最新山东地税综合办税平台-用户操作手册(最新)

最新山东地税综合办税平台-用户操作手册(最新) 最新山东地税综合办税平台 1 目 录 1. 软件安装................................................................................................................... 1 1.1. 软件下载地址.............................................................................................. 1 1.2. 软件安装环境.............................................................................................. 1 1.3. 软件安装操作步骤....................................................................................... 1 2. 基础信息管理............................................................................................................ 5 2.1. 企业基础信息.............................................................................................. 5 2.1.1. 功能描述.............................................................................................. 5 2.1.2. 基本操作说明....................................................................................... 5 2.1.3. 功能描述.............................................................................................. 8 2.1.4. 基本操作说明....................................................................................... 8 3. 申报管理................................................................................................................. 103.1. 申报流程说明............................................................................................ 10 3.1.1. 功能描述.............................................................................................11 3.1.2. 基本操作说明......................................................................................11 3.1.3. 功能描述............................................................................................ 13 3.1.4. 基本操作说明..................................................................................... 13 3.1.4.1. 分税种申报 .......................................................................... 14 3.1.4.1.1. 营业税 .......................................................................... 14 3.1.4.1.2. 代扣代缴个人所得税申报 (非外籍) ........................... 28 3.1.4.1.3. 代扣代缴个人所得税申报(外籍) ................................ 35 3.1.4.1.4. 企业所得税申报(预缴) .............................................. 39 3.1.4.1.5. 企业所得税申报(年报) .............................................. 52 3.1.4.1.6. 企业所得税年度纳税申报 .............................................. 74 3.1.4.1.7. 房产税(城市房地产税)附 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf ....................................... 94 3.1.4.1.8. 房产税(城市房地产税) .............................................. 95 3.1.4.1.9. 附加税费....................................................................... 96 3.1.4.1.10. 印花税 .......................................................................... 97 3.1.4.1.11. 文化事业建设费 ............................................................ 99 3.1.4.1.12. 城镇土地使用税附表 ....................................................100 3.1.4.1.13. 城镇土地使用税 ...........................................................101 3.1.4.1.14. 资源税 .........................................................................103 3.1.4.1.15. 车船税 .........................................................................104 3.1.4.1.16. 车船税附表 ..................................................................105 3.1.4.1.17. 代收代缴车船税 ...........................................................107 3.1.4.1.18. 财务报表...................................................................... 110 3.2. 正式申报.................................................................................................. 112 3.2.1. 网络申报........................................................................................... 112 3.2.2. 网络反馈........................................................................................... 114 3.3. 代扣代缴.................................................................................................. 116 3.3.1. 功能描述........................................................................................... 116 3.3.2. 基本操作说明.................................................................................... 116 3.4. 委托代征.................................................................................................. 118 3.4.1. 功能描述........................................................................................... 118 3.4.2. 基本操作说明.................................................................................... 118 3.5. 申报查询..................................................................................................120 3.5.1. 功能描述...........................................................................................120 3.5.2. 基本操作说明....................................................................................120 3.6. 网上划款..................................................................................................121 3.6.1. 功能描述...........................................................................................121 3.6.2. 基本操作说明....................................................................................122 3.7. 划款查询..................................................................................................125 3.7.1. 功能描述...........................................................................................125 3.7.2. 基本操作说明....................................................................................125 4. 系统管理................................................................................................................126 5重点税源申报表 .........................................................................................................131 4.1. 重点税源注意事项....................................................................................145 1. 软件安装 1.1. 软件下载地址 企业用户可以登录山东地税门户网站进行下载 1.2. 软件安装环境 , 硬件基本配置要求: CPU:奔腾PIII600以上机型 硬盘:500MB以上硬盘空间 内存:256MB内存以上 显示器配置: 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 VGA(1024×768)或更高分辨率的显示器 打印机:激光打印机、针式打印机、喷墨打印机 , 软件配置要求: 中文 Microsoft Windows 2000/ Microsoft Windows XP Microsoft Excel 2000 或更高版本 用户须知，由于现在对Microsoft Windows 98系统、Microsoft Vista系统的支持过少，建议用户采用其它Microsoft操作系统。 1.3. 软件安装操作步骤 打开并运行setup.exe文件。会出现如下的程序运行界面: 1 根据提示点击【下一步】 根据提示点击【下一步】(建议不要将软件安装到C盘下) 根据提示点击【安装】 点击【完成】，完成安装向导。 软件安装完成后您可通过以下操作来运行软件:单击[开始],[程序],[山东企业综合办税平台(简易版)],[山东企业综合办税平台(简易版)]，由于是第一次进入，需要进行开户操作，如下图: 开户时 需填入纳税人识别号和 网上申报登录密码。 软件登录 开完户后，，默认的登录账号和密码为admin。您登录系统后可以使用[系统用户管理]功能设置使用本系统操作人员的登录账号、密码、姓名及操作权限。 2. 基础信息管理 2.1. 企业基础信息 2.1.1. 功能描述 [企业基本信息]记录企业从税务机关开户得到的[税务登记信息]、[税种登记信息]。 2.1.2. 基本操作说明 1、基本信息 软件安装完毕后，进入主界面点击 【基础信息管理-企业基本信息】标签。 2、在打开的[税务登记信息]页面查看企业的税务基本信息是否正确无误。 注意:如果用户需要为多个纳税户使用一套软件系统，则只需点击【导入企业基础信息】， 将多个纳税户的文件分别导入，然后在登录系统时选择所需的纳税户即可。 3、点击【税种登记信息】页签，查看企业核定的税种信息是否无误。 6、点击【清空开户信息】页签，清空企业的开户信息。 点击【是】按钮后，系统清空该纳税人的基本信息，并退出系统，用户可以另外的纳税人重新开户 7、点击【更新登记信息】按钮，从税务局征管系统中更新企业最新的税务和税种登记信息到系统中。 点击【是】按钮，系统开始更新登记信息，更新成功后，即可看到企业最新的税务和税 种登记信息。 员工基础信息 2.1.3. 功能描述 [员工基础信息]，是指通过本系统申报个人所得税的企业或事业单位，需要在该模块录入各类员工基础信息，只有在[员工基础信息]模块中存在的纳税人，才可以填列个人所得税收入明细表。 2.1.4. 基本操作说明 1、点击[员工基础信息]，进入[员工基础信息]主模块，页面如下: 2、在[员工基础信息]模块，点击【添加】按钮，在弹出明细表中编辑纳税人信息，注意带*号项为必填项。 3、在[员工基础信息]模块，点击【编辑】按钮，在弹出明细表中修改纳税人信息，注意带*号项为必填项。 4、在[员工基础信息]模块，点击【删除】按钮，在弹出确认框中确认后即删除当前选择的员工信息。 5、在[员工基础信息]模块，点击【保存】按钮，保存当前所有员工基础信息。 6、在[员工基础信息]模块，点击【导入】按钮，在弹出导入框中打开需要导入的EXCEL文件，点击导入，数据检查无误后提示导入成功。 7、在[员工基础信息]模块，点击【退出】按钮，退出当前模块。 3. 申报管理 3.1. 申报流程说明 有附表需要填写的税种申报流程 附附附附附附附附附附附附附附附附附附附附附附 说明:先填写各个明细表，例如:营业税明细表、减免信息表填写，再次填写营业税主表信息，填写完成后再客户端软件进行正式申报，待申报反馈成功后进行网上划款。 无附表填写的税种申报流程 申报表填写正式申报网上划款 本期申报信息 3.1.1. 功能描述 [本期申报信息]记录企业从税务机关开户得到的[应申报税种信息]、[预缴税款信息]、[减免税款信息]、[本期申报情况]。 3.1.2. 基本操作说明 点击主界面左边的【本期申报信息】菜单，在打开的【本期申报信息】页面，查看企业的应申报税种信息是否正确无误。 2、在打开的[预缴税款信息]页面，查看企业的预缴税款信息。 3、在打开的[减免税款信息]页面，查看企业的减免税款信息。 4、在打开的[本期申报情况]页面，查看企业的税款申报以及划款的情况。 注意:该选项卡的数据来源为从网上申报获取的申报成功信息，显示申报成功和划款成功的税种申报表信息。其中，“申报项目”列显示的内容与正式申报界面中显示的内容一致。 填写申报表 3.1.3. 功能描述 企业需要通过本功能完成各个申报表的填写。只有填写了申报表后，才可以进行申报。 3.1.4. 基本操作说明 点击主界面左边的【填写申报表】菜单，在弹出的[填写申报表]窗口，选择要申报的税种点击进入。 3.1.4.1. 分税种申报 3.1.4.1.1. 营业税 需要通过本系统进行营业税申报的企业，点击填写申报表界面【营业税】，进入营业税填写申报表窗口中，如下图: 上面图片中出来的可填写申报表，和企业核定的营业税的税目有关，用户点击【营业税纳税申报表】，弹出对话框提示如下: 在填写“营业税纳税申报表”前，必须先依次填写下面的申报表，下面分别对这五张附表进行说明。 1、 建筑业营业税纳税申报表 点击【建筑业营业税纳税申报表】标签，弹出建筑业营业税纳税申报表窗口，如下图: 用户在单元格中录入数据，深绿色的单元格为公式计算的单元格，不能手工录入，其值由相关的单元格数值改变后，进行同步计算更新。 也可以双击某行，或者选中某行后，点击工具栏上面的【修改】按钮，弹出编辑窗口，进行数据的录入，如下图: 【上一条】:导航到当前记录的上一条记录。 【下一条】:导航到当前记录的下一条记录。 【保存】:保存本条记录。 【退出】:退出编辑窗口。 录入完成后，点击工具栏上面的【保存】按钮，保存数据，系统会做如下提示: 用户可以对建筑业营业税纳税申报表进行打印，点击‘打印’，页面如下: 注意:附表录入或者更新后，在正式申报前，需要进入[营业税纳税申报表]中进行一 下保存操作 2、金融保险业营业税纳税申报表 用户点击【金融保险业营业税纳税申报表】，页面如下: 用户录入相关数据，页面如下: 确认数据无误，将数据保存后，用户可以对金融保险业营业税纳税申报表的数据进行打 印，点击‘打印’，页面如下: 3、娱乐业营业税纳税申报表 用户点击【娱乐业营业税纳税申报表】，页面如下: 用户录入相关数据，页面如下: 确认数据无误，将数据保存后，用户可以对金融保险业营业税纳税申报表的数据进行打印，点击‘打印’，页面如下: 4、交通运输业营业税纳税申报表 用户点击【交通运输业营业税纳税申报表】，页面如下: 用户录入相关数据，页面如下: 确认数据无误，将数据保存后，用户可以对金融保险业营业税纳税申报表的数据进行打 印，点击‘打印’，页面如下: 5、服务业减除项目明细表 点击【服务业减除项目明细表】标签，弹出服务业减除项目明细表窗口，如下图: 确认数据无误，将数据保存后，用户可以对金融保险业营业税纳税申报表的数据进行打印，点击‘打印’，页面如下: 注意:在该模块录入的数据，会分应税项目汇总，放在“服务业营业税申报表”的“应 税减除项目金额”列中。 6、服务业营业税申请表 用户点击【服务业营业税纳税申报表】，页面如下: 用户录入相关数据，页面如下: 确认数据无误，将数据保存后，用户可以对金融保险业营业税纳税申报表的数据进行打 印，点击‘打印’，页面如下: 7、营业税减免申请表 点击【营业税减免申请表】标签，弹出营业税减免申请表窗口，录入数据后，点击【保 存】，如下图: 8、营业税减免申请表 点击【营业税减免申请表】标签，弹出营业税减免申请表窗口，录入数据后，点击【保存】，如下图: 9、营业税纳税申报表 用户填写完所有附表后，点击【营业税纳税申报表】，如图所示: 进入页面后录入数据，点击【保存】，页面如下: 确认数据无误后，用户可以将【营业税纳税申报表】的数据打印出来，点击【打印】，页面 如下: 3.1.4.1.2. 代扣代缴个人所得税申报 (非外籍) 进入填写申报表模块，点击[个人所得税明细申报]。 在弹出窗口中选择个人所得税明细列表，个人所得税明细申报中非外籍申报表中员工数据必须是员工基础信息中已经导入过的员工数据。个人所得税明细表支持3种导入方式:“前期数据”，是指导入系统中已经存在的、以往年月的收入明细，如果用户每月的收入数据变化不大，则可使用此功能导入;“导入”，是指将员工基础信息中符合条件的人员的申报信息excel数据全部导入收入表，用户直接在表中添加修改收入信息; “添加”，是指用户在收入明细表中自行添加员工基础信息中符合条件的人员的申报信息，并填写收入信息。 (1) 收入及纳税申报表，点击【添加】按钮或【修改】按钮或双击纳税人信息，在弹出窗口 中，填写工资或其它数据(在白色框中)，系统自动计算应纳税款(在灰色框中)，确认 数据无误后点击【保存】退出。注意带*号项为必填项。 (2) 以前属期多缴税款本期抵扣表，点击【添加】按钮或【修改】按钮或双击纳税人信息， 在弹出窗口中，填写工资或其它数据(在白色框中)，系统自动计算应纳税款(在灰色 框中)，确认数据无误后点击【保存】退出。注意带*号项为必填项。 按钮或双击纳税人信息，在(3) 收入及纳税明细表(补报)，点击【添加】按钮或【修改】 弹出窗口中，填写工资或其它数据(在白色框中)，系统自动计算应纳税款(在灰色框 中)，确认数据无误后点击【保存】退出。注意带*号项为必填项。 根据纳税人性质或各种收入性质依次填写完成相关收入明细表后，即可生成扣缴个人所得税报告表。只有在已经填写收入及纳税明细表或以前属期多缴税款本期抵扣表或收入及纳税明细表(补报)后才能在扣缴个人所得税报表中生成数据，点击下图中【扣缴个人所得税报告表】链接。只有生成扣缴个人所得税报告表，才可正式申报。 个人所得税扣缴报告表，格式如下图所示:确认数据无误后点击【保存】退出。 确认数据无误后，用户可以将个人所得税扣缴报告表的数据打印出来，点击【打印】，页面如下: 如果发现数据不正确，需要重新导入数据或是重新录入数据，则可以点击‘清空’按钮，系统将会把数据清空，并且将此报告表的状态重新置为‘未填写’。 点击‘清空’后，系统提示页面如下: 用户点击‘确定’后，返回主页面，页面如下: 注意:本系统提供的‘清空’功能都一致，故在此只对个人所得税(非外籍)的清空功能进行操作叙述，以后不在重复叙述此操作。 3.1.4.1.3. 代扣代缴个人所得税申报(外籍) 进入填写申报表模块，点击个人所得税明细申报。 在弹出窗口中选择个人所得税明细列表，个人所得税明细表支持3种导入方式:“前期数据”，是指导入系统中已经存在的、以往年月的收入明细，如果用户每月的收入数据变化不大，则可使用此功能导入;“导入”，是指将符合条件的人员的申报信息excel数据全部导入收入表，用户直接在表中添加修改收入信息; “添加”，是指用户在收入明细表中自行添加符合条件的人员的申报信息，并填写收入信息。 (1) 外籍人员收入及纳税明细表，点击【添加】按钮或【修改】按钮或双击纳税人信息，在 弹出窗口中，填写工资或其它数据(在白色框中)，系统自动计算应纳税款(在灰色框 中)，确认数据无误后点击【保存】退出。注意带*号项为必填项。 只有在已经填写外籍人员收入及纳税明细表后才能在扣缴个人所得税报表(外籍)中生成数据，点击下图中【扣缴个人所得税报告表(外籍)】链接。只有生成扣缴个人所得税报告表(外籍)，才可以正式申报。 个人所得税扣缴报告表(外籍)，格式如下图所示:确认数据无误后点击【保存】退出。 确认数据无误后，用户可以将个人所得税扣缴报告表(外籍)的数据打印出来，点击【打印】， 页面如下: 3.1.4.1.4. 企业所得税申报(预缴) 企业所得税月(季)度预缴(A类) (选择以查账征收，据实预缴，直接录入的方式简要说明操作流程) 以征收方式为查账征收，预缴方式为据实预缴的企业举例说明:点击导航界面【企业所得税预缴表】，在弹出的明细表中，根据企业实际情况填列相关数据。表中勾稽关系及计算为系统自动完成。 在弹出的明细表中 ，根据企业实际情况填列相关数据，填写税收优惠明细， 在填写完成企业所得税月(季)度纳税申报表(A类)后， 在弹出的汇总纳税分支机构企 业所得税申报表中 ，根据企业实际情况填列相关数据，填写分配表，总机构，分支机构相 关数据。 对于CELL报表，系统提供了‘打印’功能，用户点击‘打印’，弹出提示框如下: 用户可以对打印的页面进行设置，同时预览打印出来的效果，确认无误后可以将CELL报表 打印出来，页面如下: 点击‘预览’，查看预览的效果，页面如下: 企业所得税月(季)度预缴A类(省内跨市) (选择以查账征收，据实预缴，直接录入的方式简要说明操作流程) 以征收方式为查账征收，预缴方式为据实预缴的企业举例说明:点击导航界面【企业所得税预缴表(省内跨市)】，在弹出的明细表中，根据企业实际情况填列相关数据。表中勾稽关系及计算为系统自动完成。 在弹出的明细表中 ，根据企业实际情况填列相关数据，填写税收优惠明细， 在填写完成企业所得税月(季)度纳税申报表(A类)后， 在弹出的汇总纳税分支机构企 业所得税申报表中 ，根据企业实际情况填列相关数据，填写分配表，总机构，分支机构相 关数据。 对于CELL报表，系统提供了‘打印’功能，用户点击‘打印’，弹出提示框如下: 用户可以对打印的页面进行设置，同时预览打印出来的效果，确认无误后可以将CELL报表 打印出来，页面如下: 点击‘预览’，查看预览的效果，页面如下: 企业所得税月(度预缴(B类)季) 以征收方式为核定征收，预缴方式为据实预缴的企业举例说明:点击导航界面【企业所得税月(季)度预缴纳税申报(B类)】，在弹出的表中，根据企业实际情况填列相关数据。表中勾稽关系及计算为系统自动完成。 对于CELL报表，系统提供了‘打印’功能，用户点击‘打印’，弹出提示框如下: 用户可以对打印的页面进行设置，同时预览打印出来的效果，确认无误后可以将CELL报表 打印出来，页面如下: 点击‘预览’，查看预览的效果，页面如下: 3.1.4.1.5. 企业所得税申报(年报) 企业所得税年度纳税(汇算)申报表(B类)年报 点击主界面左边的【填写申报表】菜单，在弹出的[填写申报表]窗口，选择‘企业所得税(年报)’点击进入。 企业所得税(年报)包括B类包括一张申报表，点击‘企业所得税年度纳税申报表(主表)’，填写相应的数据，点击‘保存’,页面如下: 企业所得税年度纳税(汇算)申报表(A类)年报 点击主界面左边的【填写申报表】菜单，在弹出的[填写申报表]窗口，选择‘企业所得 税(年报)’点击进入。 企业所得税(年报)包括十一张附表以及一张主表，点击‘企业所得税年度纳税申报表(主 表)’，填写相应的数据，页面如下: 要求先录入‘收入明细表【附表一(1)】’，‘成本费用明细表【附表二(1)】’，‘纳税调整项目明细表【附表三】’，‘企业所得税弥补亏损明细表【附表四】’，‘税收优惠明细表【附表五】’，‘境外所得税抵免计算明细表【附表六】’，然后才能填写‘企业所得税年度纳税申报表(主表)’，将这六张表数据填写完之后才可以录入‘企业所得税年度纳税申报表(主表)’的数据，界面如下: 打开‘企业所得税年度纳税申报表(主表)’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 收入明细表【附表一(1)】 功能描述 本表适用于执行《企业会计准则》、《企业会计制度》或《小企业会计制度》的纳税人填报。纳税人根据会计制度核算的“主营业务收入”、“其它业务收入”和“营业外收入”，以及根据税收规定应在当期确认收入的“视同销售收入”和“其他收入”填报此表。 基本操作说明 点击‘收入明细表【附表一(1)】’，页面如下: 打开‘收入明细表【附表一(1)】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 成本费用明细表【附表二(1)】 功能描述 本表适用于执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》、《企业会计准则》，并实行查帐征收的企业所得税纳税居民纳税人填报。纳税人根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及会计制度核算的“主营业务成本”、“其它业务支出”、“营业外支出”和“期间费用”，以及根据税收规定应在当期确认收入对应的“视同销售成本”填报此表。 基本操作说明 点击‘成本费用明细表【附表二(1)】’，页面如下: 打开‘成本费用明细表【附表二(1)】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 纳税调整项目明细表【附表三】 功能描述 本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人填报。 依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十一条规定:“在计算应纳税所得额时，企业财务、会计处理办法与税收法律、行政法规的规定不一致的，应当依照税收法律、行政法规的规定计算。”填报纳税人按照会计制度核算与税收规定不一致的，应进行纳税调整增加、减少项目的金额。 基本操作说明 点击‘纳税调整项目明细表【附表三】’，页面如下: 打开‘纳税调整项目明细表【附表三】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 企业所得税弥补亏损明细表【附表四】 功能描述 本表适用各类查账征收的纳税人填报本年及本年度纳税申报前5年度发生的尚未弥补的亏损额。本表反映纳税调整后所得为正数，按规定可弥补以前年度结转的亏损额。本表第6行第10列,主表第24行“弥补以前年度亏损额”。 基本操作说明 点击‘企业所得税弥补亏损明细表【附表四】’，页面如下: 打开‘企业所得税弥补亏损明细表【附表四】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 税收优惠明细表【附表五】 功能描述 本表适用各类查账征收纳税人填报本年度发生的按税收规定应免税的收入、减计收入、加计扣除、减(免)税项目所得、减免税、创业投资企业抵扣的应纳税所得额及购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资抵免税额。 基本操作说明 点击‘税收优惠明细表【附表五】’，页面如下: 打开‘税收优惠明细表【附表五】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 境外所得税抵免计算明细表【附表六】 功能描述 本表适用于查账征收的各类纳税人填报本年度发生的来源于不同国家和地区的境外所得按税收规定应缴纳和抵免的所得税额。 基本操作说明 点击‘境外所得税抵免计算明细表【附表六】’，页面如下: 打开‘境外所得税抵免计算明细表【附表六】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 以公允价值计量资产纳税调整表【附表七】 功能描述 本表适用于查账征收的各类纳税人填报本年度以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债以及投资性房地产的公允价值、计税基础以及会计与税收差异。 基本操作说明 点击‘以公允价值计量资产纳税调整表【附表七】’，页面如下: 打开‘以公允价值计量资产纳税调整表【附表七】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’， 界面如下: 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表【附表八】 功能描述 本表适用于各类查账征收纳税人填报本年度发生的全部广告费及业务宣传费支出的有关情况、按税收规定可扣除额、本年纳税调整额、本年结转以后年度扣除额及以前年度累计结转扣除额等。 基本操作说明 点击‘广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表【附表八】’，页面如下: 打开‘广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表【附表八】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 资产折旧、摊销纳税调整表【附表九】 功能描述 本表适用于实行查账征收的企业所得税居民纳税人填报。 基本操作说明 点击‘资产折旧、摊销纳税调整表【附表九】’，页面如下: 打开‘资产折旧、摊销纳税调整表【附表九】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面 如下: 资产减值准备项目调整明细表【附表十】 功能描述 本表适用于实行查账征收的企业所得税居民纳税人填报。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及《企业会计制度》、《小企业会计制度》和《企业会计准则》计提的各项资产减值准备、风险准备等准备金支出，以及会计核算与税收差异填报，据以填报A3表《纳税调整明细表》第49行。 基本操作说明 点击‘资产减值准备项目调整明细表【附表十】’，页面如下: 打开‘资产减值准备项目调整明细表【附表十】’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 长期股权投资所得(损失)明细表【附表十一】 功能描述 本表适用于实行查账征收的各类纳税人填报。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及企业会计制度、企业会计准则核算的长期股权投资初始成本、持有收益、处置收益，以及上述业务会计核算与税收的差异调整情况，纳税人应根据股权投资的持有收益或转让收益(损失)分类填报，据以填报A3表《纳税调整项目明细表》及A5表《税收优惠明细表》的相关项目。 基本操作说明 点击‘长期股权投资所得(损失)明细表【附表十一】’，页面如下: 打开‘长期股权投资所得(损失)明细表【附表十一】’界面，填写相应的数据，点击‘保 存’，界面如下: 3.1.4.1.6. 企业所得税年度纳税申报 说明:填写企业年度关联业务往来报告表的前提是必须填写了企业所得税(年报)，如果未填写‘企业所得税(年报)’，用户点击‘企业年度关联业务往来报告表’时，系统会提示‘请填写企业所得税(年报)’，如果用户填写了‘企业所得税(年报)’，点击‘企业年度关联业务往来报告表’，将会弹出‘关联业务配置信息’，用户根据需要选择‘存在关联关系和关联交易(是/否)’，‘存在对外投资情况(是/否)’，‘存在对外支付项情况(是/否)’，系统根据用户选择的配置信息，初始化需要用户填写的相关表单，并列出表单列表供用户填写。 企业年度关联业务往来报告表 功能描述 本表适用于符合实行查帐征收的居民企业和在中国设立机构、场所并据实申报交纳企业所得税的非居民企业年度填报。 适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 注意:由于该报告表是“企业所得税年度纳税申报表(A类)”或“非居民企业所得税年度纳税申报表(核实征收)”的附列资料，因此，“纳税人填写部分”和“税务机关填写部分”的所有信息应从主表、或CTAIS中的已有信息中自动带出，除了“税务机关填写部分”中的“联系电话”。 基本操作说明 点击主界面左边的【填写申报表】菜单，在弹出的[填写申报表]窗口，选择‘企业年度关联业务往来报告表’点击进入。 如果用户未录入’企业所得税(年报)’，系统会提示用户保存完企业所得税之后才能录入‘企 业年度关联业务往来报告表’，提示信息如下，填写企业所得税的详细操作步骤参照6企业 所得税(年报)。 填写完了‘企业所得税(年报)’，其状态变成已填写，才可操作‘企业年度关联业务往来报 告表’，点击‘企业年度关联业务往来报告表’，页面如下: 用户需要选择‘关联业务配置信息’，页面如下: 点击‘确定’，初始化用户需填写的表单列表，此表单列表是根据前面用户选择的‘关联业 务配置信息’来确定，以下就所有需要填写的报表进行描述。 点击‘企业年度关联业务往来报告表’，填写相应的数据。页面如下: 要求先录入‘关联关系表(表一)’，然后才能填写‘企业年度关联业务往来报告表’，界面 如下: 填写完‘关联关系表(表一)’后才可填‘企业年度关联业务往来报告表’。界面如下: 《关联关系表》(表一) 功能描述 适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 注意: 1(“国家(地区)” 录入应采用下拉菜单式选择(并结合模糊筛选功能，如以国家代码、汉字拼音声母、汉字等快速定位)，国家地区的编码名称由国税总局统一维护。 2(“关联关系类型”的录入使用下拉式菜单(菜单内容可多选)，系统需要提供对该类型分类的维护功能，由国税总局统一维护; 3(关联方如为中国境内居民企业或非居民企业，其关联方名称、国家(地区)、地址、法定代表人信息均可通过“纳税人识别号”自动带出(总局或省局可以将全国或全省的相关税务登记信息加密分发到主管税务机关，进行本地检索，降低网络压力); 基本操作说明 点击‘《关联关系表(表一)》’。页面如下: 打开‘《关联关系表(表一)》’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 《关联交易汇总表》(表二) 功能描述 适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 注意: 1、本表第1,8行的1、4、7列数据由表3至表6的填报数据自动生成。第9、10行的4、7列数据由表7填报数据自动生成。只有表3,表7填写完毕并校验通过后，才能填写本表1,8行。 2(本表录入完整，保存时进行逻辑关系校验。 基本操作说明 点击‘《关联交易汇总表(表二)》’，页面如下: 打开‘《关联交易汇总表(表二)》’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 《购销表》(表三) 功能描述 1(适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 2(本表录入完整保存时进行逻辑关系校验。网上申报和软盘申报只是在保存时做校验。 注意: 1(境外关联方、境内关联方名称应从本企业的《关联关系表(表一)》中自动带出(并结合模糊筛选功能以快速定位)，填报行次随内容自动增减(设置行数增加删除按钮);其对应的“国家(地区)”也同时自动带出。 2(境外非关联方名称、境内非关联名称填报次行随内容自动增减(设置行数增加删除按钮);其相应的“定价方法”列不填。 3(“国家(地区)” 录入应采用下拉菜单式选择(并结合模糊筛选功能，如以国家代码、汉字拼音声母、汉字等快速定位)，国家地区的编码名称由国税总局统一维护。 4(“定价方法”的录入使用下拉式菜单(单项选择)，分可比非受控价格法、再销售价格法、成本加成法、交易净利润法、利润分割法和其他方法，系统需要提供对该方法分类的维护功能，并由国税总局统一维护;如选择“其他方法”，必须在“备注”栏内录入所使用的具体方法(不能为空)。 基本操作说明 点击‘《购销表(表三)》’，页面如下: 打开‘《购销表(表三)》’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 《劳务表》(表四) 功能描述 适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 注意: 1(境外关联方、境内关联方名称应从本企业的《关联关系表(表一)》中自动带出(并结合模糊筛选功能以快速定位)，填报行次随内容自动增减(设置行数增加删除按钮);其对应的“国家(地区)”也同时自动带出。 2(境外非关联方名称、境内非关联名称填报次行随内容自动增减设置行数增加删除按钮);其相应的“定价方法”列不填。 3(“国家(地区)” 录入应采用下拉菜单式选择(并结合模糊筛选功能，如以国家代码、汉字拼音声母、汉字等快速定位)，国家地区的编码名称由国税总局统一维护。 4(“定价方法”的录入使用下拉式菜单(单项选择)，分可比非受控价格法、再销售价格法、成本加成法、交易净利润法、利润分割法和其他方法，系统需要提供对该方法分类的维护功能，并由国税总局统一维护;如选择“其他方法”，必须在“备注”栏内录入所使用的具体方法(不能为空) 基本操作说明 点击‘《劳务表(表四)》’，页面如下: 打开‘《劳务表(表四)》’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 《无形资产表》(表五) 功能描述 适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 基本操作说明 点击‘《无形资产表》(表五)’，页面如下: 打开‘《无形资产表》(表五)’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 《固定资产表》(表六) 功能描述 适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 基本操作说明 点击‘《固定资产表》(表六)’，页面如下: 打开‘《固定资产表》(表六)’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 《融通资金表》(表七) 功能描述 适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 注意: 1(境外关联方、境内关联方名称应从本企业的《关联关系表(表一)》中自动带出(并结合模糊筛选功能以快速定位)，填报行次随内容自动增减(设置行数增加删除按钮);其对应的“国家(地区)”也同时自动带出。 2(“国家(地区)” 录入应采用下拉菜单式选择(并结合模糊筛选功能，如以国家代码、汉字拼音声母、汉字等快速定位)，国家地区的编码名称由国税总局统一维护。 3(“币种”录入要求同“国家地区”，币种编码名称由国税总局统一维护。 4(担保方名称要求同“境外关联方、境内关联方名称”。 5(利率、担保费率使用百分比格式，百分数内保留4位小数(如1.4588%)。 基本操作说明 点击‘《融通资金表》(表七)’，页面如下: 打开‘《融通资金表》(表七)’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 《对外投资情况表》(表八) 功能描述 适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 注意: 1(“企业基本信息”由“税务登记信息”中自动带出; 2(“被投资外国企业基本信息”:企业名称、纳税人识别号、法定代表人、注册地址可从本企业的《关联关系表(表一)》中自动带出(并结合模糊筛选功能以快速定位)，也可以手动添加;记帐本位货币的录入使用自动带出的下拉菜单(并结合模糊筛选功能以快速定位)，币种编码名称由国税总局统一维护; 3(“被投资外国企业总股份信息”和“企业持有被投资外国企业股份信息”:股份种类的录入使用下拉式菜单，分有表决权的普通股、无表决权的普通股、优先股以及其他类似股份的权益性资本四类;填报行次随内容自动增减(设置行数增加删除按钮)。 4(“被投资外国企业全部股东信息”:股东名称、纳税人识别号可从本企业的《关联关系表(表一)》中自动带出(并结合模糊筛选功能以快速定位)，又可手动添加(当这些股东未填入表一《关联关系表》时);“国家(地区)” 录入应采用下拉菜单式选择(并结合模糊筛选功能，如以国家代码、汉字拼音声母、汉字等快速定位)，国家地区的编码名称由国税总局统一维护;持股种类录入要求同“被投资外国企业总股份信息的股份种类”;股东名称的填报行次随内容自动增减(设置行数增加删除按钮)。 5(当前表格录入成功的“被投资外国企业全部股东信息”(股东名称、纳税人识别号、国家地区)均可在本企业新增的《对外投资情况表(表八)》(如存在多个被投资外国企业)中自动带出。 6(录入本表信息时，也可从以前年度存盘的该类申报信息中自动带出，并支持手动修改和增减。 基本操作说明 点击‘《对外投资情况表》(表八)’，页面如下: 打开‘《对外投资情况表》(表八)’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 《对外支付款项情况表》(表九) 功能描述 适用本附表的纳税人必须符合适用于查帐征收企业的年度申报要求。 注意: 1(“是否享受税收协定优惠”的录入采用“是”、“否”选项框; 2(“17:其他”项下的“其中: ”可随内容自动删减(设置行数增加删除按钮)。 基本操作说明 点击‘《对外支付款项情况表》(表九)’，页面如下: 打开‘《对外支付款项情况表》(表九)’界面，填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 3.1.4.1.7. 房产税(城市房地产税)附表 需要通过本系统进行房产税(城市房地产税)申报的企业，需要先进行附表的录入，点击填写申报表界面【房产税(城市房地产税)附表】，进入房产税(城市房地产税)附表窗口中，在网格中录入相关数据，点击【保存】按钮。 3.1.4.1.8. 房产税(城市房地产税) 需要通过本系统进行房产税(城市房地产税)申报的企业，进行附表的录入后，点击填写申报表界面【房产税(城市房地产税)纳税申报表】，进入房产税(城市房地产税)纳税申报表窗口中，在网格中录入相关数据，点击【保存】按钮。 3.1.4.1.9. 附加税费 需要通过本系统进行附加税费申报的企业，点击填写申报表界面【附加税(费)纳税申报表】，进入附加税(费)纳税申报表窗口中，在网格中录入相关数据，点击【保存】按钮。 确认数据无误后，用户可以将【附加税(费)纳税申报表】的数据打印出来，点击【打印】，页面如下: 3.1.4.1.10. 印花税 需要通过本系统进行印花税申报的企业，点击填写申报表界面【印花税纳税申报表】， 进入印花税纳税申报表窗口中，在网格中录入相关数据，点击【保存】按钮。 确认数据无误后，用户可以将【印花税纳税申报表】的数据打印出来，点击【打印】，页面 如下: 3.1.4.1.11. 文化事业建设费 需要通过本系统进行文化事业建设费申报的企业，点击填写申报表界面【文化事业建设费缴纳申报表】，进入文化事业建设费缴纳申报表窗口中，在网格中录入相关数据，点击【保存】按钮。 确认数据无误后，用户可以将【文化事业建设费缴纳申报表】的数据打印出来，点击【打印】，页面如下: 3.1.4.1.12. 城镇土地使用税附表 需要通过本系统进行城镇土地使用税申报的企业，需要先进行附表的录入，点击填写申报表界面【城镇土地使用税纳税申报表附表】，进入城镇土地使用税纳税申报表附表窗口中，在网格中录入相关数据，点击【保存】按钮。 用户可以通过点击【增加】按钮，增加一行数据，页面如下: 3.1.4.1.13. 城镇土地使用税 需要通过本系统进行城镇土地使用税申报的企业，进行了附表录入后，，点击填写申报 表界面【城镇土地使用税纳税申报表】，进入城镇土地使用税纳税申报表窗口中，系统自动从城镇土地使用税申报表附表中汇总数据，点击【保存】按钮即可。 确认数据无误后，用户可以将【城镇土地使用税纳税申报表】的数据打印出来，点击【打印】，页面如下: 3.1.4.1.14. 资源税 需要通过本系统进行资源税申报的企业，点击填写申报表界面【资源税纳税申报表】， 进入资源税纳税申报表录入窗口中，录入相关数据，点击【保存】按钮。 3.1.4.1.15. 车船税 需要通过本系统进行资源税申报的企业，点击填写申报表界面【车船税纳税申报表】，系统弹出提示信息如下。 用户填写完【车船税附表】数据后，点击【车船税纳税申报表】，进入车船税纳税申报申报表录入窗口中，录入相关数据，点击【保存】按钮，页面如下: 确认数据无误后，用户可以将【车船税纳税申报表】的数据打印出来，点击【打印】，页面如下: 3.1.4.1.16. 车船税附表 需要通过本系统进行资源税申报的企业，点击填写申报表界面【车船税纳税附表】，点击【车船税纳税附表】，进入车船税纳税附表录入窗口中，录入相关数据，点击【保存】按钮，页面如下: 确认数据无误后，用户可以将【车船税纳税附表】的数据打印出来，点击【打印】，页面如下: 注意: 点击主申报向导中的链接时，若该申报表不是按次申报、且本期申报情况中显示申报成功、且不是通过本客户端软件申报的，则提示: 该税(费)种已经申报成功，不能再次申报～ 并不允许打开该申报表。 在此用车船税为例，此税种不是按次申报、且本期申报情况中显示申报成功、且不是通过本客户端软件申报的，那么用户点击‘车船税‘时，系统提示如下: 3.1.4.1.17. 代收代缴车船税 车船税代收代缴明细表 需要通过本系统进行资源税申报的企业，点击填写申报表界面【车船税纳税申报表】，系统弹出提示信息如下。 填写车船税代收代缴明细表 ,可选择添加，直接填写，也可以选择EXCEL(车船税代收代缴明细报告表模板) 模板导入.，数据载入。 车船税代收代报告表 用户填写完【代收代缴车船税明细表】数据后，点击【代收代缴车船报告表】，进入代收代缴车船报告表表录入窗口中，录入相关数据，点击【保存】按钮，页面如下: 确认数据无误后，用户可以将【代收代缴车船报告表】的数据打印出来，点击【打印】，页 面如下: 对于CELL报表，系统提供了‘打印’功能，用户点击‘打印’，弹出提示框如下: 用户可以对打印的页面进行设置，同时预览打印出来的效果，确认无误后可以将CELL报表打印出来，页面如下: 点击‘预览’，查看预览的效果，页面如下: 注意: 点击主申报向导中的链接时，若该申报表不是按次申报、且本期申报情况中显示申报成功、且不是通过本客户端软件申报的，则提示: 该税(费)种已经申报成功，不能再次申报～ 并不允许打开该申报表。 在此用车船税为例，此税种不是按次申报、且本期申报情况中显示申报成功、且不是通过本客户端软件申报的，那么用户点击‘车船税‘时，系统提示如下: 3.1.4.1.18. 财务报表 需要通过本系统进行财务报表申报的企业，点击填写申报表界面【财务报表】，进入财务报表的填写申报表窗口中，显示此用户可以填写的所有财务报表，页面如下: 再点击相应的财务报表，直接录入相关数据，系统自动带出表间勾稽关系。编辑【保存】成功后才可以进行报表申报。 以资产负债表为例:点击[综合申报]界面中【财务报表】按钮在弹出的导航界面点击【资产负债表】按钮。录入完资产负债表点【保存】按钮 3.2. 正式申报 3.2.1. 网络申报 填写完成申报表后，点击主界面左边【申报管理】下的【正式申报】菜单 在“是否申报”列勾选要申报的税种，也可以点击工具栏上面的【全选】按钮，然后点击工具栏上面的【网络申报】按钮，即可进行网络申报。 注意: 1、 如果当前日期已经超过了某项税种的申报期限，则该税种对应的“是否申报”不能勾选。 2、 按次核定的税种，如土地增值税，通常有一月多次申报的情况。企业端网上申报支持多 次申报的功能。 3、 对按次申报的税(费)种，申报并反馈成功后，申报主向导和子向导界面上显示的申报 表状态重新变为“未填写”。 4、 存在多次申报的情况时，预缴的校验需按多次申报的合计值来计算。 5、 正式申报时，界面显示的是本次需申报的数据。该税种申报成功的申报表数据不再显示。 6、 进入正式申报界面，grid中不显示非按次申报，且本期申报情况中存在申报成功记录， 且不是通过本客户端软件申报成功的税种。 在申报前，系统要校验申报数据是否正确，如果校验正确，弹出如下对话框: 点击【是】，系统将发送信息到税务局端，申报成功后，相应的申报状态变为“未反馈” 注意:上传申报数据之后用户还需要进行网络反馈，以取得本次申报的结果。 3.2.2. 网络反馈 申报成功后点击正式申报窗口的【网络反馈】按钮。 申报成功后，返回反馈结果，如下图: 正式申报窗口中的“申报状态”变为“申报成功”，如下图: 注意: 1、 反馈结果若“业务正在后台处理”，请等待一段时间后，再次进行申报。 2、 反馈结果若是失败，请联系技术支持人员。 3、 若存在某个税种在网上申报系统申报成功，则在反馈结果界面显示1000:网上申报 成功。返回正式申报主页面，在此界面中申报状态变为:申报成功。 4、 对于“重点税源”，本系统可以重复进行反馈。 3.3. 代扣代缴 3.3.1. 功能描述 本功能完成代扣代缴录入。 3.3.2. 基本操作说明 本系统代扣代缴的填写申报方式和其他税种一样，只要进入相应的菜单，录入保存即可，如下图。 用户可以将【代扣代缴】的数据打印出来，比如用户点击【营业税(代扣代缴)】，进入主页 面: 点击【打印】，页面如下: 3.4. 委托代征 3.4.1. 功能描述 对于受税务机关委托代征的单位，可以使用本功能填列委托代征明细表进行申报、反馈。 注意:如果纳税人既是委托代征单位又是扣缴义务人或有非委托代征税种需要申报，由于具有不同的纳税人识别号，所以要读入相应的开户文件，分别进行申报操作。 3.4.2. 基本操作说明 本系统委托代征的填写申报方式和其他税种一样，只要进入相应的菜单，录入保存即可，如下图。 用户可以将【委托代征】的数据打印出来，比如用户点击【营业税(委托代征)】，进入主页 面: 点击【打印】，页面如下: 3.5. 申报查询 3.5.1. 功能描述 本功能提供用户浏览以前或当前月份申报成功明细表的相关信息。 注意:在申报查询中，该税种报了几次，树中就对应显示几个节点。 3.5.2. 基本操作说明 点击主界面左边申报管理中【申报数据浏览】按钮，在弹出窗口左边选择要浏览的月份及税种，右边显示对应月份税种申报的明细数据。 3.6. 网上划款 3.6.1. 功能描述 签署网上划款协议的纳税人，当期各税种申报完成后，如有应缴税款，通过该功能可以直接在网上支付税款。 注意: 1、网上划款时，界面显示该税种所有申报的申报表，报了几次就显示几条记录。 2、打开网上划款界面时，若本期核定了残保金，且已经在网上申报系统中进行了划款(在本期申报情况中能看到对应记录)，则在划款界面中不显示。 3、对申报向导界面显示为已申报的税种，若非按次申报且包含”网上申报成功”的字符，则在划款界面中不显示。 4、点击网上划款中的<划款>按钮后，依次对选中的税种进行划款，当存在选中的税种包含残保金，且残保金在网上申报已划款成功的情况时，不做特殊处理，与通过客户端划款成功 的处理方式相同。 3.6.2. 基本操作说明 点击主界面左边申报管理中【网上划款】按钮，在弹出的【网上划款】页面中显示该税种所有申报的申报表，如果某税种已经超过划款期限，那么此税种不能进行划款，用户不能选中此税种，页面如下图所示: 用户选中未超过划款期限的税种，勾中‘是否划款’。可以对选中的税种进行划款，页面如下: 用户点击【划款】按钮进行划款，系统提示页面如下: 点击‘是‘，系统提示页面如下: 确定划款后，返回主页面，此税种的划款状态就变成‘成功’，页面如下: 用户可以查询划款成功得的税种，点击‘查询’，页面如下: 3.7. 划款查询 3.7.1. 功能描述 查询网上划款的明细记录。 注意:选择查询月份后，将该税种多次申报的所有划款情况都显示出来。 3.7.2. 基本操作说明 点击主界面左边申报管理中【划款查询】按钮，在弹出对话框中点击【划款查询】按钮。 查询出已经划款成功的项目，查询结果页面如下: 4. 系统管理 更改密码 点击主界面左边系统管理中【更改密码】按钮，弹出如下对话框，编辑完成点击【确定】按钮。 系统用户管理 点击主界面左边系统管理中【系统用户管理】按钮，弹出如下对话框，编辑完成点击【确定】按钮。 注意:安装完系统后，系统默认的登录账号和密码均为admin，需要使用本系统开具发票的纳税人，需要先在[系统用户管理]模块中添加开票人员的姓名和权限。 数据库备份 点击主界面左边系统管理中【数据库备份】按钮，弹出如下对话框，可以增加路径或选择默认路径备份数据库，确认路径后点击【确定】按钮。 数据库还原 点击主界面左边系统管理中【数据库还原】按钮，弹出如下对话框，选择备份数据库文件， 点击【确定】按钮。 系统参数 点击主界面左边系统管理中【系统参数】菜单，弹出窗口默认【网络参数】页签，设置完成服务器地址点击【保存】按钮。 点击【自动备份】页签，设置完成点击【保存】按钮。 日志管理 点击主界面左边系统管理中【日志管理】菜单，弹出窗口中查看操作记录。 5重点税源申报表 说明:按照省局大集中项目二期建设的总体规划，重点税源管理系统包括重点税源企业认定、重点税源数据采集、数据应用、数据迁移共四块内容，主要目标是对重点税源企业的纳税情况进行详细 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 和跟踪，从而实现税务机关对重点税源企业的纳税情况进行全面地掌握。 其中，工业企业主要产品与税收信息(月报)表需根据企业基本信息表中国民经济行业类别代码的值来确定是否需要填写，房地产企业需填写房地产企业开发经营信息(季报)表，季报表在所属属期3、6、9、12月进行申报，其他月份不显示。 重点税源企业基本信息表 功能描述 企业基本信息表属于月报表，每个月必须报送，打开申报表时若本地数据库中已有上一 期数据，则获取上一期数据并显示在报表中。 说明: 1、重点税源企业税收信息(月报)表中其他指标，除规模以上(根据基本信息表第16行 值为“是”时确定)工业企业(根据基本信息表第3行值为“B 、C 、D”时确定)外，其他行业企业不能填写。 2、重点税源企业税收信息(月报)表中第88行已缴个人所得税(个人独资合伙企业)，只有个人独资和个人合伙企业(根据基本信息表第4行值为“个人独资和个人合伙企业”时确定)填写，其他企业不得填写。 基本操作说明 点击主界面左边的【填写申报表】菜单，在弹出的[填写申报表]窗口，选择‘重点税源申报表’点击进入。 系统根据企业性质以及当前月份，列出企业可填写的申报表，季报表在所属属期3、6、9、12月进行申报，其他月份不显示。现以三月份为例，三月份用户可以同时填写月份表和季度表，界面如下所示: 企业基本信息表是每月必须报送的数据表，用户点击‘重点税源企业基本信息表’，系统弹 出提示信息，提示用户是否需要带出历史数据，界面如下: 用户点击‘确定’，系统将从局端获取上一年度同期数据并显示在报表中，如果用户点击‘取 消’，则返回主页面。界面如下: 说明:由于所有重点税源的表在填写前都会提示用户需要带出上一年度同期历史数据，故在以后的重点税源表中就不在重复介绍此功能。 重点税源企业税收信息(月报)表 功能描述 税收信息(月报)表属于月报表，每个月必须报送，打开申报表时若本地数据库中已有 上一年度同期数据，则获取上一年度同期数据并显示在报表中。 说明: 1、税收表中的最后“其他指标”栏目，仅在信息表第16行值为“是”，且信息表第3行值为B 、C 、D开头时填写， 否则清零，且设为不可编辑。 2、税收表中第88行已缴个人所得税(个人独资合伙企业)，只有信息表第4行值为“个人独资和个人合伙企业”时填写， 否则清零，且设为不可编辑。 基本操作说明 点击‘重点税源企业税收信息(月报)表’，界面如下。 用户点击‘确认’，带出同一时期的历史数据，用户填写相应的数据，点击‘保存’，界面如 下: 重点税源工业企业主要产品与税收信息(月报)表 功能描述 工业企业主要产品与税收信息(月报)表属于月报表，打开申报表时若本地数据库中已 有上一年度同期数据，则获取上一年度同期数据并显示在报表中。 说明: 1、系统根据基本信息表中用户自己填的内容判断哪些企业需填产品表，如果基本信息表第3行“国民经济行业类别代码”为B、D开头的，以及部分C开头的，需填产品表，其他不填。 基本操作说明 点击 ‘重点税源工业企业主要产品与税收信息(月报)表’，页面如下: 用户点击‘确认’，带出同一时期的历史数据，用户可以对各种产品进行增加、清除等操作。用户填写完相应的数据后点击‘保存’，界面如下: 重点税源企业财务信息(季报)表 功能描述 重点税源企业财务信息(季报)表属于季报表，此表只在所属属期3、6、9、12月进行申报，其他月份不显示，打开申报表时若本地数据库中已有上一年度同期数据，则获取上一年度同 期数据并显示在报表中。 基本操作说明 点击 ‘重点税源企业财务信息(季报)表’，页面如下: 用户点击‘确认’，带出同一时期的历史数据，用户填写相应的数据，点击‘保存’，界面如 下: 重点税源房地产企业开发经营信息(季报)表 功能描述 重点税源房地产企业开发经营信息(季报)表属于季报表，此表只在所属属期3、6、9、12月进行申报，其他月份不显示，打开申报表时若本地数据库中已有上一年度同期数据，则获取上一年度同期数据并显示在报表中。 (房地产企业的截图没有更换)是否需要更换,, 基本操作说明 点击 ‘重点税源房地产企业开发经营信息(季报)表’，页面如下: 用户点击‘确认’，带出同一时期的历史数据，用户可以对各种产品进行增加、删除、修改 等操作。用户填写完相应的数据后点击‘保存’，界面如下: 企业调查问卷 功能描述 企业调查问卷属于季报表，此表只在所属属期3、6、9、12月进行申报，其他月份不显示。 基本操作说明 点击 ‘企业调查问卷’，页面如下: 用户填写相应的数据，点击‘保存’，界面如下: 4.1. 重点税源注意事项 1、 重点税源申报表申报成功后，可以重复反馈。由于主管税务机关可能将本期或者前期的 重点税源申报表“审核不通过”，需要重新填写申报重点税源 通过客户端申报重点税源，只有申报并反馈成功后，客户端数据才能网上申报系统保持一致。 下面是余秋雨经典励志语录，欢迎阅读。 不需要的朋友可以编辑删除～～ 关于年龄 1.一个横贯终生的品德基本上都是在青年时代形成的，可惜在那个至关重要的时代，青年人受到的正面的鼓动永远是为成功而搏斗，而一般所谓的成功总是带有排他性、自私性的印记。结果，脸颊上还没有皱纹的他们，却在品德上挖下了一个个看不见的黑洞。 2.我不赞成太多地歌颂青年，而坚持认为那是一个充满陷阱的年代。陷阱一生都会遇到，但青年时代的陷阱最多、最大、最险。 3.历史上也有一些深刻的哲人，以歌颂青年来弘扬社会的生命力。但这里显然横亘着一种二律背反:越是坚固的对象越需要鼓动青年去对付，但他们恰恰因为年轻，无法与真正的坚持相斡旋。 4.青年时代的正常状态是什么，我想一切还是从真诚的谦虚开始。青年人应该懂得，在我们出生之前，这个世界已经精精彩彩、复复杂杂地存在过无数年，我们什么也不懂，能够站正脚下的一角建设一点什么，已是万幸。 5.中年是对青年的延伸，又是对青年的告别。这种告别不仅仅是一系列观念的变异，而是一个终于自立的成熟者对于能够随心所欲处置各种问题的自信。 6.中年人的当家体验是最后一次精神断奶。你突然感觉到终于摆脱了父母、兄长、老师的某种依赖，而这种依赖在青年时代总是依稀犹在的;对于领导和组织，似乎更贴近了，却又显示出自己的独立存在，你成了社会结构网络中不可缺少的一个点;因此你在热闹中品尝了有生以来真正的孤立无援，空前的脆弱和空前的强大集于一身。 7.中年人一旦有了当家体验，就会明白教科书式的人生教条十分可笑。当家管着这么一个大摊子，每个角落每时每刻都在涌现着新问题，除了敏锐而又细致地体察实际情况，实事求是地解开每一个症结，简直没有高谈阔论、把玩概念的余地。这时人生变得很空灵，除了隐隐然几条人生大原则，再也记不得更多的条令。 8.中年人的坚守，已从观点上升到人格，而人格难以言表，他们变得似乎已经没有顶在脑门上的观点。他们知道，只要坚守着自身的人格原则，很多看似对立的观点都可相容相依，一一点化成合理的存在。于是，在中年人眼前，大批的对峙消解了，早年的对手找不到了，昨天的敌人也没有太多仇恨了，更多的是把老老少少各色人等照顾在自己身边。请不要小看这“照顾”二字，中年人的魅力至少有一半与此相关。 9.中年人最可怕的是失去方寸。这比青年人和老年人的失态有更大的危害。中年人失去方寸的主要特征是忘记自己的年龄。一会儿要别人像对待青年那样关爱自己，一会儿又要别人像对待老人那样尊敬自己，他永远活在中年之外的两端，偏偏不肯在自己的年龄里落脚。 10、某个时期，某个社会，即使所有的青年人和老年人都中魔一般荒唐了，只要中年人不荒唐，事情就坏不到哪里去。最怕的是中年人的荒唐，而中年人最大的荒唐，就是忘记了自己是中年。 11、中年太实际、太繁忙，在整体上算不得诗，想来难理解;青年时代常常被诗化，但青年时代的诗太多激情而缺少意境，按我的标准，缺少意境就算不得好诗。 12、一般情况下，老年岁月总是比较悠闲，总是能够没有功利而重新面对自然，总是漫步在回忆的原野，而这一切，都是诗和文学的特质所在。老年人可能不会写诗或已经不再写诗，但他们却以诗的方式生存着。看街市忙碌，看后辈来去，看庭花凋零，看春草又绿，而思绪则时断时续，时喜时悲，时真时幻。 13、老人的年龄也有积极的缓释功能，为中青年的社会减轻负担。不负责任的中青年用不正当的宠溺败坏了老人的年龄，但老人中毕竟还有冷静的智者，默默固守着年岁给予的淡然的尊严。 14、只有到了老年，沉重的人生使命已经卸除，生活的甘苦也已了然，万丈红尘已移到远处，宁静下来了的周际环境和逐渐放慢了的生命节奏构成了一种总结性、归纳性的轻微和声，诗的意境出现了。 15、中青年的世界再强悍，也经常需要一些苍老的手来救助。平时不容易见到，一旦有事则及时伸出，救助过后又立即消失，神龙见首不见尾。这是一种早已退出社会主体的隐性文化和柔性文化，隐柔中沉积着岁月的硬度，能使后人一时启悟，如与天人对晤。老年的魅力，理应在这样的高位上偶尔显露。不要驱使，不要强求，不要哄抬，只让它们成为人生的写意笔墨，似淡似浓，似有似无。 关于人生 1.我们对这个世界，知道得还实在太少。无数的未知包围着我们，才使人生保留迸发的乐趣。当哪一天，世界上的一切都能明确解释了，这个世界也就变得十分无聊。人生，就会成为一种简单的轨迹，一种沉闷的重复。 2.人有多种活法，活着的文明等级也不相同，住在五层楼上的人完全不必去批评三层楼的低下，何况你是否在五层楼还缺少科学论证。 3.人生的道路也就是从出生地出发，越走越远。一出生便是自己，由此开始的人生就是要让自己与种种异己的一切打交道。打交道的结果可能丧失自己，也可能在一个更高的层面上把自己找回。 4.不管你今后如何重要，总会有一天从热闹中逃亡，孤舟单骑，只想与高山流水对晤。走得远了，也许会遇到一个人，像樵夫，像路人，出现在你与高山流水之间，短短几句话，使你大惊失色，引为终生莫逆。但是，天道容不下如此至善至美，你注定会失去他，同时也就失去了你的大半生命。 5.人生的过程虽然会受到社会和时代的很大影响，但贯穿首尾的基本线索总离不开自己的个体生命。个体生命的完整性、连贯性会构成一种巨大的力量，使人生的任何一个小点都指点着整体价值。 6.如果有一天，我们突然发现，投身再大的事业也不如把自己的人生当做一个事业，聆听再好的故事也不如把自己的人生当做一个故事，我们一定会动手动笔，做一点有意思的事情。 7.杰出之所以杰出，是因为罕见，我们把自己连接于罕见，岂不冒险?既然大家都很普通，那么就不要鄙视世俗岁月、庸常岁序。不孤注一掷，不赌咒发誓，不祈求奇迹，不想入非非，只是平缓而负责地一天天走下去，走在记忆和向往的双向路途上，这样，平常中也就出现了滋味，出现了境界。 8.就人生而言，应平衡于山、水之间。水边给人喜悦，山地给人安慰。水边让我们感知世界无常，山地让我们领悟天地恒昌。水边让我们享受脱离长辈怀抱的远行刺激，山地让我们体验回归祖先居所的悠悠厚味。 9.第一根白发人人都会遇到，谁也无法讳避，因此这个悲剧似小实大，简直是天网恢恢，疏而不漏，而决斗、毒药和暗杀只是偶发性事件，这种偶发性事件能快速置人于死地，但第一根白发却把生命的起点和终点连成了一条绵长的逻辑线，人生的任何一段都与它相连。 10、谁也不要躲避和掩盖一些最质朴、最自然的人生课题如年龄问题。再高的职位，再多的财富，再大灾难，比之于韶华流逝、岁月沧桑、长幼对视、生死交错，都成了皮相。北 雁长鸣，年迈的帝王和年迈的乞丐一起都听到了;寒山扫墓，长辈的泪滴和晚辈的泪滴却有不同的重量。 11、人格尊严的表现不仅仅是强硬。强硬只是人格的外层警卫。到了内层，人格的天地是清风明月，柔枝涟漪，细步款款，浅笑连连。 12、黄山谷说过:“人胸中久不用古今浇灌，则尘俗生其间，照镜觉面目可憎，对人亦语言无味。”这就是平庸的写照。如此好事，如果等到成年后再来匆匆弥补就有点可惜了，最好在青年时就进入。早一天，就多一份人生的精彩;迟一天，就多一天平庸的困扰。 13、再高的职位，再多的财富，再大灾难，比之于韶华流逝、岁月沧桑、长幼对视、生死交错，都成了皮相。北雁长鸣，年迈的帝王和年迈的乞丐一起都听到了;寒山扫墓，长辈的泪滴和晚辈的泪滴却有不同的重量。 14、人生不要光做加法。在人际交往上，经常减肥、排毒，才会轻轻松松地走以后的路。 15、几乎每一个改革探索者都遇到过嫉妒的侵扰，更不要说其中的成功者了。人们很容易对高出自己视线的一切存在投去不信任，在别人快速成功的背后寻找投机取巧的秘密。 关于文化 1.真正的文化精英是存在的，而且对国家社会非常重要。但是这些年来，由于伪精英的架势实在是太让人恶心了，结果连真的精英的名声也败坏了。真精英总是着眼于责任，伪精英总是忙着装扮;真精英总是努力地与民众沟通，伪精英总是努力地与民众划分，这就是最根本的区别。 2.凡是文化程度不高的群落，总是会对自己不懂的文化话语心存敬畏，正是这种敬畏心理被一些投机文人利用了。 3.在文化上，无效必然导致无聊，无聊又必然引来无耻。但是，即使到了这种“三无”的低谷，也不必过于沮丧。因为只有低谷，才能构成对新高峰的向往。 4.当今天下百业，文化最大。当今天下百行，文化届最小。那么，岂能再让一个日渐干涸的小池塘，担任江河湖海的形象代表? 5.古代绘画中无论是萧瑟的荒江、丛山中的苦旅，还是春光中的飞鸟、危崖上的雏鹰，只要是传世佳品，都会包藏着深厚的人生意识。贝多芬的交响曲，都是人生交响曲。 6.善良，这是一个最单纯的词汇，又是一个最复杂的词汇。它浅显到人人都能领会，又深奥到无人能够定义。它与人终生相伴，但人们却很少琢磨它、追问它。 7.社会理性使命已悄悄抽绎，秀丽山水间散落着才子、隐士，埋藏着身前的孤傲和身后的空名。天大的才华和郁愤，最后都化作供后人游玩的景点。 8.阅读的最大理由是想摆脱平庸，早一天就多一份人生的精彩;迟一天就多一天平庸的困扰。 9.为什么那么多中国民众突然对韩国的电视剧，对超女表现出那么单纯的投入，很重要的原因是，韩国艺术家不知道中国评论家，而超女根本不在乎评论家的存在。 10、一切美丽都是和谐的，因此总是浑然天成，典雅含蓄。反之，一切丑陋都是狞厉的，因此总是耀武扬威，嚣张霸道。如果没有审美公德的佑护，美永远战胜不了丑。 11、什么季节观什么景，什么时令赏什么花，这才完整和自然。如果故意地大颠大倒，就会把两头的况味都损害了。“暖冬”和“寒春”都不是正常的天象。 12、文明的人类总是热衷于考古，就是想把压缩在泥土里的历史扒剔出来，舒展开来，窥探自己先辈的种种真相。那么，考古也就是回乡，也就是探家。探视地面上的家乡往往会有岁月的唏嘘、难言的失落，使无数游子欲往而退;探视地底下的家乡就没有那么多心理障碍了，整个儿洋溢着历史的诗情、想像的愉悦。 13、我们的历史太长、权谋太深、兵法太多、黑箱太大、内幕太厚、口舌太贪、眼光太杂、预计太险，因此，对一切都“构思过度”。 14、中华文化的三大优点:一、不喜远征。中国人不会举一国之力去攻打远方之国。二、不喜极端。儒家讲究“中庸之道”，会努力寻找一个中间点，规避极端三、不喜无序。中国一直处于集权统治的状态中，习惯所有的事务都在管理之中，中国失控的时候是很少见的。 关于爱情 很多女孩子觉得责任感不太重要，男人没有责任感反而给了女方一种权利。其实对男人来说，还有什么比没有责任感可怕地呢?与没有责任感的男人谈恋爱，就像与朝雾和晚霞厮磨，再美好也没有着落。 爱情非常珍贵，不仅值得用斗争来保卫，而且即使付出生命的代价也值得。 其实，未经艰苦寻找的草率结合，对她也是不尊重。她和你一样，都有寻求深刻爱情的权利。 每一男女都处在自转之中，当一个男人最散发魅力的一面转向了一位女人，而这女人最美好的一面也刚好朝向了这个男人，那么爱情就挡也挡不住了。当然不是每个人都如此幸运，自转的方向和速度，相对于那个有可能出现或已经错过的异性，总要有偏差，所以老有人找不到自己的爱情。 2、能够慢慢培养的不是爱情，而是习惯。能够随着时间得到的，不是感情而是感动。所以爱是一瞬间的礼物，有就有，没有就没有。但反过来说，爱和婚姻实际并不是一回事情，并不是所有的爱情都要结婚的，也不是所有婚姻都有爱情的。 6、爱情里，总有一个主角和一个配角，累的永远是主角，伤的永远是配角;有时，爱也是种伤害:残忍的人，选择伤害别人，善良的人，选择伤害自己;人生就是一种承受，需要学会支撑。支撑事业，支撑家庭，甚至支撑起整个社会，有支撑就一定会有承受，支撑起多少重量，就要承受多大压力。 7、假如你想要一件东西，就放它走。它若能回来找你，就永远属于你;它若不回来，那根本就不是你的。爱情也是如此。 8、为什么把择定终身的职责，交付给半懂不懂的年岁;为什么把成熟的眼光，延误地出现在早已收获过的荒原? 9、说了那么多旳——“如若你不在，我等待你归来。”也比不过你一句——“我不会等，我去找你!” 关于友情 1.常听人说，人世间最纯净的友情只存在于孩童时代。这是一句极其悲凉的话，居然有那么多人赞成，人生之孤独和艰难，可想而知。我并不赞成这句话。孩童时代的友情只是愉快的嘻戏，成年人靠着回忆追加给它的东西很不真实。友情的真正意义产生于成年之后，它不可能在尚未获得意义之时便抵达最佳状态。 2.很多人都是在某次友情感受的突变中，猛然发现自己长大的。仿佛是哪一天的中午或傍晚，一位要好同学遇到的困难使你感到了一种不可推卸的责任，你放慢脚步忧思起来，开始懂得人生的重量。就在这一刻，你突然长大。 3.在人生的诸多荒诞中，首当其冲的便是友情的错位。友情的错位，来源于我们自身的混乱。 4.置身于同一个职业难道是友情的基础?当然不是。如果偶尔有之，也不能本末倒置。情感岂能依附于事功，友谊岂能从属于谋生，朋友岂能局限于同僚。 5.在家靠父母，出外靠朋友。这种说法既表明了朋友的重要，又表明了朋友的价值在于被依靠。但是，没有可靠的实用价值能不能成为朋友?一切帮助过你的人是不是都能算作朋友? 6.患难见知己，烈火炼真金。这又对友情提出了一种要求，盼望它在危难之际及时出现。能够出现当然很好，但友情不是应急的储备，朋友更不应该被故意地考验。 7.真正的友情不依靠什么。不依靠事业、祸福和身份，不依靠经历、方位和处境，它在本性上拒绝功利，拒绝归属，拒绝契约，它是独立人格之间的互相呼应和确认。它使人们独而不孤，互相解读自己存在的意义。因此所谓朋友也只不过是互相使对方活得更加自在的那些人。 8.真正的友情都应该具有“无所求” 的性质，一旦有所求，“求”也就成了目的，友情却转化为一种外在的装点。我认为，世间的友情至少有一半是被有所求败坏的，即便所求的内容乍一看并不是坏东西;让友情分担忧愁，让友情推进工作„„，友情成了忙忙碌碌的工具，那它自身又是什么呢?应该为友情卸除重担，也让朋友们轻松起来。朋友就是朋友，除此之外，无所求。 9.无所求的朋友最难得，不妨闭眼一试，把有所求的朋友一一删去，最后还剩几个? 10.真正的友情因为不企求什么不依靠什么，总是既纯净又脆弱。世间的一切孤独者也都遭遇过友情，只是不知鉴别和维护，一一破碎了。 11.“君子之交谈如水”，这种高明的说法包藏着一种机智的无奈，可惜后来一直被并无机智、只剩无奈的人群所套用。怕一切许诺无法兑现，于是不作许诺;怕一切欢晤无法延续，于是不作欢晤，只把微笑点头维系于影影绰绰之间。有人还曾经借用神秘的东方美学来支持这种态度:只可意会，不可言传;不着一字，尽得风流;羚羊挂角，无迹可寻„„这样一来，友情也就成了一种水墨写意，若有若无。但是，事情到了这个地步，友情和相识还有什么区别? 12.强者捆扎友情，雅者淡化友情，俗者粘贴友情，都是为了防范友情的破碎，但看来看去，没有一个是好办法。原因可能在于，这些办法都过分依赖技术性手段，而技术性手段一旦进入感情领域，总没有好结果。 13.万不能把防范友情的破碎当成一个目的。该破碎的让它破碎，毫不足惜;虽然没有破碎却发现与自己生命的高贵内质有严重羝牾，也要做破碎化处理。罗丹说，什么是雕塑?那 就是在石料上去掉那些不要的东西。我们自身的雕塑，也要用力凿掉那些异己的、却以朋友名义贴附着的杂质。不凿掉，就没有一个像模像样的自己。 14.该破碎的友情常被我们捆扎、粘合着，而不该破碎的友情却又常常被我们捏碎了。两种情况都是悲剧，但不该破碎的友情是那么珍贵，它居然被我们亲手捏碎，这对人类良知的打击几乎是致命的。 15.其实，世上哪有两片完全相同的树叶，即便这两片树叶贴得很紧?本有差异却没有差异准备，都把差异当作了背叛，夸张其词地要求对方纠正。这是一种双方的委屈，友情的回忆又使这种委屈增加了重量。负荷着这样的重量不可能再来纠正自己，双方都怒气冲天地走上了不归路。凡是重友情、讲正气的人都会产生这种怒气，而只有小人才是不会愤怒的一群，因此正人君子们一旦落入这种心理陷阱往往很难跳得出来。高贵的灵魂吞咽着说不出口的细小原因在陷阱里挣扎。 16.友情好像是一台魔力无边的红外线探测仪，能把一切隐藏的角落照个明明白白。不明不白也不要紧，理解就是一切，朋友总能理解，不理解还算朋友?但是，当误会无可避免地终于产生时，原先的不明不白全都成了疑点，这对被疑的一方而言无异是冤案加身;申诉无门，他的表现一定异常，异常的表现只能引起更大的怀疑，互相的友情立即变得难于收拾。 17.友情本是超越障碍的翅膀，但它自身也会背负障碍的沉重，因此，它在轻松人类的时候也在轻松自己，净化人类的时候也在净化自己。其结果应该是两相完满:当人类在最深刻地享受友情时，友情本身也获得最充分的实现。 18.现在，即便我们拥有不少友情，它也还是残缺的，原因在于我们自身还残缺。世界理应给我们更多的爱，我们理应给世界更多的爱，这在青年时代是一种小心翼翼的企盼，到了生命的秋季，仍然是一种小心翼翼的企盼。但是，秋季毕竟是秋季，生命已承受霜降，企盼已洒上寒露，友情的渴望灿如枫叶，却也已开始飘落。 2、