初级会计电算化实务操作练习
一、打开系统管理图标,用admin注册进入(系统管理-系统-注册)
1、增加操作员:编号100姓名陈明,编号200姓名王晶(系统管理-权限-操作员)
2 、建立账套(系统管理-账套-建立)
【账套信息】账套号:888;账套名称:河南华强股份有限公司;账套路径默认;启用日期:2012年1月;
【单位信息】单位名称:河南华强股份有限公司;简称:华强股份;单位地址:郑州市金水路777号;法定代
表
关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf
人:李强;邮政编码:450001;联系电话:6666-8888;税号:410103************
【核算类型】本币代码:RMB;本币名称:人民币;企业类型:工业;行业性质:新会计
制度
关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载
;账套主管:陈明;按行业性质预置会计科目。
【基础信息】对存货、客户、供应商进行分类,进行外币核算。
【编码
方案
气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载
】科目编码级次:4-2-2-2
【小数位数】数据精确度均按默认值2位。
【系统启用】启用总账系统、工资管理系统、固定资产管理系统,启用时间2012年1月1日。
3、对操作员设置权限(系统管理-权限-权限)
陈明(100,口令无)具有帐套主管的权限,王晶(200,口令无)负责总账系统的填制凭证工作;工资系统和固定资产系统的操作处理。
二、基础档案设置(点击T3图标,选择用户100,帐套888,操作日期2012.1.1进入,点击基础设置)
1.(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
部门档案(基础设置-机构设置-部门档案)
部门编码
部门名称
负责人
部门属性
1
总经理办公室
101(李强)
管理部门
2
财务部
201(陈明)
财务管理
3
销售部
301(赵斌)
销售管理
2.(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
职员档案(基础设置-机构设置-职员档案)
职员编号
职员名称
所属部门
职员属性
101
李强
总经理办公室
总经理
201
陈明
财务部
会计主管
301
赵斌
销售部
部门经理
3.(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
客户和供应商分类(基础设置-往来单位-客户分类或供应商分类)
客户分类编码
客户分类名称
供应商分类编码
供应商分类名称
01
长期客户
01
工业
02
短期客户
02
事业
4.(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
客户档案(基础设置-往来单位-客户档案)
客户编号
客户名称
客户简称
所属分类码
所属行业
001
北京华晨股份有限公司
北京华晨
01
工业
002
天津华晨股份有限公司
天津华晨
01
工业
5.(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
供应商档案(基础设置-往来单位-供应商档案)
客户编号
客户名称
客户简称
所属分类码
所属行业
001
北京华立股份有限公司
北京华立
01
工业
002
天津华立股份有限公司
天津华立
01
工业
6. (用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
存货分类(基础设置-存货-存货分类)
存货分类编码:01(原材料)、02(产成品)
7、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
存货档案(基础设置-存货-存货档案)
存货编码
存货名称
所属分类
计量单位
存货属性
税率
参考成本
参考售价
01
A材料
01
吨
外购、耗用
17%
100
02
甲产品
02
件
自制、销售
17%
800
1500
8、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
设置凭证类别(基础设置-财务-凭证类别)
凭证类型设置,收款凭证:借方必有1001,1002,1009;付款凭证:贷方必有1001,1002,1009;转账凭证:凭证必无1001,1002,1009。
9、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
设置外币核算(基础设置-财务-外币种类)
固定汇率核算外币,外币为美元,币符为USD,月初汇率为7
10、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
结算方式(基础设置-收付结算-结算方式)
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
支票
否
2
其他
否
11、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
付款条件(基础设置-收付结算-付款条件)
编码:01,付款条件4/5,2/15,1/30,n/60
11、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
开户银行(基础设置-收付结算-开户银行)
银行编码:001;名称:中国工商银行;账号:410103************
三、总账系统操作
1、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
进行会计科目编辑,增加下列明细科目(存货类明细科目的属性为数量属性,材料计量单位为吨)
A材料(121101);B材料(121102)
2、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
对(应收帐款)科目设置辅助核算属性:客户往来;对(应付帐款)科目设置辅助核算属性:供应商往来;对(其它应收帐款)科目设置辅助核算属性:个人往来;对(银行存款)科目设置外币核算属性:美元
3、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
进行期初余额录入
银行存款(1002):30000
A材料(121101):1000吨*100元
B材料(121102):1000吨*200元
短期借款(2101):30000
长期借款(2301):300000
应收账款(1131)
单据类型
单据编号
单据日期
客户
科目
摘要
方向
金额
部门
业务员
专用发票
1111
11-12-05
北京华晨
1131
销售甲产品200件
借
300 000
销售部
赵斌
专用发票
1112
11-12-25
天津华晨
1131
销售乙产品50件
借
100 000
销售部
赵斌
应付账款(2121)
单据类型
单据编号
单据日期
供应商
科目
摘要
方向
金额
部门
业务员
专用发票
2111
11-12-10
北京华立
2121
购入A材料1000吨
贷
100 000
财务部
李强
专用发票
2112
11-12-16
天津华立
2121
购入A材料1000吨
贷
300 000
财务部
李强
4、(用户名:200;帐套888;操作日期:2012.1.1)
操作员200(王晶)进行记帐凭证录入
序号
时间
摘 要
会计科目
借方金额
贷方金额
01
1日
支付办公用品费
管理费用
2 000
支付办公用品费
现金
2 000
02
1日
赵斌报销2011.11.30的差旅费
管理费用
1 500
赵斌报销2011.11.30的差旅费
其他应收款
(赵斌)
1 000
赵斌报销2011.11.30的差旅费
现金
500
03
1日
领用A材料
生产成本-基本生产成本
30 000
领用A材料
原材料-A材料
300吨*100元
04
31日
资本公积转增资本
资本公积-股权投资准备
3000
资本公积转增资本
股本
3000
5、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
进行记帐凭证审核
6、(用户名:陈明;帐套888;操作日期:2012.1.1)
进行凭证记帐处理
7、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
对凭证进行查询(总账-凭证-查询凭证)
8、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
对各种帐薄进行查询(总账-账薄查询)
四、报表管理系统操作
1、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)进入报表管理系统,建立6行3列的自定义报表;
2、将整个区域进行区域画线,线型为“网线”
3、对前两行进行合并
4、对第一行的标题设为:“黑体、14号”,垂直居中对齐
5、第二行设置关键字为年、月、日,偏移量为-60,-30,0
6、在A3等单元格中录入文字,在B3:C6区域中的单元格录入
公式
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7、输入关键字“2012-1-1”生成报表数据
8、将报表命名为科目余额表,保存于c:\ufsmart
科目余额表
年 月 日
会计科目(A3)
期初余额(B3)
期末余额(C3)
银行存款(A4)
(B4)设置公式
(C4)设置公式
原材料---A材料(A5)
(B5)设置公式
(C5)设置公式
合计
(B6)设置公式
(C6)设置公式
9、调用报表模板,行业“小企业”,报表类型“资产负债表”,将报表以表名“小企业资产负债表.rep”保存于c:\ufsmart
10、打开c:\ufsmart下的“科目余额表”文件,追加一张表页,然后输入关键字“2012-1-31”生成报表数据,最后以原文件名保存退出。
五、固定资产管理系统操作
1.(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
参数设置(固定资产-设置-选项)
固定资产编码方式:自动编号,按“类别编号+部门编号+序号”编号,序号长度5位。
要求与账务系统进行对账,固定资产对账科目:1501固定资产,累计折旧对账科目:1502累计折旧,在对账不平情况下允许月末结账;
2、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
设置【部门及对应折旧科目】(固定资产-设置-部门对应折旧科目)
总经理办公室对应折旧科目:5502;财务部对应折旧科目:5502;销售部对应折旧科目:5501;
3、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
设置【资产类别】(固定资产-设置-资产类别)
编码
类别名称
使用年限
残值率
单位
计提属性
折旧方法
卡片样式
01
运输设备
10年
5%
台
正常计提
平均年限法(一)
通用样式
02
电子设备
5年
5%
台
正常计提
平均年限法(一)
通用样式
03
机器设备
8年
5%
台
正常计提
平均年限法(一)
通用样式
4、(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
设置【增减方式及对应科目】(固定资产-设置-增减方式)
增加方式:“直接购入”对应科目1002;“投资投入”对应科目3101;
减少方式:“出售”对应科目1701;“盘亏”对应科目191102;
5.(用户名:100;帐套888;操作日期:2012.1.1)
原始卡片录入(固定资产-卡片-录入原始卡片)
固定资
产名称
类别
编号
所在
部门
增加
方式
使用
年限
开始使
用日期
原值
累计折旧
对应折旧
科目名称
轿车
01
财务部
直接购入
6
2011-11-01
200 000
12 000
管理费用
车床
02
销售部
直接购入
5
2011-11-01
150 000
9 000
营业费用
注:净残值率均为5%,使用状均为“在用”,折旧方法均采用平均年限法(一)。