与邮政企业有商业纠纷 12 或债务关系的(特别是邮政为债务承担方的)客户不给办理。 第二十二条 贷款投向的微小企业必须为私人所有或私营控股，国有股份比例合计不得超过49%，且国家不能直接或间接参与日常管理，更不得直接管理借款人的业务。 第二十三条 小额贷款发放限制性条款: (一)信用不好者不贷; (二)具有赌博、酗酒、懒惰等不良生活习惯者不贷; (三)家庭不和睦者不贷; (四)年老、多病者不贷; (五)没有经营能力者不贷; (六)超过授信额度者不贷; (七)没有正当贷款用途的不贷。 第二十四条 在试点阶段，单一借款人及家庭只能在我行申请一种类型的小额贷款，在其结清贷款本息前，不得向其发放任何形式的信用贷款，且不得为其他客户在我行的贷款提供保证。 第五章 贷款额度、期限、利率及还款方式 第二十五条 小额贷款额度采取授信管理，即根据客户生产经营情况、资产情况、年收入、资信状况等内容评定客户信用等级，确定客户最高授信额度。单一借款人最高贷款额度原则上不得超过该客户的最高授信额度。单笔贷款最低限额1000元，最小变动单位为100元。 第二十六条 小额贷款期限以月为单位，最短为1个月，最长为12月。贷款客户可以根据自己的生产经营周期、还款能力等情况自主选择贷款期限。对于联保贷款，联保贷款协议有限期为2年，贷款申请日与到期日必须在联保协议有效期内。 第二十七条 小额贷款利率实行风险定价原则，总行综合考虑资金成本、央行基准利率、通货膨胀率、经营成本、贷款损失风险、管理成本及金融市场行情等因素制定全国的贷款产品利率和浮动范围。各一级分行信贷业务部根据自身实际经营情况和当地信贷竞争程度，在总行制定的贷款产品利率浮动范围内确定各自的利率浮动区间及相应的利率优惠政策，并向总行报备。 第二十八条 小额贷款利息分为贷款本金利息和逾期本息的罚息。贷款本 13 金利息自放款日开始计息，计息方式有两种，即“按期计息”与“按日计息”。贷款逾期之后对逾期本息计收罚息，逾期罚息采取按日计息的方式。贷款期间，如遇利率调整，仍按合同利率执行。具体利息计算规则见《中国邮政储蓄银行小额贷款会计核算办法》。 第二十九条 小额贷款提供五种还款方式，即: 1.一次性还本付息法，一次性还本付息法，即到期一次性偿还贷款本息，仅适用于贷款期限3个月(含)以内的微小企业主贷款或4个月(含)以内的农户小额贷款。 2.等额本息还款法，即贷款期限内每月以相等的额度偿还贷款本息。 3.等额本金还款法，即贷款期限内每月以相等的额度偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减并逐期结清。 4.阶段性等额本息还款法，即贷款宽限期内只偿还贷款利息，超过宽限期后按照等额本息还款法偿还贷款。对于农户小额贷款，贷款宽限期最长为8个月;对于微小企业主贷款，贷款宽限期最长为3个月。 5.阶段性等额本金还款法，即贷款宽限期内只偿还贷款利息，超过宽限期后按照等额本金还款法偿还贷款。 同一笔贷款业务，只能选择一种还款方式，不同的还款方式不允许组合。 第三十条 小额贷款业务暂不接受部分提前还本，只接受提前结清贷款。提前结清贷款暂不收取违约金。 第三十一条 贷款逾期或未按合同约定用途使用贷款需要按照罚息利率加收罚息，逾期罚息利率为贷款执行利率基础上加收50%，挪用贷款罚息利率为贷款执行利率基础上加收100%。若贷款既逾期又违约，罚息利率择其重者。 第六章 贷款业务流程 第三十二条 建立环境档案。对于初次开办小额贷款业务的一级支行信贷业务部和小额贷款营业部，需要先分别建立县域环境档案、乡镇环境档案和行政村环境档案。县域环境档案由二级分行信贷业务部和一级支行信贷业务部负责建立;乡镇环境档案由一级支行信贷业务部负责建立;行政村环境档案由小额贷款营业部负责建立。环境档案应包括基本信息、经济发展信息、金融环境信息和其他附属信息，行政村环境档案还应包括村庄基本情况调查表和反映村庄情况的数码照片(电子版)，包括信贷员与村干部的合照和当地标志性建筑或景物等。 14 第三十三条 业务申请。我行小额贷款业务申请方式有三种，即电话申请、网点申请和现场申请，主要由小额贷款营业部客户经理岗和信贷员岗完成业务申请受理工作。 第三十四条 电话申请是指借款人通过咨询电话申请我行小额贷款业务，由客户经理岗负责登记相关信息，完成客户预受理工作;客户预受理原则上只能由客户经理岗完成。网点申请是指借款人到小额贷款营业部提出贷款申请，根据申请的业务品种分别填写相应的申请表，并提交所申请贷款所需要的材料。现场申请是指借款人在信贷员营销宣传的现场提出贷款申请，并根据申请的业务品种分别填写相应的申请表，信贷员收集整理贷款申请借款人必须提供的资料。 第三十五条 业务受理。客户经理岗在受理客户贷款申请时应对客户提供的信息进行详细的记录，根据贷款客户的基本条件对申请人资格进行初步判断，将符合条件的客户信息提交给小额贷款营业部主任审核。 第三十六条 业务调查。小额贷款营业部主任审核通过后，指派信贷员对申请客户进行详细调查，同时指定该客户的管户信贷员。信贷员经授权后对客户家庭财产及收入、生产经营资金需求等情况进行实地调查，并对调查的真实性承担责任。负责完成授信调查报告，就客户信用等级、授信额度、贷款同意与否、贷款金额、利率、期限、担保方式等提出明确意见后报有权人员审查。 第三十七条 业务审查。审查岗对信贷员提交的客户证明材料、贷款申请资料、授信调查报告等内容进行审查，并给出明确的审查意见后提交有权人员或机构审批。 第三十八条 业务审批。 小额贷款业务审批方式包括两种:单人审批和审贷会审批。 单人审批是由审批人员根据授信审批原则对权限范围内的贷款或授信进行审批，并就是否同意贷款、贷款金额、期限等内容在贷款申请审批表上签署审批意见，并对贷款审批结果承担审批责任。 审贷会是小额贷款营业部或一级支行信贷业务部临时组建的贷款审批机构，通过会议讨论的方式对权限范围内的贷款或授信进行审批，实行一票否决制。小额贷款营业部审贷会一般由营业部主任和2名非管户信贷员组成;一级支行信贷业务部审贷会一般由一级支行信贷业务部贷款业务部主任、贷款审批人员、贷款审查人员、小额贷款营业部主任等组成。审贷会需对是否同意贷款、贷款金额、期限等内容形成明确决议，并由所有参审人员签字确认。 15 在试点阶段，小额贷款业务只实行审贷会审批方式，所有的贷款审批归一级支行信贷业务部审贷会审批。 第三十九条 授信额度的确定。客户的授信额度根据客户的最高偿还能力来确定，客户的授信额度=信用系数×净利润-偿还其他借款，信用系数由客户的信用评级结果来确定。客户的贷款额度不能超过对客户的授信额度。 第四十条 条件落实。经审批同意贷款的，管户信贷员应及时通知借款人。借款人应在接到通知后7天内到我行经办机构签订借款合同及配套的担保合同，办妥相关手续。 第四十一条 借款合同及担保合同生效后，借款人可依据合同约定，在贷款额度有效期内支用贷款。借款人分次支用、循环支用贷款时，由经办小额贷款营业部进行审核。审核通过后，将贷款资金划转至借款人与我行约定的个人结算账户。在试点期间，联保额度贷款暂不允许循环。 第四十二条 贷款偿还。借款人应按照合同约定的还款计划、还款方式偿还贷款本息，贷款偿还采用账户扣款的方式进行，贷款发放账户与还款账户为同一个账户。 第七章 贷款管理 第四十三条 贷后检查。贷后检查是及时发现和防范信贷风险的有效途径，小额贷款业务实行严格的贷后检查制度，贷后检查岗(在小额贷款营业部由管户信贷员兼任)负责贷后检查，承担贷后检查的责任。贷款发放后，信贷员必须对其负责的客户及时进行贷后跟踪检查，密切关注贷款的资产质量，根据借款人还款能力和还款记录实时进行风险分类。 第四十四条 逾期催收。贷款发生逾期，信贷员应及时做好逾期催收工作，进行客户调查，明确逾期原因，采取得力措施解决逾期问题。小额贷款营业部其他人员有协助信贷员清收贷款本息的义务，贷款清收过程中应尽可能寻求当地政府机构的配合和支持。 第四十五条 贷款展期。如因自然灾害、家庭重大灾难、被盗等客观原因造成借款人暂时失去还款能力，且借款人信用良好，具有还款意愿，可申请办理贷款展期;贷款展期需要借款人提出书面申请，经原贷款审批机构审批同意后方可办理贷款展期手续。贷款展期需签订贷款展期合同。展期期限不得超过原合同期限。 16 第四十六条 贷款的核销。小额贷款应采取严格的贷款核销制度。小额贷款在确定为损失类贷款两年后，一级支行信贷业务部方可向一级分行信贷业务部提交贷款核销申请，经一级分行信贷业务部审查通过后，报总行审批。经总行审批同意核销的贷款，应实行“账销案存”的制度，对借款人仍需积极进行催收。 第四十七条 贷款监督管理。为增强小额贷款业务办理的透明度，在开展业务的一级支行信贷业务部设立举报电话和举报信箱，接受客户对信贷员和营业部其他工作人员行为监督，并由专人负责对客户反映情况及时进行调查了解，情况属实的应对营业部相关工作人员进行处理。 第四十八条 贷款激励与约束。为了更好的防范贷款风险，提高贷款发放效率，对还款率高、效益高的贷款客户实施适当的激励政策，对于违约率高、效益低的贷款客户进行约束。 (一)贷款激励。对于本年度内还款及时、信誉好，给我行带来较大收益的客户，可在下一年度按照有关规定授予“邮政储蓄银行诚信户”称号，由一级支行信贷业务部颁发证书，在当地社区张榜公布，并实行贷款优先、利率优惠、手续简便政策，享受我行提供的信息、科技等方面的服务; (二)贷款约束。连续逾期3次、累计逾期5次或形成不良贷款的客户，将被列为我行黑名单客户，在清偿完所欠贷款本息之前将不能再获得我行任何贷款。 第八章 绩效考核 第四十九条 绩效考核办法。 (1)坚持责任、风险、利益相匹配的原则; (2)信贷员实行分级管理; (3)津贴、福利部分不参与考核，按月发放; (4)岗位工资与劳动纪律、服务质量挂钩考核，按月考核兑现; (5)绩效工资与业务发展情况挂钩考核，按月考核部分(具体比例各地结合实际自定)兑现，剩余的年末考核兑现。 第五十条 小额贷款营业部人员考核 (一)信贷员分级标准 信贷员实行分级管理，每年评定一次，按照上一年度累计贷款发放笔数、累计贷款发放金额、年实现收入(年实现收入=年实收利息-资金成本-提取的风险 17 拨备)、从业年限等指标综合考评分为五级。具体分级参照标准如下: 一级信贷员:年贷款发放笔数在100笔(含)以上，年贷款发放金额在330万元(含)以上，年实现收入在9万元(含)以上; 二级信贷员:年贷款发放笔数在140笔(含)以上，年贷款发放金额在450万元(含)以上，年实现收入在12万元(含)以上;从事小额贷款业务时间在1年以上;逾期贷款率在2%(含)以下; 三级信贷员:年贷款发放笔数在180笔(含)以上，年贷款发放金额在540万元(含)以上，年实现收入在15万元(含)以上;从事小额贷款业务时间在1年以上;逾期贷款率在1.5%(含)以下; 四级信贷员:年贷款发放笔数在210笔(含)以上，年贷款发放金额在650万元(含)以上，年实现收入在18万元(含)以上，从事小额贷款业务时间在2年以上;逾期贷款率在1%(含))以下; 五级信贷员:年贷款发放笔数在320笔(含)以上，年贷款发放金额在1000万元(含)以上，年实现收入在27万元(含)以上，从事小额贷款业务时间在2年以上;逾期贷款率在0.5%(含)以下。 (二)岗位工资考核 不同级别信贷员岗位工资水平应立足促进业务发展的原则，根据当地的实际情况制定。所有人员的岗位工资与劳动纪律、服务质量、行为规范等挂钩考核。 (三)绩效工资考核 信贷员的绩效工资与贷款发放笔数、贷款发放金额、贷款结余笔数(不含当月新发放贷款)和贷款结余金额(不含当月新发放贷款)挂钩考核。 各试点地区可以根据当地实际制定各个指标对应的绩效工资金额数额。 小额贷款营业部主任按照所在营业部信贷员月平均绩效工资的1.2倍至1.5倍的范围发放(具体倍数由各地自定)。 第五十一条 一级支行信贷业务部人员考核 (一)岗位工资考核 一级支行信贷业务部业务管理人员的岗位工资待遇由各地站在促进业务发展的角度，结合当地的实际自行制定，业务部主任享受部室主任岗位工资待遇。从业人员的岗位工资与劳动纪律、服务质量、行为规范等挂钩考核。 (二)绩效工资考核 一级支行信贷业务部业务管理人员的绩效工资按所辖营业部信贷员月平均 18 绩效工资的1.2至1.4倍的范围发放(具体倍数由各地自定);业务部主任的绩效工资按所在一级支行信贷员平均绩效工资的1.5倍至1.7倍的范围发放(具体倍数由各地自行决定)。 第五十二条 二级分行信贷业务部和一级分行信贷业务部工作人员的薪酬按照所在机构的有关规定执行。 第五十三条 营销网点营销奖励以邮储网点为单位，每成功营销(贷款审批通过)一笔贷款的，给以适当的营销奖励，具体金额由各地具体制定。 第五十四条 责任追究。贷款责任制是将贷款业务的营销、调查、审查、审批及管理等环节的工作职责，科学分解，根据权、责、利相结合的原则，对贷款造成的风险和损失，根据责任大小追究责任人按一定比例或全额赔偿及相关责任的制度。 第五十五条 贷款各岗位责任划分。借款人的还款能力和还款意愿由贷款营销人员和信贷员进行调查认证和评估，并承担其真实性的责任;借款人的资料、凭证及合同文本等由客户经理、贷款营业部主任、贷款审查员进行审查，并承担其合规、合法的责任;还款意愿和还款能力由审贷会进行最终审核和决策，并承担最终决策责任。每一环节有多人参与的，所有参与人员共同对相应比例的责任负责。 第五十六条 贷款责任分为贷款违规违纪责任和贷款风险责任两种。贷款违规违纪责任是指在贷款营销、调查、审核、审批、发放和管理过程中，出现违规违纪现象的，对相关违规违纪人员追究的责任。贷款风险责任是指除完全因违规违纪发放贷款原因外而形成不良贷款或造成资金损失，对有关责任人追究的责任。 第五十七条 贷款责任人是指贷款业务流程上所有岗位及对应管理人员，包括:1、营销人员:信贷员;2、贷前调查人员:信贷员;3、审查人员:信贷员(客户经理)、营业部主任、贷款审查员;4、审批人员:有权审批人员、贷款营业部审贷会和一级支行信贷业务部部审贷会成员;5、贷后检查人员:信贷员，贷后检查员。 第五十八条 认定贷款违规违纪责任人和贷款风险责任人后，应对相关责任人落实责任，进行追究。 第五十九条 违规违纪贷款的责任追究。有以下行为之一的，属于违规违纪贷款，必须追究责任人的违规违纪责任，并对贷款损失承担100%赔偿责任。1、 19 未经批准发放跨区、跨片贷款;2、发放顶名、冒名贷款;3、发放虚假贷款;4、发放不符合国家政策法规以及我行贷款条件的贷款;5、徇私情发放贷款或与借款人合谋骗贷的;6、变相向邮政关联企业发放贷款;7、向关系人发放信用贷款或发放担保贷款条件优于其他贷款人同类贷款条件的;8、故意隐瞒真实情况的，特别是故意隐瞒与借款人关系，或故意隐瞒借款人、担保人及其业主的不良信用记录等;以上范围外造成贷款损失的，追究相关责任人的责任，并承担贷款损失金额15%的赔偿责任。 第六十条 有下列情况之一的，应追究相关责任人员责任。1、贷款审查人员没有审查出借款资料中的明显漏洞或对于存在明显的违规问题、违背信贷政策的信贷项目未能明确指出，而使贷款出现风险的;2、贷款检查人员检查不实不细，存在明显违规问题而未查出，或隐瞒或虚报检查事实的;3、贷后检查中发现可能造成贷款风险损失而未采取有效措施予以解决的;4、贷款到期后经办人员未及时清收，造成贷款损失的贷款;5、到期未下发催收通知单，造成丧失诉讼时效而形成风险的贷款;6、借款人、保证人未亲自办理借款手续，或借款合同和借据要素不全，引起法律纠纷的;7、发现授信客户发生重大变化和突发事件，未及时报告，未及时进行实地调查，未及时采取必要措施的。 第六十一条 贷款免责。由于以下原因之一导致贷款无法收回，造成损失的，应予以相关岗位人员责任免除。1、当一个地区发生较大范围的自然灾害，如洪水、台风等，对借款人的生产经营活动产生重大不利影响;2、借款人家庭或企业由于不可抗力因素，如火灾、车祸、主要劳动力突然生重病或死亡等原因导致借款人不能及时还款的。 第六十二条 责任追究落实。每月将各责任人应承担的贷款损失赔偿金及罚款从各岗位人员当月的绩效工资中扣除。若不够扣，再从当月岗位工资和以后月份的工资中扣除，但每月实发工资不得低于省邮政公司规定的最低工资标准。贷款回收后，将上述赔偿金退还给各责任人。若员工预留绩效工资金额连续三个月不足以弥补责任赔偿金且个人未补足时，相关责任人必须待岗清收。在待岗清收期间，只发放省公司规定的最低标准工资，直到相关责任贷款全部清收回来为止。 第六十三条 对于贷款过程中违纪行为严重的相关责任人，除赔偿相应贷款损失金额外，还要调离信贷岗位，给予纪律处分直至依法追究其法律责任。 第六十四条 贷后检查岗每月负责出具贷款责任追究报告，提交县局审贷会逐笔认定，经小额贷款部主任和县局局长审核同意后执行。 20 第六十五条 对处罚决定不服的，可以在接到处理决定之日起30日内向上级信贷部门申请复议，在复议期间，原有的处罚决定继续执行。 第六十六条 其他事项 1.对管户信贷员所管理贷款，贷款逾期率每增加0.1%，扣减绩效工资的5%， ，扣减绩效工资的扣完为止。审贷会成员所审批贷款，贷款逾期率每增加0.1%1%，扣完为止。逾期贷款当年收回后，补发原扣发的绩效工资。 2.业务开办前三个月，当信贷从业人员经考核后的绩效工资低于原有生产奖金时，按原有生产奖金标准核发。 3.绩效工资计算指标的各项标准和系数可由各地根据经营目标和经营状况进行适当调整。 4.储蓄和信贷上兼职的人员工资待遇，各地可以自行规定。 5.在一个月内被投诉，且核实属实的次数超过3次的小额贷款业务从业人员，需调离岗位，不准从事小额贷款业务。 第九章 档案管理 第六十七条 小额贷款业务档案是指我行在办理和管理小额贷款业务过程中形成的、记录和反映小额贷款业务处理过程的各项相关材料。小额贷款业务档案属于银行档案的重要组成部分。开办小额贷款业务的一级支行信贷业务部和小额贷款营业部要建立健全小额贷款业务档案管理制度，指定专人统一负责对所有业务档案(包括纸质单据和电子文档)进行归档和管理，并保证档案资料的完整性、连续性和有效性。 第六十八条 小额贷款业务材料应按户建立档案卷宗，一户一卷(不含电子文档)。若一户案卷的文件材料较多，应在该户案卷下设立分卷。档案管理员应及时收集整理贷款业务资料和贷后管理业务资料，每天进行资料归档立卷，填写档案案卷封面和档案卷内文件目录。档案资料移交应按规定填写档案移交清单。 第六十九条 小额贷款业务档案应在档案柜中单独保管，并上锁。小额贷款业务材料立卷归档后，档案管理员应按照利于保管、便于使用的原则，对档案卷宗进行正确的归类、编序和排列。贷款业务尚未终结的档案与贷款业务终结后或贷款核销后的档案应在档案柜内分类、分区排列和存放;为防止不同类档案混杂，可在小额贷款业务终结后或贷款核销后的档案上加盖印戳等标记。 第七十条 贷款结清后的小额贷款业务档案须保管15年，账销案存的贷 21 款档案永久保存，保管期从贷款业务终结或贷款核销后的次年1月1日起计算。贷款会计档案的保管按照《银行会计档案管理办法》(银发[2002]374号)执行。 第七十一条 小额贷款业务档案借阅按照储蓄档案的借阅制度执行，贷款档案达到保管期限需销毁时，应严格按照《中国邮政储蓄会计制度》有关规定处理。 第十章 内部管理 第七十二条 各级小额贷款管理及经办机构务必严格执行各项规章制度，严禁以任何变通的方式办理小额贷款业务。对于不满足规章制度要求、未能通过审查审批的贷款需求，应明确和礼貌地加以拒绝。 第七十三条 各级机构要严格执行各项规章制度，要建立科学、规范的风险防范机制，建立健全岗位责任制和审贷分离制，贯彻执行有效的激励约束机制。 第七十四条 各级机构应加强人员管理，建立人员基础数据库并逐级上报辖内人员基础数据库，小额贷款营业部和一级支行信贷业务部还应建立所有业务人员签名印模及业务公章印模并逐级上报存档，以备核对。 第七十五条 内部控制建设。建立严格的小额贷款业务内部控制制度，加强授权管理，严格准入权限，减少和降低决策风险;实行年度审计制度，严禁挤占、挪用、截留小额贷款资金，不准以新贷抵旧贷，一经发现按有关规定严肃处理。对小额贷款营业部人员和一级支行信贷业务部从业人员可实行轮岗制度和强制休假制度加强内部监督管理。 第七十六条 建立风险防范机制。 1.提高思想认识，严防道德风险。要强化从业人员的职业道德教育，增强责任心和事业心，使认真履行职责、防范信贷资产风险成为全员的自觉行动，从而达到防范道德风险的目的。 2.选准信贷投向，严防增量风险。根据总行制定的信贷投向指引，调整信贷结构，拓宽信贷渠道，积极支持低风险的优质客户。 3.规范操作行为，严防操作风险。要教育员工树立合规经营意识，加强对信贷人员操作行为的监管，推行信贷操作透明化，避免暗箱操作，真正做到执行制度无弹性，按章操作不违规。 第七十七条 严格执行内部责任追究制度。对于贷款和管理过程中员工的违规和失职行为，要对相关责任人员进行责任追究;对造成损失的贷款要根据责任大 22 小，对相关责任人进行经济处罚;涉嫌犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。 第七十八条 小额贷款业务实行按月统计报告和考核制度。各开办业务的一级支行信贷业务部须按统一制定的统计报表格式，按月完成辖内上月小额贷款业务发展情况统计工作，具体包括业务笔数、贷款户数、贷款金额、贷款利息收入、贷款回收率、逾期贷款金额及比例等内容，并在每月5日前对统计结果和经营分析情况在辖内进行通报。各省(区、市)级信贷管理机构在每月10日前完成本省上月小额贷款业务发展情况统计和经营分析工作，并对业务发展及管理良好或业务发展乏力、管理混乱的一级支行进行通报表扬或批评，同时将有关情况报总行信贷业务部。 第七十九条 建立小额贷款业务风险拨备制度。根据《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49号)对试点期间小额贷款计提专项准备。正常类和关注类的贷款按组合计提贷款损失准备，次级、可疑和损失类贷款逐笔计提贷款损失准备，其中，正常类计提比例为零，关注类计提比例为2%，次级类计提比例为25%，可疑类计提比例为50%，损失类计提比例为100%。 第十一章 附则 第八十条 本办法未尽事宜按《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》和《中华人民共和国担保法》的有关规定执行。 第八十一条 本办法由中国邮政储蓄银行总行负责制定、解释和修订。 第八十二条 各省(区、市)储汇局，各一级分行可根据本办法制定实施细则，并报总行备案。 第八十三条 本办法自颁布之日起施行。 23