会计---保险公司单证管理的实习报告（4500字）

会计---保险公司单证管理的实习 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 （4500字） 会计---保险公司单证管理的实习报告 (4500字) 关于安华保险公司单证管理的实习报告 摘要: 保险单证是保险业务活动中的重要凭证，由于其自身的属性及潜在的风险，应将其作为保险企业防化风险的重要环节，引起单位领导的重视。只有正确认识保险单证管理的重要性、必要性，正确分析所面临及潜在的问题，才能有效实施保险单证的管理，才能防范化解其带来的风险。 关键词:保险 单证 管理 目录 摘要................................................................1 引言................................................................3 正文 一、实习单位简介.................................................4 二、实习 内容 财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容 .....................................................4 (一)、单证的保管.............................................4 (二)、单证的领用、调剂和使用.................................5 (三)、单证的回收...............................................7 (四)、单证的归档...............................................8 三、实习中发现的一些问题.........................................8 四、关于单证管理的一些整改意见...................................8 五、总结.........................................................9 参考文献...........................................................10 引言: 机动车辆保险(以下简称车险)占据各家财产保险公司的半壁江山。自20xx年1月1日起实行车险产品和费率改革，各家财产保险公司新的车险产品和费率体系相继推出。保险人在通过创新满足社会对车险产品需求的同时，如何防范和控制车险经营风险就成为能否实现保险人和保险客户双赢的现实课题。影响车险承保质量的因素包括费率厘定、单证管理、核保技术、应收保费管理四个主要方面。而我在公司担任单证管理员，所以就关于单证管理的一些问题进行探讨。 正文 一、实习单位简介: 安华农业保险股份有限公司是在国家重视“三农”发展，提出健全农业风险保障体系，探索建立政策性农业保险制度的大背景下，由中国保监会批准成立的商业化运作、综合性经营，并为政府代办政策性业务的全国性农业保险公司，总部设在吉林省长春市。公司以股份制形式发起，注册资本金为4.1亿元人民币。公司拥有完善的法人治理结构，具备专业化的研发和管理团队，建立了以竞争型用人机制、激励型分配机制、共进型福利机制、严谨型内控机制为核心的现代企业制度。公司确定了根植农村、安身农业、贴近农民、服务“三农”的企业宗旨，以创新为动力，以服务创品牌，积极探索农业保险经营发展的新思路、新模式，稳步开拓综合性保障的“三农”保险发展之路。 公司成立三年多来，公司在大力开办农业保险的同时，还开展财产保险、责任保险、货物运输保险、保证保险、意外伤害保险以及机动车辆保险等各类商业性财产保险业务，其中的车险业务发展较快，销售规模不断扩大。 二、实习内容: 所称业务单证，是指印有公司形象标识和名称的各险种有号及无号的纸制单证，保险费发票或保险费收据等财务单证的管理不在单证管理的范围之内。单证管理是指对业务处理过程中所涉及到的各类业务单证的设计、印刷、保管、领用、使用、调剂、销号、归档、销毁等方面的管理。 (一)、单证的保管 公司为强化单证管理提供了防盗、防火、防潮、防虫蛀、防鼠咬和防丢失的安全库房用于单证的存放，所有单证经单证管理员入库上锁。 1、业务单证的验收入库。单证入库时需要填写《有号单证入库登记簿》，即入库时间、单证流水号、数量。 2、单证管理人员要对未使用单证要进行月、季度核查工作。 其中，月、季度核查表的模板为: 每月5号前还要将有号单证使用情况进行实物核查工作。单证状态要与单证管理系统中“未使用”、“可使用”“已使用”状态相符。然后填写《有号单证核查情况表》并经总经理及主管业务经理签字确认无误后，上报分公司单证管理员处备案。 (二)、单证的领用、调剂和使用 1、单证的申领。我所在公司为山东分公司的中心支公司，所以申领单证时必须填写《业务用纸申领单》，以季度为单位向分公司申请领用单证。申请单证要以实际业务量为依据填写《业务用纸申领单》，经总经理及主管业务经理审核同意签名，上报分公司单证管理员。当我确认单证与实际领用单证一致后，填写《业务用纸领用单》，由总经理及部门经理签名后，将此单以传真形式传回分公司单证管理员处备案。《业务用纸申领单》样板模本如下: 2、单证的调剂。季度单证领用完毕后，期间原则上不再二次发放。如遇特殊情况，申领保单少于500份的可采取调剂方式。我公司与其他中支公司进行单 证调剂需向分公司单证管理部门申请批准，批准后将需要调剂的有号单证在单证管理系统中作回收登记(已做可使用的单证需先作反可使用登记)，同时以传真的形式传至分公司单证管理员处备案。 3、单证的使用。使用时要按领用批次和印刷流水号顺序使用。有号单证通过核心业务系统打印或保单补录时，必须先输入所用单证的印刷流水号码，打印成功后在单证管理系统中，该张保险单标识变为“已使用”状态，并自动消号。此外我每天还要跟踪系统内单证状态情况，即对系统内已使用单证进行登记，并与核心业务系统内单证状态进行核对，如出现核心业务系统中有保单号而没有对应单证流水号现象出现，则要立即进入单证管理系统更正单证状态。 有号单证使用时，由于填写错误等原因而作废的，应在单证各联上加盖“作废”印章后，将其与有效单证的留存联全部按顺序号 合并保存，然后我再进入单证管理系统，进行作废登记。 (三)、单证的回收 保险单证回收时，应先填写《回收确认单》，然后经总经理及主管业务部经理审核并签名后，以传真形式传至分公司单证管理员处备案。然后将需要回收的单证实物交到省分公司单证管理员后，在从中心支公司的单证系统里面做回收提交，回收提交时又可分为两种情况: 1、在单证系统中为“可使用”状态的，用中心支公司业管部代码(6421)作“反可使用登记”，然后还是在业管部下作“回收登记”。之后再从中之系统作“回收登记确认”。将单证由中心支公司提交到省分公司。 2、在系统中为“已发放”状态的回收单证，则直接用中之代码(6431)作回收登记，然后再作“回收登记确认”，直接提交到省分公司。 其中，回收确认单的基本模板为: (四)、单证的归档 所谓单证的归档，就是对已用单证的存根联进行归档。单证(包括作废单证)归档前要按顺序号先进行整理和装订。 单证整理时，要查看保单流水号是否连续，客户资料是否齐全。而客户的资料主要有:(1)新车投保时，需要有投保人身份证、投保人填写的投保单、新车合格证与发票的复印件。(2)旧车投保时，需要有投保人的身份证、行驶证、投保单。如果有费率浮动的还要有上年保单或是未出险证明。(3)因车辆挂牌、过户等原因有批改资料的，还要把批改资料随到相应的保单里，等待装订。 装订单证时，要把每一份单证的所有上述资料粘贴在一起，并将其修剪成保单大小，50份一本，用打孔机打孔装订。然后加封皮，装入档案盒入库查封。 三、实习中发现的一些问题 俗话说病从口人，如果车险核保工作不到位，劣质标的被接受，将使保险售后的理赔服务处于被动。其原因在于劣质标的必然导 致高出险率，高出险率必然导致查勘(包括回勘)、定损、核价、理算、审批、支付赔款的工作量增加，管理投入加大，经营成本攀升。因此，承保管理比理赔管理更为重要。影响承保质量的因素包括费率厘定、单证管理、核保技术、应收保费管理四个主要方面。而在这四个因素中单证管理往往被认为是最简单的而被忽略掉。但是其中存在的一些问题也是不容忽视的。 1、所需存根联存在着数据失真的问题。投保单、以及保险人与被保险人的关系证明理论上应有当事人自己填写，但是公司内勤为了追求所谓的高效率，自己伪造投保人签名。 2、保单资料不全。投保人投保时应需要投保人身份证、行驶证、或上年保单，交强险有费率浮动的还需要填写费率浮动告知单，但是公司内勤在办理投保手续时，由于粗心，经常忘记填写费率浮动告知单，或是缺少身份证等。或因客户将上年保单丢失，而隐瞒不上报，直接出单。最终导致保单资料不全，造成单证无法正常装订。 四、关于单证管理的一些整改意见 随着兼业代理业务的发展，具有某项保险业务代出单资格的兼业代理机构越来越多，为加强保险单证管理，防范风险，应明确规 定保险公司及受其委托的兼业代理人，必须对保险单证分别实行电脑化管理，将单证的领取、使用、保管、核销都置于有效的监控之下。 出单人员为客户出单时，要严格按照公司制定的《承包业务管理 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 》严格执行。客户资料不全而要求出单的，交押金之后才可出单，当客户资料补全时将押金退回即可。 五、总结 在安华企业文化的熏陶，张经理的指导下，我在公司的实习取得了成功。实习真的是一种经历，一种磨砺，只有亲身体验才知道其中的滋味。在思想上我受益匪浅，跟同事的相处让我学到了为人处世的道理，作为刚毕业的大学生我还有很多需要向前辈学习的，自己应该尽量虚心求教，不耻下问，那样工作起来效率才更高。同时，在这里我的理论只是更加巩固，提高了实践的能力。虽然保险与会计专业不一样，但是单证管理与会计还是很相似的，比如对于单证的保管与保存、归档，要仔细认真，不可丢失。 通过本次实习，接触了实际，了解了社会，增强了劳动观点和社会主义事业心、责任感;学习到了有关保险的业务知识和管理知识，培养初步的实际工作能力和专业技能。培养从事经纪中介工作的业务能力。了解并熟悉保险代理人的日常业务和工作流程，学会进行工作;理论联系实际，学会运用所学的基础理论、基本 知识和基本技能去解决经纪中介实践中的具体问题;虚心学习，全面提高综合素质。在实习中拜广大工作人员为师，虚心学习他们的好品质、好作风和好的工作方式，提高自己的综合素质，把自己培养成为合格的经济工作者。培养艰苦创业精神和社会责任感，形成热爱专业、热爱劳动的良好品德，找出自身状况与社会实际需要的差距，并在以后的学习期间及时补充相关知识，为求职与正式工作做好充分的知识、能力准备。 参考文献 1、对保险单证管理的思考，理论观察，李新奇 2、加强保险单证刻不容缓-浙江金融-徐蔚 3、强化保险单证是防范风险隐患的重要措施-广西金融研究-冯柳洋 1 2 3 4 5 第二篇:简述保险公司的单证管理风险 4700字 管理纵横 Sweeping over the Management 简述保险公司的单证管理风险 王 曦 中国人民健康保险股份有限公司大连分公司 ,,,,,, 管理的需要 目前，保监会对保险公司日常监管的内容有许多，而在基础工作 的监管中，对于单证的管理关注点比较多，如单证管理信息系统的建设，单证的入库、领用、回销的管理等等，以防止保险公司在经营过程中，利用单证进行违法行为。 【文章摘要】 本文主要阐述了保险公司单证管理的必要性，在单证管理的过程中存在的主要问题，以及问题的成因，保险公司应采取的主要措施。 【关键词】 保险公司;单证管理;控制措施 社会各个行业，在经营管理过程中，都面临着这样或那样的风险，其有外部的影响因素，也有内部的影响因素，对于保险公司来说，其影响因素主要有汇率风险、投资风险、经营风险、系统风险、利差损风险、偿付能力不足的风险、由销售误导引起的退保风险等等，而在金融危机席卷全球的背景下，保险公司面临着更严峻的挑战，经营风险、误导风险，及由此而引起的品牌风险等将保险公司推到了经济浪潮的前沿。 保险公司在采用各种方法应对各种风险的同时，控制内部的影响因素，加强内部管理也不失为应对风险的较好的方法，在保险公司特别是基层公司的内部管理中，加强保险公司的资金管理、单证管理等，是保险公司极为日常的管理方式，特别是对单证的管理，保险公司从初期的不重视，到现在做为日常管理的重要内容，其是由血的教训的积累起来的。 给保险公司带来巨大的潜在风险，所以对保险公司来说，对有价单证进行重点管理，是控制风险的必要手段。 三、单证管理中存在的主要问题 随着保险需求的不断扩大，保险公司的产品品种逐渐增多且数量较大，特别是为了方便客户，又出现了定额保单、激活式卡单等保险形式，这对单证的管理也提出了更高的要求。 ,、单证出入库手续不完善，管理混乱 单证的管理手续繁琐、工作量也比较大，而且产品品种繁多，由于单证管理人员的重视程度不够或责任心不强，导致单证的出入库交接手续不完整，致使责任不清，库存混乱。 ,、单证的使用过程失控，账实不符 目前，大多数保险公司对大部分产品都通过系统出单处理，对单证也进行系统核销，但由于操作失误或对系统的认识不足，也可能导致系统数据与实际不符，同时，也有可能出现恶意系统外出单的情况，因此，应加强分析，时实监控，防止违法违规行为的发生。,、存在”鸳鸯单”的情况 保险单证特别是财产保险公司的单证一般为一式多联，按规定应一起填写，但在实际工作中，有的保险公司为了逃避监管，或为了非法的目的，存在各联次不一致的情况，也就是业内所称的“鸳鸯单”。,、存在私印单证的情况 保险单证一般由总机构统一印刷或由总机构授权分支机构印刷，但有的保险公司，在未经同意的情况下私印单证，以躲避监管，达到风险转嫁或非法占有的目的。 ,、存在以遗失单证为借口的恶意截留保费的情况 在保险公司的单证管理中，对遗失单证的责任未明确惩罚责任的情况下，若业务人员以保险公司的名义代收了客户的保险费，但未及时上交公司，在保险到期后，以单证遗失为借口申请注销保 单，以达到占有保费的目的。 二、单证管理的必要性 保险是一种 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 行为，保险合同明确了保险人和被保险人的权利与义务、保险责任的范围，是被保险人向保险公司索赔或给付的依据。这就使得作为保险合同载体的保险单证的作用显得尤为突出，因此加强对合同载体的有价单证的管理有着非常重要的意义 ,、加强有价单证的管理是明确合同双方的保险责任，保护被保险人利益的需要。 保险做为经济生活中的一种特定商品，其以合同的形式存在，不具有实物的特性，投保人交纳一定的费用买到的只是对未来风险的承诺，这份承诺主要体现在保险公司出具给客户的保单上，而保单内容的完整、公正直接关系到投保人或被保险人的利益，因此，加强对保单等有价单证的管理，对保护合同双方利益有着相当重要的作用。 ,、加强有价单证的管理是档案管理及保护客户资源的需要。 由于保险合同特别是寿险合同的期限较长，为了保护合同当事人 的利益，按相关法律的要求，需对投保人的投保资料，保险发票、理赔资料等与保险经营相关的有价单证进行长期保存。而对于保险公司来说，客户的多少决定了保险公司的市场地位，经营规模，在业内的话语权等，有效的保护客户资源，加强客户资源信息载体的管理就显得尤为重要。 ,、加强有价单证的管理是加强内控管理的需要 对于保险公司来说，其经营管理所面临的风险主要有资金风险、单证风险等，而对于经营风险的保险公司来说，承保是经营活动的首要环节，保险公司凭借一纸合同向投保人收取保费，并承诺保险赔付责任，可见这一纸合同的重要性，因此，在防范外部风险的同时应加强内控管理，尽量避免利用单证所进行的不法行为，以保护公司形象及声誉不受损害。 ,、加强有价单证的管理是主动适应监督 一、单证管理的范围 保险公司的单证，是保险公司进行保险业务活动的依据，是与展业、承保、保单服务、理赔等核心业务流程直接相关的制式化单证。各类单证及由此形成的契约、经济合同既是取得各项业务收 入的基础，更是承担经济责任、履行经济义务的重要法律依据。 保险公司的单证品种特别多，但一般分为一般单证及有价单证，一般单证是指出具后不具备法律效力的单证，如各类投保书、条款、宣传单或折页等;有价单证是指出具后具备相关法律效力，如出现遗失等情况将给公司带来一定影响的单证，如发票、定额保单、空白保单等。由于其每一份都是风险源，如果管理不善，都会 四、单证管理问题的成因 ,、对单证管理的认识不足，内控制度缺失 加强单证的管理，是保险公司有效控制经营风险的重要手段，但由于近年来，保险市场的竞争过于激烈，通过单证的注 现代商业 MODERN BUSINESS 管理纵横 销、损毁等来达到规避监管、换取竞争资金的目的的保险公司也是有的。而对单证管理的认识不到位，内控制度的缺失，也是导致单证管理出现问题的原因之一。,、单证管理信息系统不完善 随着保险业竞争的加剧，保险公司的产品不断创新，单证的品种、数量等也在不断增加，而在系统建设中，忽视了单证系统的开发，导致单证管理系统只能进行简单的入库、出库，而不能提供单证流转的全过程记录及预警、统计功能，弱化了单证管理的职能，也是单证管理过程中的突出问题。 ,、法律意识不强 “鸳鸯”单、私印单证等违法违规行为的出现，也反映了行业内部分人员法律意识的淡薄，应加强学习，提高法律意识，同时加大处罚的力度，以有效遏制此类行为的发生。Sweeping over the Management》接,,,页流程及内控讲解以及岗位培训提高个人素质以及及时辞退不具备职责能力人员、引进高素质人才的方式来弥补其不足。,、对于多人串通作弊的情况，医院一方面应该通过奖惩措施的制定来树立威慑作用，另一方面可以通过非定期轮岗的方式来使这种可能性降到最低，但在此同时，应该注意到非定期轮岗可能导致由于岗位业务不熟悉而使得工作效率下降，以及一人熟悉岗位业务流程发现执行漏洞而作弊的情况。,、基 于成本的考虑，医院可以在开设分支机构和增设新的科室时使用原有的相关内控制度，但应该针对新的分支机构和科室时，应针对所处环境以及业务的特殊性作出分析，对原有的不适用之处作出调整，当然，最理想的做法应该是避免过多 的参考原有制度，以免思维受到约束。负责人报告;,,、未能定期抽查门诊备用金使用情况;,,、未明确药品的请购与审批、询价与确定供应商、合同订立与审核、采购与验收、采购验收与会计记录、付款审批与付款执行等不相容职务的相互分离;,,、分支机构存在一人管理仓库的入库和出库;,,、报废固定资产处理后记录不完整;,,、未做实际调查盲目引进不适用设备;,,、内部审计部门从业素质低，业务能力差，不作为。(二)问题分析但归结起来，无外乎“职权审批不明确”五、单证管理的办法“不相容职务未分离”、“资产保全措施不,、制定有效的 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，建立完善的管理、“监督控制部门不作为”、“执行人三、医院财务内部控制常见问题举严密”系统员态度不端正”、“执行人员职业素质低”例及分析 要控制单证管理风险，首先保险公司“相关领导不重视”等七个方面，但是通过应制定有效的单证管理制度，明确各部门上面主要是针对于医院内部控制的框的单证管理职责，同时对违反单证管理规以及“内部控制固有限制在医院的表现和架性问题进行论 述。在此，笔者讲一些医定的行为，制定严格的处罚措施;其次应对策”两个问题的分析，我们可以得出这院财务内部控制存在的一些常见问题列举建立完善的信息系统，提高单证管理的效样的结论:当前医院财务内部控制理论已如下:率，满足单证管理的需要。经相对完善，医院在制定、重构以及完善,、未实施全面预算，预算编制由财务,、加强事中控制与管理部门独立负担，未实现多部门共同参与;相关制度时，完全可以以相关理论和指导 首先，应建立账实分开的单证管理模性文件作为参考，从逻辑上分析是可以避,、预算编制方法简单陈旧，主要使用式，定期核对，减少单证管理中的错误。其免上述各种问题的出现的。之所以在实施基数调整法进行编制;次，应加强有价单证的印刷管理。由总机过程当中会出现这样那样的问题，一方面,、预算编制内容简单，预算应该包含构集中统一编号、印刷或授权分公司印可能是由于内部控制制度的不完善，但更财务预算与业务预算、资本预算、筹资预刷，在节约单证成本的同时，也减少私印重要的是领导者、制定者以及实施者的态算四个方面。然而当前医院的预算仅仅是单证的风险。再次，应加强单证流转过程度问题。而对于一些可以明确的诸如从业财务预算一方面，且主体主要是收支预的管理，建立详尽的单证管理台账，完善人员素质和财务技术分析方法陈旧等问算，对于其他几个方面涉及很少;交接手续， 明确管理责任;定期编制单证题，则可以通过人员培训，引进高素质人,、退费业务与退费审批岗位职责未报表，及时掌握单证的入库、出库、使用、分离，有一人负责，收入稽核人员缺位或才的方法得到改进。作废、销毁的具体情况;定期或不定期进不积极履行职责;行盘点，保证账实相符，对不一致的情况【参考文献】,、住院结算开具非国家统一的内部及时查明原因，进行处理。,、代军(医院财务管理中存在的问题单据，导致收入流失;,、对单证使用情况进行监督和检查分析及对策,,,(现代商业，,,,,，(,,)(,、票据的核销、遗失处理规定不明 在经营管理过程中，应加强对单证管,、袁新春(建立健全医院内部控制确，或规定明确但缺少定期审核;理的内部审计，尽早发现管理漏洞，有效制度的探讨,,,(会计之友(上旬刊)(,、无审批支出现象严重，审批权限控防止违法违规行为的发生，将单证管理风,,,,，(,,)(制不严;险控制在可承受的范围之内。,、卢翠双(医院财务内部控制体系,、重大支出项目缺乏集体决策制度， 总之，保险单证做为保险活动的重要探讨,,,(财会通讯(,,,,，(,,)(领导“一支笔”现象严重;凭证，其所特有的潜在风险使得保险公司,、无效支出或低效率支出比例过大，将其做为防范化解风险的重要手段，同【作者简介】缺少成本支出 质量考核，支出未能见效时，保险公司在加强管理赢得经济效益同许晓南，男，,,,,年,,月出生，汉益;时，也保护了被保险人的利益，这不仅维族，河北张北人，会计师，主要从事,,、财务人员个人印鉴管理不严格;护了保险公司和行业的声誉，也促进了社医院财务与会计管理工作。,,、对于银行长期未达账项未及时向会的发展。 MODERN BUSINESS现代商业