小额贷款公司制度(全套)(最新整理By阿拉蕾)

小额贷款公司制度(全套)(最新整理By阿拉蕾) 松原市广发小额贷款有限责任公司 制度汇编 一、公司基本制度 (一)总经理岗位职责……………………………………………1 (二)副总经理岗位职责………………………………………….2 (三)业务管理基本制度………………………………………….3 (四)公司考核办法………………………………………………10 二、贷款业务部 (一)贷款业务部部门职责…………………………………… .18 (二)贷款业务部部经理岗位职责………………………………19 (三)贷款业务部部员工岗位职责………………………………20 (四)贷前调查制度………………………………………………21 (五)贷后 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ………………………………………………26 三、风险管理部 (一)风险管理部部门职责………………………………………29 (二)风险管理部经理岗位职责…………………………………30 (三)贷款风险控制员岗位职责…………………………………31 (四)风险控制管理制度…………………………………………32 (五)责任追究制度………………………………………………36 1、贷款业务部责任追究制度实施细则……………………….36 2、风险管理部责任追究制度实施细则……………………….37 1 3、综合管理部责任追究制度实施细则……………………….38 4、稽核财务部责任追究制度实施细则………………………..38 5、贷款审批人责任追究制度实施细则………………………38 (六)贷款审批制度………………………………………………40 四、稽核财务部 (一)稽核财务部部门职责………………………………………42 (二)财务总监岗位职责…………………………………………43 (三)财务管理办法………………………………………………44 (四)财务管理及内部审计制度…………………………………50 五、综合管理部 (一)综合管理部部门职责……………………………………..55 (二)综合管理部经理岗位职责………………………………..56 (三)综合管理部文员岗位职责……………………………… .57 六、印章管理办法………………………………………………………60 七、办公管理制度…………………………………………….………..62 八、人事管理制度………………………………………………………68 2 一、公司基本制度 (一)总经理岗位职责 1. 主持公司的日常行政和管理工作，组织实施董事会决议。 2. 组织实施公司的年度经营 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 和投资方案。 3. 拟订公司的基本管理制度，董事会批准后组织实施。 4. 拟订公司内部机构设置方案，董事会批准后组织实施。 5. 制定公司的具体规章。 6. 聘任和解聘除应由董事会聘任和解聘以外的管理人员。 7. 按照国家法律法规和公司的管理制度，组织对员工的考核评议， 并决定薪酬奖惩、升降级。 8. 管理、防范、消除经营风险和其他相关风险，保证业务高质量。 9. 聘请律师、注册会计师和资产评估师担任公司的法律和财务顾问。 10. 定期向董事会报告贷款业务运行情况和财务收支状况。 11. 着力打造高素质、守法纪、重道德的经营管理班子和业务团队。 12. 公司章程规定和董事会授予的其他职权。 1 (二) 副总经理岗位职责 1. 协助总经理管理公司相关日常事务。 2. 分管贷款业务部和风险管理部工作。负责贷款业务管理制度和工 作流程的制订和完善。 3. 协助总经理制订和完善贷款审批制度，对参与审批的贷款业务负 责。 4. 负责贷款业务的营销管理和收贷收息管理工作。 5. 负责上级交代的其他工作。 2 (三)业务管理基本制度 第一章 总则 第一条 为加强贷款业务管理，规范经营行为，防范资金风险，优化客户结构，提高公司资产质量，根据国家有关法律依据，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度是公司经营和管理必须遵循的基本准则，是制定各类管理制度办法的基本依据。 公司经营和管理必须坚持合法性，安全性，效益性和流第三条 动性相统一的原则。 第四条 本制度所指业务是公司对客户提供的小额贷款发放和财务咨询服务。 第二章 贷款管理业务组织体系 第五条 实行审贷岗位分离的原则。在办理贷款过程中，将调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门部门承担，实现其相互制约和相互支持。 第六条 按照“横向平行制约”原则，设立业务营销部门和风险管理部门，成立贷款审批(亦称评审)委员会。 业务营销部门承担贷款业务的开发、贷款产品的设计、业务的受理、调查、评估和审批后贷款业务的经营管理;风险管理部门承担贷 3 款业务的合法、合规性审查和整体风险的识别、控制，贷款发放前的资料复核，参与不良贷款的追回和处置;稽核财务部门负责对发放资料稽核后放款;贷款审批委员会承担贷款业务的审议，并承担相应的审批责任。 第七条 实行贷款审批委员会制度。 公司成立贷款审批委员会，(简称贷审会)贷审会是公司贷款业务决策的权利机构，审议贷款业务事项，对有权审批人进行制约及支持。 贷审会由董事会成员(独立董事长除外)总经理、主管业务的副总经理、财务总监等人组成。董事长为贷审会主任委员。业务部经理可列席会议汇报相关情况，但无表决权。 贷审会下设办公室，办公室负责人由风险管理部负责人兼任。贷审会办公室负责对所有贷款资料进行合法合规性初审，并负责整理成汇报资料贷审会审批。 贷审会实行以一人一票制表决，原则上有六位审批人参与即可召集开会，同意票数达到实到人数五分之四以上(含五分之四)通过。 信用贷款全部通过贷审会审批;有足值抵押物、质押物的在250万授信内的贷款，以及保证、联保贷款在50万以内(含50万元)，由总经理召集副总经理财务总监审批;保证、联保贷款在50万以上上报贷审会审批。 第八条 实行经办责任人、风险主责任人、审批责任人三项终身责任制。在贷款业务办理过程中，调查、审查、审批、经营管理业务 4 环节的有关人员为主责任人，具体承办人为经办责任人，相应承担各自责任。每笔贷款审批决定中应明确该项业务的主责任人、风控主责任人、审批主责任人。(具体审批办法参照公司审批制度) 第三章 客户对象和基本条件 第九条 本公司客户是在长沙市开福区内，经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其他经济组织、个体工商户或具有完全民事行为能力的自然人。 第十条 客户申请贷款业务应具备以下基本条件: (一)从事的经营活动合规合法; (二)有良好的信用记录; (三)有稳定的经济收入和良好的经营状况; (四)除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理工商年检手续。特殊行业须持有相关职能部门机关颁发的许可证; (五)提供符合规定条件的抵(质)押、担保。 第四章 业务种类 第十一条 公司贷款分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款、联保贷款和信用贷款。 5 (一)抵押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财务作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款，应对抵押物的权属、合法性、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。贷款额度按业务授权管理办法规定执行。 (二)质押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与质押人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。贷款额度按业务授权管理办法规定执行。 (三)保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担连带责任的保证贷款。办理保证贷款，应对保证人保证资格、资信状况及还款能力进行审查，并签订保证合同。 (四)商户联保贷款是指由同一商业圈(如同一专业市场、协会、商会、写字楼、企业家俱乐部)的私营企业或个体工商户，组成联保小组，互相提供担保，向我公司申请贷款。 (五)信用贷款，信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款，借款人不需要提供保证。其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证的。由于这种贷款方式风险较大，一般要对借款方的信用记录、经济效益、经营管理水平、发展前景等情况进行详细的考察，以降低风险。 6 第五章 贷款业务的操作管理 第十二条 办理贷款业务要按权限、按程序运作。 第十三条 办理贷款业务的基本流程: 一、 首先由贷款业务部门接受客户贷款申请、受理并进行详细的现场调查，收集相关客户资料，形成贷款客户的贷前调查报告; 二、 接着由风险管理部门进行合法合规性审查，对相关风险重点进行审议和核查，通过公司的风控审查后，风险管理部门召集审批人进行审批，审批通过后风险管理部门应及时将审批结果返回业务部门; 三、 业务部门应落实审批结果中的相关条件、与客户签订贷款合同、担保合同，借款借据，移交财务部门发放贷款; 四、 业务部门在贷款发放后七天内要对贷款业务进行第一次回访，并负责利息的催收和本金的按时回收及相应的管理。 第十四条 单笔贷款额度不得超过公司注册资本的1%，同一贷款人累计余额不得超过公司注册资本的5%。 第十五条 贷款定价 贷款利率按政府部门的规定执行。 第十六条 合同管理 按规定使用统一制式的合同文本，对有特定要求的，也可以签订非制式合同文书，同时应通过法律审查。贷款业务部签署的各种正式合同，一份由经办人员保管，一份交综合管理部归档管理。 第十七条 经合同约定，客户可以提前归还贷款。 7 第六章 贷后管理 第十八条 贷款业务发生后的检查 业务发生后，业务部门要对客户执行借款合同、经营管理状况等方面情况进行经常性跟踪检查，并将相关情况报告主管副总经理，必要时向总经理和贷审会报告。 第十九条 贷款展期 贷款期限最长不超过12个月，客户不能按期归还贷款，应在贷款到期之前15日内向公司提出续贷和展期申请。续贷和展期不得低于原借贷条件，展期最长为6个月，展期时客户应当结清前期利息和费用。续贷的审批按贷款审批的程序办理。 第二十条 建立贷款风险预警制度 风险管理部门要对客户进行全面监控，当可能出现或已经出现危及贷款安全的状况时，应及时向主管领导和总经理报告，在贷款事实风险形成前采取相应的防范措施。 第二十一条 贷款违约处理 客户未按照合同的有关约定履行义务，经双方协商不能合理解决时，依法起诉。 第二十二条 客户维护 对客户要经常性保持联系。提供方便服务，巩固、稳定优良客户。 第七章 附则 第二十三条 本制度由长沙市开福区益商小额贷款有限责任公司制定、解释和修订。 8 第二十四条 本制度自董事会通过后执行。 贷款业务操作流程示意图: 企业或个人申请 贷款申请书相关资料 受理登记表 贷款受理 贷款业务部 申请人资料， 担保人\物资料 贷款前调查 风险审查 风险管理部 合法合规性审查 贷款审批 贷款审批会 贷款项目审批表 通 知企业 签订借款借据 贷款业务部门 签订贷款合同、保证 落实保证事项 合同 风险管理部 稽核相关条件后放款 计划财务部 日常风险监管 贷款业务部 检查报告、展期报告 按时到期回收本和息 贷款到期催收函 处置抵押物、 贷款业务终止 质押物， 追索保证人责任 项目收益评估 贷款相关部门、 项目责任追究 财务部门人员 9 (四)公司考核办法 为全面完成董事会下达的经营目标，提高本公司的资金使用效率，在增加营业收入的同时，严格控制业务风险，充分调动各个部门的积极性，特制定如下考核办法: 一、管理层的考核 1. 考核指标和权重 (1)资本回报率13%—15%。占考核权重的45%。 (2)贷款损失率为0，占考核权重的45%。 (3)逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，占考核权重的10%。 2. 考核办法 (1)资本回报率不到13%，按实际完成的回报率与指标的比率乘以45%为本项得分。超过13%不到15%，本项得分为45%。 (2)贷款损失为零，本项得分45%，出现贷款损失，本项得分为零，贷款损失率大于1%，考核总分为零。 (3)逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，本项得分为10%。超过5%不超过15%，每超过1%，本项得分降低1%。超过15%考核总分为0。 (4)三项相加总分为年度考核得分做为奖金系数，乘以应发奖金为被考核人的实际奖金。 (5)资本回报率超过15%，按超出部分的20%提取奖金奖励全公司由管理层根据实际情况发放。 10 3. 考核阶段和考核部门 (1)管理层考核为年度考核。 (2)综合管理部负责初评。 (3)董事会负责最终评价。 贷款业务部的考核 二、 1. 考核指标和权重 (1)业务员每月的工资发放保底业务收入考核指标为10万元。占考核权重的60%。 (2)贷款损失率占考核权重的20%。 (3)逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，占考核权重的10%。 (4)劳动纪律和贷后管理占考核权重的10% 2. 考核办法 (1)业务员业务收入达不到考核指标按完成比率乘以权重60%为本项得分，超过考核指标本项得分为60%，超出部分按照3%提取奖金，当月计算，次月发放。 (2)贷款损失为零，本项得分20%，出现贷款损失，本项得分为零，贷款损失率大于1%，考核总分为零，并按照责任追究制度追究，同时收入指标超出考核指标部分的奖金暂停发放，责任追究完毕后再予以处理。 (3)逾期一个月以上贷款占贷款余额不超过5%，本项得分为10%，超过5%不超过15%。每超过1%。本项得分降低1%。超过15%考核总分为0。同时收入指标超出考核指标部分的奖金暂停发放，等逾期贷款处理完毕后再予以处理。 11 (4)业务员的劳动纪律和贷后管理由主管领导和综合管理部共同考核，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。 (5)四项相加总分为月度得分，乘以应发工资为被考核人的实际工资。加上奖金为业务员实际收入。 (6)部门经理负责部门的总体工作参考业务员考核指标执行。 3. 考核阶段和考核部门 (1)贷款业务部考核为月度考核。 (2)综合管理部和主管领导负责初评。 (3)总经理负责最终评价。 (4)部门经理负责部门的总体工作参考业务员考核指标执行。 三、风险管理部的考核 1. 考核指标和权重 (1)风险识别占考核权重的30%。 (2)风险控制占考核权重的30%。 (3)贷款审批或部门评价占考核权重的30% (4)劳动纪律和贷后管理占考核权重的10% 2. 考核办法 (1)风险管理员本人审核出现应发现未发现风险，每笔风险管理员本项得分降低3%。部门出现应发现未发现风险，每笔风险管理员本项得分降低3%,风险管理部经理本项得分降低2%。(应发现未发现风险指出现风险后，风险分析确定为风险管理部责任的) (2)风险管理员没有按照风险管理的要求及时执行风险控制的 12 手段，每次风险管理员本项得分降低3%。部门没有按照风险管理的要求及时执行风险控制的手段，每次风险管理部经理本项得分降低2%。 (3)风险管理部经理贷款审批不及时，风险判断不准确，每次风险管理部经理本项得分降低3%。风险管理部每月对风险管理员进行业务评价。 (4)风险管理员的劳动纪律由风险管理部经理和综合管理部共同考核，风险管理部经理的劳动纪律由主管领导和综合管理部共同考核。得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。 (5)四项相加总分为月度得分，80分以上，按本人 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。 3. 考核阶段和考核部门 (1)风险管理部考核为月度考核。 (2)综合管理部和主管领导负责初评。 (3)总经理负责最终评价。 四、稽核财务部的考核 1. 出纳的考核指标、权重和考核办法 (1)现金及有价证券保管安全，盘点及时，支票填写规范，开出支票无差错，考核权重为20%。每次出现差错除按相关的规定处罚外，根据差错性质和涉及金额大小，本项的得分降低1%—20%。由稽核财务部负责考核。 13 (2)根据综合管理部提供的资料及时准确的编制工资表及个人所得税表，工资发放及时准确。考核权重为10%。每次出现不及时或差错，本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。 (3)相关记录凭证编制及时规范完整。考核权重为10%。每次出现不合格，本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。 (4)利息收入计算及时准确，和业务部门沟通及时。考核权重为10%。每次出现差错或经财务总监认定业务部门有效投诉，本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。 (5)贷款发放和收回的银行手续及时准确，考核权重为20%，每出现一次差错本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。 (6)保守公司机密，考核权重为10%。经公司办公会认定有泄密行为并造成严重后果的，本项的得分为0并追究相应的责任。 (7)劳动纪律占考核权重的10%，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。由稽核财务部和综合管理部负责考核。 (8)工作评价占考核权重的10%，由部门负责人及财务总监进行评价，评价得分乘以权重10%，为本项得分。 (9)考核为月度考核，八项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。 2. 会计的考核指标、权重和考核办法 (1)会计稽核及时准确，考核权重为20%。每次出现差错除按 14 相关的规定处罚外，根据差错性质和涉及金额大小，本项的得分降低1%—20%。由稽核财务部负责考核。 (2)会计记账、报表编制及时、准确、规范。考核权重为20%。每次出现不及时或差错，根据差错性质和涉及金额大小，本项的得分降低1%—20%。由稽核财务部负责考核。 (3)纳税申报及时准确，税款缴纳及时。考核权重为10%。每次出现不及时或差错，本项的得分降低5%。由稽核财务部负责考核。 (4)利息收入计算审核及时准确，和业务部门沟通及时。考核权重为20%。每次出现差错或经财务总监认定业务部门有效投诉，本项的得分降低1%。由稽核财务部负责考核。 (5)保守公司机密，考核权重为10%。经公司办公会认定有泄密行为并造成严重后果的，本项的得分为0并追究相应的责任。 (6)劳动纪律占考核权重的10%，得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。由稽核财务部和综合管理部负责考核。 (7)工作评价占考核权重的10%，财务总监及总经理进行评价，评价得分乘以权重10%，为本项得分。 (8)考核为月度考核，七项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。 五、综合管理部的考核 1. 考核指标和权重 15 (1)人事管理有效，绩效考核及时、准确、公平、公正，工资及补助计算资料及时准确，占考核权重的30%。 (2)综合服务占权重的30%。 (3)档案管理及时、完整、准确占考核权重的30% 4)劳动纪律占考核权重的10% ( 2. 考核办法 (1)人事管理由其他部门进行评价(包括总经理，财务总监，业务部门负责人，风险管理部经理)平均评分乘以权重30%为综合管理部经理评分。综合管理部经理对文员进行业务评价。 (2)管理由其他部门进行评价(包括总经理，财务总监，业务部门负责人，风险管理部经理)平均评分乘以权重30%为综合管理部经理评分。综合管理部经理对文员进行综合业务评价。 (3)档案管理不及时、完整、准确的，每次责任文员本项得分降低3%。管理部经理本项得分降低2%。 (4)综合管理部文员的劳动纪律由综合管理部经理考核，综合管理部经理的劳动纪律由主管领导考核。得分80分以上，本项得分为10%。80分以下60分以上，本项得分为5%。60分以下本项得分为0。连续3个月60分以下，予以辞退。 (5)四项相加总分为月度得分，80分以上，按本人标准工资发放，低于80分，高于60分，按本人标准工资80%发放，低于60分，按本人标准工资60%发放。连续3个月60分以下，予以辞退。 3. 考核阶段和考核部门 (1)综合管理部考核为月度考核。 (2)综合管理部和主管领导负责初评。 16 (3)总经理负责最终评价。 17 二、贷款业务部 (一)贷款业务部部门职责 贷款业务部是公司的核心创利部门，主要负责客户开发、产品设计、客户资信调查、贷款条件落实、贷款回收工作。由部门经理对分管副总负责，分管副总对总经理负责。贷款业务的部门职责具体如下: 1、 负责贷款业务部的各项 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 的实施和总结; 2、 根据公司规定和客户需求设计产品报公司贷审会审批; 3、 制订和完善有关的规章制度、组织执行并进行检查; 4、 制订对所属业务领域内业务人员的专业培训计划与方案，提交综合管理部备案; 5、 承担对本公司客户的授信、贷款、担保等各项业务的调查、评价、评审工作，并提出明确书面调查意见，交风险管理部审查; 6、 落实贷审会审批条件，办理抵押、质押、保证等担保手续; 7、 做好贷款的台帐登记工作; 8、 做好贷后管理工作。 18 (二)贷款业务部经理岗位职责 1、 负责贷款业务部的各项工作计划的制订、实施和总结; 2、 根据公司规定和客户需求组织设计产品，报公司贷审会审批; 3、 组织制订和完善与贷款业务有关的规章制度、组织执行并进行 检查; 4、 组织制订对所属业务领域内业务人员的专业培训计划和实施方案，并提交综合管理部备案; 5、 负责对本公司客户的授信、贷款、担保等各项业务的调查、初步评价、评审，对业务调查分析报告提出书面意见，并交风险管理部审查; 6、 审查落实贷审会审批条件，办理或监督办理贷款抵押、质押、保证等担保手续; 7、 负责公司贷后管理工作的组织和实施，督促业务员及时收取贷款利息和贷款本金。 8、 上级领导交代的其他工作。 19 (三)贷款业务部员工岗位职责 1、 开发公司客户和业务品种; 2、 受理客户申请并审查客户提交的各种资料; 3、 完成对客户授信、贷款前的调查评价工作，写出书面调查报告; 4、 落实授信、贷款的各种担保措施并办理相关手续; 5、 做好贷款台帐登记工作; 6、 及时核算与收取贷款利息; 7、 做好贷后检查与风险防范工作; 8、 按时按量收回贷款; 9、 协助有关部门处置风险贷款和损失贷款。 10、上级领导交代的其他工作。 20 (四)贷前调查制度 第一条 贷前调查的目的:真实了解客户的基本情况、经营管理状况、市场销售情况、财务状况等;审查客户资料的真实合法性;核实保证物来源的正当性、权属的合法性、价值的真实性、足值性、财产的安全性、变现的可能性及借款的用途，发现潜在的风险，审慎地开展业务，确保公司资金的安全。 第二条 公司贷款业务部根据人员和业务量的实际情况，确定主办调查人和协办调查人。主办调查人和协办调查人为项目经营负责人，负主要调查责任。 第三条 贷前调查人员的职责: 1、负责对客户提供的资料的真实性进行审查; 2、负责对抵押/质押物和其他担保手段进行审验; 3、负责对客户的经营情况进行现场调查并收集相关资料; 4、负责审查客户的借款用途及对还款来源的可靠性进行分析和评估; 5、负责对客户的诚信情况进行调查; 6、负责对业务风险进行评估并设置抵/质押物变现处理方式; 7、负责编制项目的贷前调查报告(内容格式参考《贷前调查报告范本》); 第四条 贷前调查方式主要包括:查阅并核实客户的资料、与客户相关人员谈话、实地调察、走访相关的职能部门等方式。通过资 21 料审核和实地调查两个阶段的工作，获取借款申请人及保证人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论。 第五条 贷款调查必须严格的进行资料核实。资料核实是贷前调查的开始阶段，通过对贷款申请人提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，确定这些信息的有效、完整和真实性。贷款调查中涉及的信息不仅来源于申请人，还应从其他途径，如与相关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。上述资料、信息审核过程中发现的需进一步明确、补充、核实的地方，以及过程中发现的漏洞、疑点，即是下一步进行实地调查的重点。 第六条 资料审核要点: 1、申请人提供的材料是否齐全、有效;要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，如一致须经办人盖“与原件相符”章，并签章;某些无法核查原件的可在核查真实性后注明“已核实”;各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续; 2、有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确;通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解贷款申请人和保证人是否具备资格、合法合规; 3、财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。 4、对保证人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点 22 是审核保证人提供的担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规(如房地产、土地)及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质押物的权属(权力凭证)是否明晰。 第七条 资料核实结束后，主调查人与协办人应对贷款申请人和保证人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次。部门负责人根据具体情况参与调查。进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率。 第八条 实地调查要点 申请人为个人: 1、与借款申请人进行面谈了解情况 2、对借款申请人进行上门访谈，走访借款申请人单位和住处，与申请人、申请人同事、街坊进行相关交流 3、在面谈、走访的基础上可采取电话调查的方式进一步了解确认借款申请人相关情况 4、调查重点在于了解、核实借款申请人的个人基本情况、信用状况、收入及资产状况、保证方式、还款能力、贷款用途等贷款信息 申请人为企业 1、访问企业，会见有关当事人，了解企业情况;弄清借款用途和还款来源;考察企业管理团队的整体素质，了解主要领导人的信用状况和能力; 2、对需进一步核实的材料，要求企业提供原件核对; 3、考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际 23 生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况; 4、对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容: 4.1了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账; 4.2企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行; 4.3审核企业是否做到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假; 4.4有保留意见的审计报告的保留意见部分; 4.5企业的或有损失和或有负债情况; 4.6 企业的现金流量是否正常。 5、察看抵押物、质押物。 5.1以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等; 5.2以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等; 5.3以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权力凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。 第九条 在核实资料和实地调查的基础上进行综合分析，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价: 1、分析、判断借款申请人的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款; 2、分析经济环境对借款申请企业的影响; 24 3、对企业的经营情况分析; 4、分析借款申请人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势; 5、分析保证人的保证资格和保证能力。重点分析保证方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性和可预见性; 6、贷款风险度分析。 第十条 贷前调查过程中发现申请人有不良信用纪录、出具虚假资料、违法违规等问题，或企业主动要求撤回保证申请，致使调查工作不能继续进行时，调查负责人应向部门负责人说明原因并提出处理意见，经部门负责人同意后将处理结果告知申请人。因申请人材料提供不全或申请人要求暂缓处理影响贷前调查工作的，亦按上述程序办理。 第十一条 贷前调查结束，调查负责人须根据调查结果提交一份实事求是、文理清晰、逻辑性强、分析透彻、判断准确、言简意赅的《贷前调查报告》(调查人各自签名，明确报告的出具时间，同时应注意客户申请资料的落款或打印时间应在该报告的落款时间之前)，并将报告和相关资料交由业务部经理进行初步审查，如果贷前调查报告已经成熟且相关资料齐全、真实合法，经业务部经理签署意见，交风险管理部进行下一步审查。 第十二条 贷前调查工作自正式受理客户申请(客户基本资料需齐全)开始，一般应在2个工作日完成，如超过2个工作日，调查负 25 责人应向部门负责人说明原因。 (五)贷后管理制度 第一条 贷后管理是对小额贷款公司向借款人发放贷款后至贷款本息收回这一过程的管理，包括贷款检查、逾期、展期和续贷的处理等。 第二条 贷后管理主要由贷款业务部负责。贷后管理的检查工作开展前要制定检查计划，报主管负责人审批。贷后检查分日常检查和重点检查。日常检查是根据借款人的实际情况，如贷款金额、贷款期限、保证措施、风险等级等确定检查频率，日常检查至少每个月要进行一次。重点检查是对风险较大的贷款及其他需特别关注的事项进行不定期检查或全程跟踪。检查完毕后，检查人员须填写《贷款检查表》并附检查报告和要求借款人及有关部门提供的资料，报部门经理并签批意见后与有关资料一并归档。 第三条 贷后检查的内容: 1、借款人是否按借款合同规定支付利息; 2、借款人(公司)的经营管理、财务状况、市场、经营管理层人员等方面的变化情况; 3、保证措施中是否发生了发生变化，出现新的不利因素; 4、对风险进行评估和分析; 5、其他须说明的情况。 26 第四条 检查人员在贷后检查中发现借款人存在较大问题，须当日向部门负责人口头报告，部门应在2日内将存在问题和处理意见书面报告主管负责人。对发现的重大问题，部门负责人应立即报告主管负责人，主管负责人认为有必要时，可召集有关人员进行专题讨论并提出相应的对策及措施。 第五条 对所有贷款项目，在贷款到期日之前30日，由贷款业务部填制《贷款到期通知函》，通知借款人。 第六条 每月月末前，贷款业务部应向主管负责人提交当月《贷款检查表》和《逾期统计表》。 第七条 需要展期的贷款，借款人须在该贷款到期前15日向我公司提出贷款展期书面申请。贷款业务部负责调查贷款展期的原因，提出处理意见，填写《贷款展期(逾期)报告表》，报主管负责人审批。对展期的贷款须按照新贷款程序办理。 第八条 对逾期的贷款，由贷款业务部写出检查报告，提出处理意见，填写《贷款展期(逾期)报告表》，报主管负责人审批。对逾期贷款的处理意见包括:1、采用更为可靠的保证措施;2、建议收回贷款。对逾期的贷款项目按公司贷款评审及审批制度办理。 第九条 具有下列情形之一的，公司应提前收回贷款: 1、贷款的用途未按借款人申清时注明的用途使用; 2、借款人提供虚假资料或具欺诈行为; 3、贷款业务部认为借款人(公司)出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现较大潜在风险。 27 第十条 贷款的提前收回由贷款业务部写出检查报告，提出处理意见，填写《贷款(提前收回)处理表》，报主管负责人审批。对贷款的提前收回按公司评审及审批制度办理。 第十一条 已经结束的贷款，应及时办理的终结手续。 贷款到期后，贷款业务部负责核实贷款本息确已归还，并留存一份放款收回凭证复印件，办理注销抵押/质押登记，将所抵押/质押和保管的原件资料退还借款人，报公司核准。贷款业务部将部门管理的档案移交公司档案管理部门。 28 三、风险管理部 (一)风险管理部部门职责 为了确保信贷风险控制和措施能够落实到实处,公司设立风险管理部。风险管理部职责如下: 一 负责公司贷款业务的风险管理。 二 负责制定和完善信贷风险管理制度。 三 审查贷款资料的真实性、合法性、准确性、全面性。 四 对贷款业务的调查报告做出风险评价，将审查意见和结论写成“项目评审书”。 五 负责回答评审人员的质疑。 六 负责查实抵押，质押物的真实性与评估值，查实抵(质)押手续办理的合法性与完善度，查实担保人的资质，资格及担保能力。查实信用贷款人的信用记录和道德品质等。 七 做好贷后监督检查工作，及时发现未预见的风险及新出现的风险并及时采取防范措施。 八 对已经出现风险的贷款业务提前介入并参与处置。 九 组织准备贷款会签和会审工作。 十 监督落实贷款管理制度的实施和检查。 十一 对风险管理的档案资料进行归类、整理、归档、保存。 十二 完成公司领导交办的其它工作。 29 (二)风险管理部经理岗位职责 为了确保信贷风险控制和措施能够落实到实处,公司设立信贷风险管理部.风控部经理职责如下: 一 承担信贷风险管理部的全面工作。 二 负责制定和完善信贷风险管理制度。 三 对所有信贷企业业务的合规合法性进行审查及时发现，纠正杜绝违规违法贷款。 四 监督落实信贷管理制度的实施和检查。 五 能够对质押，抵押，担保，信用等不同形式的贷款进行风险识别，指出存在风险的关键点并找出相应的控制方法。 六 对风险贷款适时提出预警并采取相应的措施 七 对已经出现风险的贷款业务，提前介入并参入处置。 八 组织准备贷款会签和会审工作。 九 严把人情贷款否决关。 十 完成公司领导交办的其它工作。 30 (三)贷款风险控制员岗位职责 一、 负责贷款业务资料的初审，拟定调查提纲，作为项目的第二调查人对项目进行调查并填写调查表，审查项目的真实性、合法性、准确性、完整性 二、对贷款业务的调查资料及调查情况进行综合分析，作出风险评价，将分析情况与贷款业务部提交的《项目调查报告》进行比较，提出初审意见，将初审意见和结论写成“项目评审书”，交部门负责人进行复审。 三、负责回答评审人员的质疑。 四、负责查实抵押、质押物的真实性与评估值，查实抵(质)押手续办理的合法性与完善度，查实担保人的资质，资格及担保能力，查实信用贷款人的信用记录和道德品质等。 五、做好贷后跟踪监督检查，及时发现未预见的风险及新出现的风险并提出防范应对措施逐级上报。 六、对已完成的项目，查证手续是否终结，杜绝对公司发展存在的不利影响。 七、对风险控制的档案资料进行归类、整理、归档、保存。 八、完成上级领导交办的其他工作。 31 (四) 风险控制管理制度 公司风险管理的基本任务是通过建立严格的内控制度和良好的公司治理机制，最大限度的防范风险和确保公司贷款业务的健康发展。通过加强业务监管，不断完善和优化内部管理，从根本上防范和化解信贷业务风险，从而实现公司股东利益的最大化。为此，特制定风险控制管理制度如下: 一 贷款风险管理原则:实行按质押，抵押，担保。信用贷款等不同形式的贷款风险特征进行管理。坚持贷款风险权责相结合。 二 贷款风险的划分:政策风险，经营风险，操作风险 政策风险:是指违反国家针对小额贷款公司制定的相关法律，法规，政策发放贷款的风险。 经营风险:经营风险是指借款人因经营管理，市场变化，自然灾害和道德等原因不能或不愿意按照事先达成的合同履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险。 操作风险:操作风险是指由公司内部控制及治理机制失效以及内部员工职业道德缺失等可能造成的贷款风险。主要包括公司内控制度不合理。管理制度缺陷及内部员工操作失误，违反操作规程，信贷决策超越权限以及恶意操纵贷款等造成贷款不能按期收回或损失的风险。 三 贷款风险预测，也分为政策风险预测，经营风险预测和操作风险预测。 32 政策风险预测:主要以国家法律.法规以及地方政府对小额贷款公司的相关规定为依据对贷款的政策风险进行预测。 经营风险预测:主要对借款人内部有关因素，如法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、财务指标和经营指标、信用记录、行业发展前景、特定行业或地区的经营环境、市场供求变化、价格震荡等情况。各种自然灾害等外部因素或诉讼、疫情等突发性事件影响的分析。 操作风险预测:主要依据贷款业务部是否具有较强的风险识别和决策能力，员工是否具备所承担职责的业务水平和综合素质，执行信贷管理制度和内部控制制度能力，风险管理是否覆盖了信贷操作的各个环节，是否具有完善的信息管理手段等。 四 贷款风险予警。贷款风险予警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制条件变化所发生的警示性信号，提示公司要即使采取风险防范和控制措施。 五 贷款风险控制。贷款风险防范与控制是指针对可能发生的各种风险，在贷款发放前所采取的预防措施以及贷款发放后收回前应当采取的风险控制措施，也可以对同一种类贷款风险同时采取多种风险防范和控制措施。 六 选择有效的贷款方式 应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，分别选择质押、抵押、担保、信用等贷款方式，应尽可能的选择风险小的方式。 七 严格实行贷款“三查”制度 既作好贷前调查，贷时审查， 33 贷后检查。 八 风险控制方法:规避风险、分散风险、压减风险、转移风险、补救风险。 对借款人进行贷款额度限制，期限限制，附加条件限制，公司贷款业务要避免过分集中，要在不同行业、产业，不同的业务品种上选择。为控制风险可要求借款人提供法定代表人连带责任担保，以及第三者联保等多种担保形式，拒绝信用担保和人情担保。应尽可能要求贷款人投保财产保险，对自然人借款要求投保人寿险等。即使发现未履行合同的情况即使采取措施处理质(抵)押物，及时采取诉讼等法律手段尽可能的追回损失。 九 风险准备金 公司要在税前利润中提取足额的风险准备金。 十 贷款风险的监测 贷款风险监测主要依据贷款质量将贷款划分为四类:正常、逾期、不良、损失。按时按约收回本息的为正常贷款，逾期一个月内归还本息的为逾期贷款。逾期一个月以上未能收回本息的为不良贷款，经过采取经济法律手段确认无收回可能的为损失贷款。 十一 实行风险管理责任制 对每笔出现风险的贷款业务都要分清风险责任，具体落实到贷款业务部，风险管理部，审贷小组以及正、副总经理。实行分级把关，层层负责的原则。 十二 实行贷款风险责任追究制度 凡因操作违规，工作及决策失误造成贷款损失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任， 34 责令赔偿损失。构成犯罪的交司法部门追究其法律责任。 35 (五) 责任追究制度 为了严格执行公司信贷管理基本制度，控制贷款业务风险，公司必须坚持合理性、安全性、效益性和流动性相统一的原则。 贷款业务部门对资料的审查、现场的调查、贷后管理工作应做到位，应按贷款调查制度和贷后管理办法规范操作。 风险管理部门应该按照风险管理办法承担贷款业务的合理性，合理性审查和整体风险的识别。控制，参与不良贷款的追回和处理。 稽核财务部应做好贷款发放前的资料稽核工作，做好贷款发放前的最后把关工作。 综合管理部应严格按印章管理办法和档案管理办法操作。 贷款审批人应遵守审批管理制度，严格按权限进行贷款审批。 以上各相关责任人如因工作不慎造成贷款风险，将责令相关人员限期追回本息，(信贷部门为主，其他部门协助)并扣当事人当月部分和全部奖金。情节严重的调离本岗位。甚至辞退，甚至开除。如因个人品德原因，除采取以上措施外，公司将根据法律追究责任。 一( 贷款业务部风险追究制度实施细则 1 未实行审贷岗位分离原则，横向平行制约原则，贷款审批制度。 2 对客户对基本条件审查不严、存在虚假、错误的情况(虚假公司、无效担保、无效抵押、虚报财务表等)。 36 3 发放(质押，保证，信用)贷款存在违法现象。 4 未按权限、程序运作，未形成贷前调查报告。 5 信贷部门7天内未对贷款业务进行回访，未及时催收本息。 6 发放单笔贷款超注册资本1%，累计同一借款人超注册资本5%。 7 贷后检查，贷款展期，续期执行有误。 8 贷款形成风险，未及时主动按合同约定和有关规定处置抵质押 物或提起诉讼。 9 发放顶名，冒名贷款。 二( 风险管理部责任追究制度实施细则 1 未坚持贷款风险权责原则，未合理划分贷款风险。 2 未及时对贷款风险进行预测、预警、监测。 3 没有选择有效的贷款方式尽可能降低贷款风险，没实行三查制 度。 4 没有选择最优的风险控制方法。 5 没有督促提取足额的风险准备金。 6 发放炒股票，期货交易贷款。 7 发放虚假有价单证的质押贷款。 8 贷款担保措施未落实，不足值或无效。 9 未对贷款业务部提交的贷款资料和可行性报告进行严格评审。 37 三( 稽核财务部贷款风险责任追究制度实施细则 1 不坚持独立稽核原则，按他人授意进行稽核。 2 与借款人串通向审批人提供虚假审查报告的。 3 未经调查程序进行稽查并提交正式稽查报告的。 4 没有稽查出贷款资料和调查报告中的明确遗漏，误导审批人的。 5 稽查通过无明确调查人贷款的。 6 隐瞒稽查中发现重大问题的。 四( 综合管理部贷款风险责任追究细则 1 印章加盖未坚持复核，印章保管缺乏安全性。 2 没有把已终结的档案及时归档整理，违反档案调阅保密规定。 3 私自销毁，隐匿，篡改贷款资料，数据或凭证的。 4 未按规定保管贷款合同和担保合同及其他资料，致使贷款合同或担保合同丢失的。 5 未按规定保管抵押物或质押物致使上述凭证或质押物丢失，毁损的。 五( 贷款审批人责任追究实施细则 1 逆程序或变相逆程序审批贷款的。 38 2 以明显优于其他借款人的条件向关系人发放贷款的。 3 审批发放没有明确调查责任人，审查责任人或未进行相关调查。提出审查意见的贷款。 4 轻信，盲从跟风，依据未经核实的信息审批贷款，造成损失的。 5 审批发放需经贷审会审议而审议的贷款的。 6 审批发放贷审会审议未通过的贷款的。 7 审批发放明显不符合贷款政策和贷款条件的贷款的。 六(本制度解释权属长沙市开福区益商小额贷款有限责任公司。 七(本制度经董事会批准后执行。 39 (六)贷款审批制度 贷款审批时贷款业务的重要环节，也是保证贷款质量预防风险的关键。为此，特制定益商小额贷款审批制度如下: 一 审批原则: 1.贷款审批要求按严格审批程序进行，不能跳过任何一个环节进行审批。 2.风险管理部门和各级审批权力人要从杜绝风险，保证贷款质量的前提出发，严格审查贷款业务部门提交的贷款可行性报告，评估可行性报告所反映内容的真实性，可靠性和完整性，进一步审查借款人提交的所有稀料的真实，合法，有效性，必要时要到实地进一步调查，考察，最后对贷款进行科学客观的风险评价，给出明确的书面评审意见。 3.贷款审批要严格按照规定审批权限进行，不能越权审批贷款。 4.审批贷款要严肃认真，不能走过场。 5.贷款审批应遵守国家 法律，法规和地方政府关于小额贷款公司的政策要求。 6.审批贷款要形成文字性的决议，参与者都要签字备查。 二 贷款审批会议制度 公司成立贷款审批委员会，(简称贷审会)贷审会是公司贷款业务决策的权利机构，审议贷款业务事项，对有权审批人进行制约及支持。 贷审会由董事会成员(独立董事除外)总经理、主管业务的副总 40 经理、财务总监等人组成，董事长为贷审会主任委员。业务部经理可列席会议汇报相关情况，但无表决权。 三 贷审会下设办公室，办公室负责人由风险管理部负责人兼任。贷审会办公室负责对所有贷款资料进行合法合规性初审，并负责整理成汇报资料贷审会审批。 四 计票方法:贷审会实行以一人一票制表决，原则上有六位审批人参与即可召集开会，同意票数达到实到人数五分之四以上(含五分之四)通过。 五 贷款审批权限:信用贷款全部通过贷审会审批;有足值抵押物、质押物的在250万授信内的贷款，以及保证、联保贷款在50万以内(含50万元)，由总经理召集副总经理财务总监审批;保证、联保贷款在50万以上上报贷审会审批。 六 业务展期审批程序上报贷审会审批程序一致，续贷按照初审程序进行。 七 原则上每笔贷款初次审批未通过，如相关人员提出异议可申请复审一次。 八 贷款审批责任: 贷款审批责任按谁审批谁负责的原则结合岗位责任制和部门职责进行考核，出现审批失察，失误造成贷款损失的按公司制定的贷款责任追究制度执行。 九 本制度解释权属长沙市开福区益商小额贷款有限责任公司。 十 本制度经董事会批准后执行。 41 四、稽核财务部 (一)稽核财务部部门职责 、根据国家财务制度和财经法规，结合本公司的实际情况制定1 适用的财务管理办法。 2、围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编写公司的财务计划和费用预算，积极开展融资，有效地筹划与运用公司资金。 3、做好公司各项收入的收取与支出管理，做到各种收入及时收缴，支出费用及时到位。 4、定期汇总公司经济运作情况，提出合理化建议，为公司经营发展决策提供参考依据。 5、做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作，并妥善保管会计凭证、会计帐薄、会计报表和其它档案资料。 6、监督稽核公司业务部门的业务活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决。 7、统一归口管理公司的各种票据和有价证券。 8、保守公司财务机密，维护公司利益。 9、上级安排的其他工作。 42 (二)财务总监岗位职责 1、在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。 2、负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。 3、制定和管理税收政策方案及程序。 4、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。 5、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。 6、监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。 7、负责协调和处理公司与合作银行之间的关系和业务。 43 (三)财务管理办法 第一章 总则 第一条 为适应企业管理的需要，规范我公司财务管理工作，发挥财务在经营管理中的作用，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和公司管理制度的有关规定，特制定本办法。 第二条 公司财务会计负责公司资产的核算、监督与控制。 第三条 公司稽核财务部设财务主管、会计、出纳等岗位。 第四条 本制度是公司办理财务事项的工作准则，公司员工必须严格遵照执行。 第二章 财务人员岗位管理 第五条 公司稽核财务部设财务主管岗位，财务主管负责组织和管理公司下列财务工作: 1、建立健全公司财务管理制度和核算办法，并贯彻执行; 2、组织编制各种财务计划，办理年度财务决算，参与经营管理决策; 3、考核资金使用情况，贯彻执行资金授权管理制度，保证公司资金安全; 4、向公司股东会议及公司领导报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料; 5、负责协调公司与银行、税务、工商等相关部门的关系; 6、协助业务部门做好不良贷款项下担保标的定价和处理工作; 44 7、负责贷款业务中发生的呆、坏帐损失的初审工作; 8、完成领导交办的其它临时性工作。 第六条 公司稽核财务部设会计工作岗位，会计的主要职责是: 1、按照会计法及企业会计准则等相关会计制度的规定，审核原始凭证的真实、合法、有效性，填制记账凭证，登记会计账簿，编制会计报表，做到手续完备、数字准确、账目清楚; 2、负责对输入计算机的会计数据(记账凭证、原始凭证等)进行审核，操作会计软件登记机内账簿,对打印输出的账簿、报表进行确认; 3、负责对信贷业务员输入计算机的原始凭证的审核及数据收集; 4、负责对计算机内的会计数据进行分析，根据分析情况及时提出合理化建议; 5、妥善保管会计凭证，会计账簿，会计报表和其它会计资料。 第七条 出纳的主要工作职责是: 1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付与银行结算业务; 、序时登记现金和银行存款日记账，随时掌握现金和银行存款2 余额结存情况; 3、严格执行库存现金限额，不坐支现金，不以白条抵库，日清月结，及时对账，做到账款相符; 4、保管公司库存现金、有价证券、支票、收据及有关印章，确保其安全与完整; 5、配合会计做好各项账务处理。 第三章 资金管理 45 第八条 公司资金进出必须通过稽核财务部统一结算，任何部门和个人不得截留业务收入。 第九条 公司资金的付出必须依据公司授权原则办理，对授权不明、手续不齐的，稽核财务部应坚决拒付，未经批准办理付款，一切责任由付款经办人负责。 第十条 公司任何部门和个人不得为其他单位和个人提供任何形式的经济担保或承诺，以确保公司资金安全。 第十一条 公司对稽核财务部核定日常库存现金定额，超额部分应及时交存银行。银行结算票证须在规定时间内到开户银行办妥有关手续。 第十二条 稽核财务部应积极协助信贷业务员做好利息费和本金的回收、入账，任何部门和个人不得借不良信贷业务的处理谋取个人私利。 第十三条 稽核财务部应及时清理各项应收应付往来，并及时汇报公司主管经理，杜绝呆账坏账，保证公司资金安全运行。 第四章 财产物资管理 第十四条 公司财产物资包括固定资产、低值易耗品及办公用品等。 第十五条 凡单值在2000元以上，使用时间在一年以上的资产均作为固定资产管理。 第十六条 根据公司的相关管理制度，公司购置5000元以上的固定资产需办理审批手续。 第十七条 公司财产物资实行统一购置办法，稽核财务部凭总 46 经理或授权人审批凭证及有关票据予以付款或报销。 第十八条 建立严格的实物验收制度，验收职责与采购职责分设，采购人员不得兼验收及保管工作。 第十九条 实物管理部门或实物负责人对公司财产物资登记造册，并按资产的分类建立实物明细账，固定资产指定专人负责保管，部门或个人领用财产物资，须报总经理同意并办理相关手续。 第二十条 建立定期盘点制度，做到账物相符，对财产物资盈亏毁损及报废，相关人员应及时书面报告总经理或主管负责人，查明原因，做出处理。 第二十一条 固定资产及财产物资由使用部门负责，人为原因发生毁坏，由当事人进行赔偿，相关管理部门负责维修维护，其支出按费用开支的审批程序和权限办理。 第二十二条 员工离职，须退还领用的物品，并办理有关资产保管移交手续，否则稽核财务部有权拒绝办理工资结算等相关手续。 第五章 借支及费用报销管理 第二十三条 工作人员因公办事需要借支的，经公司总经理批准，由财务负责人审核签字后，方可在财务办理借款手续。 第二十四条 所有员工原则上不允许私人借支，如遇特殊情况确需借支的，按公司有关规定办理，未按审批程序办理的，稽核财务部门概不受理。 第二十五条 各部门负责人根据需要确定出差人数、地点和时间，严格控制出差人员，差旅费报销标准按公司的统一标准执行(暂定)。 47 副职以上人员(元/天) 一般人员(元/天) 项市内市内住伙住伙合 合目 宿食宿食交通 交通计 计费费 费费 费 费 县及以 70 30 20 120 50 20 20 90 下城市 地级市 90 40 20 150 70 30 20 120 省会城市 120 50 30 200 90 40 20 150 直辖市 160 60 40 260 140 50 30 220 沿海城市 第二十六条 出差人员原则上不能超标准住宿，超标准部分由个人自负，低于标准的按标准包干报销。 第二十七条 乘坐火车、轮船从晚上8时至次日晨7时之间，在车船上过夜6小时以上的，或连续乘车船超过12小时的，可购买火车硬席卧铺，如符合规定而不购买卧铺的，按本人实际乘坐的火车硬坐票价的50%补贴给个人。 第二十八条 工作人员在外地参加各类会议，凡会议主办单位出具食宿费用自理证明的，回单位按出差标准包干报销。 第二十九条 工作人员在外出差，因特殊情况需要招待业务单位用餐的，经公司总经理批准后实报实销，但报销伙食补贴时应扣减其本人相应的招待餐数。 第三十条 工作人员上下班交通费一律自理，员工在市内联系业务，凭乘坐的公共车票列明去向、公干事由，凭票据按规定程序办理报销，一般情况下，员工不允许报出租车票。 第三十一条 所有借款必须做到月清月结，前账不清，不借新账，差旅费借款必须在出差回单位后一星期内结清。 48 第六章 会计档案管理 第三十二条 会计档案包括记账凭证、会计账簿、会计报表、会计移交清册、存储财务数据的电脑磁盘、会计档案销毁清册以及有关的协议、合同、分析报告等。 第三十三条 会计档案必须及时装订成册，专柜存放，按会计法规定时间保管，并指定专人负责。 第三十四条 禁止私自翻阅、摘抄、外借、复制会计档案，如因公安、审计等需要调阅会计资料，报公司经理批准后，方可办理有关查阅手续。 第三十五条 会计档案销毁，根据国家有关法律文件规定，报公司股东会批准后办理，由股东会指派专人监销，并对销毁的档案造具清册。 第七章 附 则 第三十六条 本办法由公司稽核财务部负责解释。 第三十七条 本办法自公布之日起执行。 49 (四)财务管理及内部审计制度 为规范和加强公司的财务管理和内部审计工作，根据公司的情况和热点，制定本制度。 一、公司应当按照法律、行政法规和国务院财政部门的规定，建立健全财务会计制度和内部审计制度。稽核财务部以业务部为财务管理责任中心，对公司的经济事项进行收入、成本、费用、利润、预算和控制等财务管理工作。 二、资金管理 (一)资金管理原则 1、公司资金的使用、调配实行总经理负责制(总经理权限范围以内)，稽核财务部具体负责。 2、遵守有关现金、银行存款管理规定，加速资金周转，确保公司资金安全。 (二)现金的管理 1、现金支付的范围 (1)发放工资、补贴; (2)支付出差人员必需携带差旅费用; (3)总经理批准和其它费用。 2、现金支付的手续和规定 (1)会计人员应仔细核对有关单据，计算出准确的报账金额，并对单据的有效性进行审核。单据上应有经手人、验收人或领用人的签名及相关领导的批准。 (2)因工作需要借取备用金或借支现金的，必须由借用人填写借支单，经主管领导、总经理审批后，稽核财务部予以办理。非备用 50 的现金借用，报账时间一般为3天，最晚不超过7天，否则不再办理新的借用手续。 3、会计依据齐全、有效、合法的原始单据，填制付款凭证，经主管审核后交出纳人员。 、出纳在收付现金时必须认真、详细审查现金收付凭证是否符4 合规定，领导是否已批准开支。 5、出纳人员必须严格遵守现金管理制度，控制现金库存限额，做到“日清日结”，定期与会计进行核对，接受会计监督，做到账款相符。 (三)银行存款的管理 1、支出审核:银行支出的项目，需按规定业务程序办理审批手续，会计根据有效的付款申请单，填制付款凭证，经主管审核后交出纳人员签发支票。 2、一般不得发出空白支票。 3、出纳员每月与银行核对存款余额。发现记账错误，要及时更正;属于银行差错，要及时通知银行更正。发现未达帐，要加强管理，认真查找原因，及时处理。 4、出纳员对各种空白转帐支票和现金支票，应妥善保管并登记支票的购入、发出、注销等情况。 三、成本管理原则 成本应当与收入相应配比，按照国家规定的成本开支范围，按权责发生制原则进行核算。有关成本核算的原始记录等核算资料内容必须完成、真实并及时记载。不得虚列记载。不得虚列乱摊、乱挤成本。 四、费用管理 (一)费用范围 51 费用主要包括公司为组织和管理公司业务活动所发生的各项管理费用和营业费用。主要包括:工作人员的工资、福利费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、待业保险费、业务招待费、广告宣传费、办公费、差旅费、会议费、低值易耗品摊销、汽车费用费、水电费、折旧费、修理费、租赁费、咨询费、律师费、审计费、印花税以及其他行政经费等。 (二)费用管理原则 1、坚持费用归口管理的原则。公司一切费用开支必须由稽核财务部一个渠道出账，严禁任何人以任何形式在不同的渠道报销费用。 2、坚持费用一支笔审批的原则。除总经理外，其他人员无权审批费用。 3、坚持节约原则。各部门应从严控制费用的使用，不得乱用。 4、坚持费用报告制度。所有费用开支，必须先报告后开支。 5、坚持及时报账的原则。公司费用每星期报账一次，不得拖延。 (三)费用开支标准、范围、审批权限 除了公司已有明确规定的外，各部门负责人对本部门的各种费用开支负责，审核其真实性、合理性，签署意见后，一律经总经理审批，方可报账。 1、差旅费:应根据出差地点远近、时间长短和预计活动情况确定借支差旅费金额。出差费用在返回5天内必须报账，不及时报账的，稽核财务部有权在其下个月工资中扣回;如无特殊情况，过期一个月不报账的，不再报销。 2、办公费:办公用品及低值易耗品由办公室统一购置，归口管理，分摊，部门领用应进行登记，及时记载库存及使用情况。公司资料原则上一律自行打印，特殊情况需在外打印、复印的，需报总经理批准。 52 3、工资、福利费:财务经理审核人事部门提交的工资报表后，交总经理签字，再行发放员工工资。 4、宣传广告费:宣传广告活动必须先拿出周密可行的计划，作出费用预算，总经理审批后，报稽核财务部备案，方可组织进行。 5水电费由办公室统一管理，本着节约的原则，每月(季)购买一次。 6、业务招待费本着从紧节约的原则，由总经理控制。 五、财产管理 (一)财产管理原则、职责及购进、交付使用 1、公司稽核财务部负责建立财产分类明细账，掌握全部财产的数量、金额，办公室设立财产总台帐，登记财产名称、规格、单价、存放地点等，交部门财产负责人签名，每年度末会同稽核财务部进行清查，发现问题，及时上报处理。 2、财产从购进到使用，以及报废、转让、变卖等环节要求申报手续完善，账册完整，金额、数量等登载准确。各使用部门是财产的直接责任人，要做好财产的保管、维护工作。 (二)财产报损审批 凡出现残损失去使用价值的，属自然残损的，由使用部门提出，部门负责人签署意见后由总经理审批。属人为残损、遗失的，按情节决定当事人赔偿金额。使用部门填制“财产报废报告单”，办理有关审批手续，稽核财务部及有关部门据以销账。 (三)财产清理 各部门必须在年终前，对管辖范围内的一切财产进行全面认真的清理，在清点中发现帐物不符时，应查明原因，由使用部门提出书面报告，经审批后作相应的账务处理。 六、仓库、箱、柜管理 53 (一)物品验收后才可进仓，管理人员会同业务人员要认真核对物品品名、规格、数量、金额，填写一式三联的进仓单。一联自存，一联交客户，一联交稽核财务部入账。 (二)办理质押品退还手续，应经部门领导、总经理审批，管理员会同业务人员发出退还单，一联自存并据以记账，一联交客户?领取人，一联交稽核财务部。 (三)记账及时。物品入库或发出，必须按照财务制度及时登记入账。 (四)定期清理。建立月、季、年度清理制度。清理时必须认真细致，严禁虚报乱估，要认真查找原因，并及时报告。 七、票证使用及管理制度 (一)发票使用范围限于本公司的营业收入、劳务收入，不得代他人或其他单位开发票，不得将发票外借。 (二)收据使用范围限于本公司内部和对外单位的预收款使用。 (三)开具发票和收款收据时，金额、内容要准确完整，并由专人登记发放、领用、保管、核销。 (四)发票的使用必须定期接受税务机关审查。 (五)遗失未使用的空白发票必须登报声明作废。 (六)所有的有价证券的存放、管理，统一由稽核财务部负责。 八、本办法从董事会通过后执行，稽核财务部负责解释和补充本办法。 54 五、综合管理部 (一)综合管理部部门职责 1、根据公司经营的实际情况，制定公司各项基本管理制度并负责制度执行情况的监督、检查。 2、负责建立公司人力资源管理体系。 2.1制定与公司战略发展目标相适应的人力资源规划。 2.2根据公司生产经营要求，完善公司组织结构，合理进行人员配。 2.3组织和实施公司人力招聘、培训、绩效考核、激励、薪酬、晋升、劳动关系管理等工作。 2.4了解国家及地方劳动法律法规，处理劳资关系，负责员工工资、劳动合同、社会保险等工作的日常管理。 2.5根据公司实际情况，负责制订公司员工劳动纪律奖惩方案，并定期进行劳动纪律检查。 3、负责公司综合统计分析工作及统计数据的上报工作。 4、负责公司的文件档案管理。 5、负责做好公司办公用品的采购和管理。 6、撰写公司年度总结。 7、负责做好公司领导安排的其它临时性工作。 55 (二)综合管理部经理岗位职责 1、在公司的领导下,负责公司行政、人事、经营和考核各项管理工作; 2、负责组织、修订、完善公司各项行政管理规章制度。 3、负责公司人力资源的管理工作,组织对所需人员的招聘、筛选、聘用等管理工作,按规定及时办理人事建档及社会保险等事宜。 4、负责管理公司文件资料档案的归档工作。 5、负责编制部门工作计划,合理安排部门各项工作。 6、负责公司的物资采购,劳保用品、办公用品的采购、领用等管理工作。 7、负责公司日常行政行文、行政接待以及重大活动的组织协调工作。 8、完成公司领导交办的其它事宜。 56 (三)综合管理部文员职责 综合管理部属于服务保障部，是为公司包括其它部门服务的，协助处理一些日常事务。否则会影响正常工作秩序，甚至会影响经营活动。故日常事务的处理是综合管理工作的重要方面。 一、执行办公用品的采购、发放、管理 1、新员工入职时，由部门经理根据办公用品实际需要，提出需求申请，待综合管理部审批后，再向综合管理文员签字领取。其余时间，员工急需领取办公用品，必须在“记录本”上签字，填清楚领用时间、项目、数量等。 2、员工离职时，部门经理应认真清点其办公用品，并到综合管理部填写移交清单并签字。 3、综合管理文员每月对办公用品进行一次盘点，办公用品采购原则上由各部门向综合管理部写明需求后统一采购，特殊物品采购由部门主管、副总同意后另行购买。 二、信件的收发、文件资料打、复印，传真管理 1、公司所有打印、复印文档工作及信件、报刊收发管理工作由综合管理文员统一负责。收到信件资料由综合管理文员及时通知或递送给收件人。对投递错误的信件，退回或转移。 向客户寄送发票、公司活动相关函件时，发件人填写好单据，由综合管理文员执行寄送。 2、综合管理文员妥善保管外部提供的文件资料打印、复印或快递的结账单据，并负责核对单据数量、金额，便于财务结算。 3、员工只能利用公司机器打印或传真的与工作相关的文件，未经同意，不得私自打印或向外传真个人 简历 个人简历下载免费下载简历模版总经理简历下载资料员简历下载资料员简历下载 资料、公司客户资料，综合管理文员有权监管教育。 三、执行印制名片的联系、校稿与管理 57 1、公司名片格式统一化，由公司综合管理文员依据企业形象规划并联系印刷业务。 2、需做名片的员工，先填写《名片印制申请单》，申请单待部门经理审批后，再交予综合管理文员负责办理，综合管理文员需与申请者认真核实资料的准确性，双方签字确认后，方可印制。 3、名片印制前，综合管理文员需与承印方校稿，确认名片版式、姓名、职务、部门、联系方法等内容无误，并保留‘确认证据’，如QQ聊天及E-MAIL记录等。自校稿无误之日起，一周内，综合管理文员将做好的名片发放给名片印制申请者。 4、如果印好的名片与申请需求出现错误，因申请者个人写错资料，责任由申请者承担;因综合管理文员未仔细核实，由综合管理文员承担责任;因承印方疏漏出错，责任由承印方承担，综合管理文员可拒收名片，要求承印方无条件重新印制。 四、执行固定资产及低值易耗品的管理 1、负责对公司的固定资产进行盘点、登记。做到编好号、贴标码、注明使用状况、统计数量、并责任到具体使用员工。使用者离开本公司时，公司资产收归综合管理部管理。对需要报废的资产进行报废登记处理。 2、综合管理文员根据盘点状况，制作《公司固定资产使用情况登记表》，并发送给公司综合管理部主管。 3、综合管理文员负责对打印机、传真机等其它办公设备、设施的保养维护和联系维修工作。 五、根据有关管理制度负责对外文档的管理. 六、执行公司证照、年检及员工社保卡的申办 七、饮用水管理、订餐、订会议厅、订房、订票等 八、来访者接待、会议活动、员工考勤统计管理 58 1、负责公司来访客户的接待与服务。有客户来访，应主动、热情、大方、微笑服务，要马上起来接待表示欢迎，简单明了问清事由，同时引导客户到会议室入座，并端上茶水，再告知相关同事前来会客。 2、公司会议，由综合管理文员统一发出通知。如需投影设备，会前应做好会场布置及设备调试。会议所述内容由综合管理文员记录、整理存档。会后，综合管理文员负责清理会场、查收设备。协助客服部，在课程活动前，提前1~2天，负责做好宣传资料、横幅、食品、水杯等相关物品的准备。 3、每月需制作考勤签到表。负责员工每月病假、事假、加班、迟到等考勤的管理与统计。 九、协助招聘、负责员工入职、劳动合同、离职手续的办理 1、协助招聘，电话通知符合要求的人员，安排时间前来面试。新员工入职时，需填写《新员工入职登记表》、并提交身份证复印件、学历证复印件、标准半身照片1张到综合管理部。 2、新员工入职时，综合管理文员需对其进行公司规章制度的培训，主讲《员工手册》，并让其签字确认。试用期过后，凭部门经理签核的《员工转正申请单》，经综合管理部同意，与其签订《劳动合同》。 3、离职员工需填写《离职申请单》，与部门经理进行交接，交还所领办公用品、钥匙、书籍、资料。经部门经理签字确认审批，综合管理文员进行核实后，再交综合管理部主管确认。 十、执行公司领导交待的其它临时性的突发事情。 1、优先完成公司领导交办的各类紧急事务。 2、规定时限内完成不了的，应向领导说明其原因，并尽力尽快完成，最终汇报完成结果。 59 六、印章管理办法 第一章 总则 第一条 印章是公司经营管理活动中行使职权的重要凭证和工具，印章的管理，关系到公司正常的经营管理活动的开展，甚至影响到公司的生存和发展，为防止不必要事件的发生，维护公司的利益，制定本办法。 第二条 公司董事长授权由综合管理部全面负责公司的印章管理工作，发放、回收印章，监督印章地保管和使用。 第二章 印章的领取和保管 第三条 公司各类印章由各级和各岗位专人依职权领取并保管。 第四条 印章必须由各保管人妥善保管，不得转借他人。 第五条 印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章的，须办理归还印章手续后方可办理离职手续。 第三章 印章的使用 第七条 公司各级人员需使用印章须按要求填写印章使用单，将其与所需印的文件一并逐级上报，交公司有关人员审核。 第八条 经有关人员审核，并最终由具有该印章使用决定权的人员批准后方可交印章保管人盖章。 第九条 印章保管人应对文件内容和印章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误的方可盖章。 第十条 在逐级审核过程中被否决的，该文件予以退回。 60 第十一条 公司总经理对公司所有的印章的使用拥有决定权。 第十二条 涉及法律等重要事项需使用印章的，须依有关规定经法律顾问审核签字。 第十三条 财务人员依日常的权限及常规工作内容自行使用财务印章无须经上述程序。但预留于银行的印鉴必须分开不同的人保管。 第十四条 用印后该印章使用单作为用印凭据由印章保管人留存，定期整理后交综合管理部归档。 第十五条 印章原则上不许带出公司，确因工作需要将印章带出使用的，应事先填写印章使用单，载明事项，经公司总经理批准后由两人以上共同携带使用。 第十六条 公章的使用决定权归公司董事长，其他各印章的使用决定权由公司总经理根据实际工作需要进行授权。 第四章 责任 第十七条 印章保管人必须妥善保管印章，如有遗失，必须及时向公司综合管理部报告。 第十八条 任何人员必须严格依照本办法规定程序使用印章，未经本办法规定的程序，不得擅自使用。 第十九条 违反本办法的规定，给公司造成损失的，由公司对违纪者予以行政处分，造成严重损失或情节严重的，移送有关机关处理。 61 七、办公管理制度 第一节 日常管理制度 为规范管理日常工作，树立良好的外部形象，提高工作质量和办事效率，制定如下制度: 第一条 着装仪表规范 1.1公司员工日常着装必须穿着工作服。 1.2保证工作服及身份标识的完整和清洁以备随时应对重大活动。 1.3仪容要以干净、整洁、素雅为标准，不得浓妆。 1.4行为举止要文明、礼貌，不得打架，斗殴，酗酒，从事违法乱纪的活动。 1.5说话要和气、谦逊，要使用“请、您好、谢谢、对不起、再见”等文明用语。为集体创造团结、友善的氛围。 第二条 工作行为规范 2.1遵守党和国家的法律、法规，遵守公司的各项规章制度。 2.2各部门员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。临时有事外出必须向部门主管领导请假，经领导批准后方可离开。 2.3办公室工作人员在接待来访和接听电话时要注意行为规范和文明用语;办公电话铃声应调到适量位置，讲电话声音应适量;不准用办公室电话进行私人交往或闲聊。 62 2.4员工手机应24小时开通，若确实有特殊原因无法开通应事先告知办公室并通知各部门负责人。 2.5上班时间不得干与工作无关的事，严禁上班时间看电视、炒股票、打牌、上网聊天、看电影、玩游戏等与工作无关的行为发生。 2.6节约用电、用水，做到人走灯灭，人走水停。 2.7爱护办公设备、仪器，节约使用纸张，能用废纸打印复印的不得使用新纸，严格按照操作规定使用办公设备。 2.8每位员工都有权利、有义务维护集体利益，爱护集体财产，严禁将集体财产据为私有。为企业树立良好的形象，对损坏企业、集体利益的人员给予以下处分: (1)窃取集体财物者，除追回非法所得外，还追究相应的经济和法律责任; (2)损坏或丢失集体财物者，应予以赔偿。 第三条 生活制度 3.1公司人员必须自觉遵守作息时间;工作时间禁止一切娱乐活动。 3.2午休时间不得大声喧嚷，如因公事加班，应尽量避免发出大声响，以免影响他人休息。 3.3提倡文明向上的业余活动，但要有节制，不可沉迷影响正常工作。 第二节 办公用品管理规定 63 第四条 办公用品购买 4.1办公用品购买本着实用、节约的原则，每月由综合管理部统一购买。 4.2办公用品管理实行需求审批、计划采购、入库建帐、领取登记和使用专人负责制度。 4.3各部门根据实际需求填写《办公用品申请(领用)表》，每月25日交办公室，由办公室核定汇总后报经理批准，再购置发放，并建立台帐。 4.4临时急需使用的办公用品由办公室报经理同意后采购。大型办公用品采购必须报请经理审批后方可购买。 4.5采购人员应严格遵守职业道德，及时了解市场商品信息，选择对口适用，质量可靠，价格合理的办公用品。 4.6办公用品入库前，办公用品管理人员应认真检查验收，建帐登记，妥善保管，做到帐物相符;对不符合要求的，由采购人员负责办理调换或退货手续。 第五条 办公用品发放和使用 5.1本着节约的原则使用办公用品。 5.2购置回的办公用品统一放在综合管理部管理、登记和发放。 5.3综合管理部管理人员须清楚的掌握办公用品库存情况，经常整理清点，库存不足及时申请和购进。 5.4已配发的各种生活用具，由使用部门和个人认真保管、爱惜 64 使用，不得私自转借和处理。对无故损坏者，由个人负责。 5.5领用办公用品用具必须认真履行手续，应填写《办公用品申请(领用)表》。 5.6各部门的电脑、打印机、复印机等设备由部门主管指定专人负责，禁止其他人员随便使用;出现故障需以报告形式交办公室，由办公室报请经理批准后联系维修，并对故障原因予以追查对相关责任人给予相应处罚。 5.7公用复印机，由办公室指定专人负责，实行打印复印登记制度。办公室应每次对打印复印的部门、人员、主题、份数和日期做好登记。 5.8 严禁员工将办公用品带出单位挪作私用。员工离职时应将所负责保管和使用的物品退回办公室(消耗品除外)，并填写《物品交接表》。 5.9办公用品费用由综合管理部统一报销，其他部门不能报销办公用品费用。 第三节 考勤管理制度 第六条 办公室负责全体员工的考勤工作。 第七条 考勤由办公室安排专人记录，记录必须准确真实，相关票据要和考勤表有照应可追溯。 第八条 员工必须按照公司规定的时间上下班，员工上班须签到。 65 第九条 考勤员应认真负责，加强考勤，做到不虚报、不乱报、不徇私情; 第十条 考勤表必须与所批复的请假条相一致。无假外出者按旷工处理，旷工期间无工资奖金。 第十一条 考勤表在每月的1号由考勤员负责整理，经领导审查后报送稽核财务部门作为当月工资奖金发放的依据。 第四节 请销假制度 第十二条 职工外出，必须履行请销假制度，并按时返回销假，工作时间内无特殊事由不得请假。 第十三条 批准事假权限 13.1员工请假不超过24小时，由部门主管批准;超过24小时需报总经理批准。 13.2各部门主管请假需报分管领导同意后由总经理审批。 13.3所有批准假期时间包括往返时间。 第十四条 事假 14.1员工正常假尚未休完，不批事假;已休完正常假，确有特殊情况需请事假时，经分管领导同意后报项目经理审批。 14.2事假每年不准超过10天，事假期间不发工资。 第十五条 病假 15.1员工病假超过一天必须有医院证明。 66 15.2病假期间的工资按相关的法律制度执行。 67 八、人事管理制度 第一章 招聘和录用 1. 各部门因工作需要增加用工时，依据职位说明书等填写《用工申请表》，《用工申请表》须详细填写用工岗位、现有人数、申请人数和素质要求、用工时间等，并提前提前15天经部门经理审核后，报综合管理部，经总经理批准后招聘，综合管理部根据岗位的素质要求，确定是否从公司内部人事调整;否则须选择适当的方式进行外部招聘。 招聘流程: 综合管理部初步判定?安排进行面谈或实际操作测试?综合管理部面试?总经理面试?录用 2. 公司解雇或辞职员工原则上不再录用，特殊情况处理须经总经理批准。 3.招聘的员工必须符合招聘要求，如不符合招聘要求但有培养价值的员工经总经理批准可招聘为实习生，享受实习生待遇，实习期内经考核符合该岗位的要求的可转为正式员工，实习期满不符合的经公司办公会讨论通过予以解聘。 4. 所有应聘员工在应聘时须呈交下列证明材料: (1) 填写由公司统一的招聘表格(含个人简历)。 (2) 身份证、学历证书、计生证复印件(原件备校)。 5.应聘员工在应试合格被正式录用后，须在规定期限内到综合管 68 理部办理签到手续，超过规定期限的视作自动放弃。 6. 员工入职时须在有关资料复印件上签字确认与原件相符,并由综合管理部与原件校完后退还给当事人。每位员工均有一份档案存于综合管理部，有关该员工的工作表现、出勤率、品德行为、工作动态均有记录，是员工晋升、调资之重要依据。 7.新员工须经过试用期，员工试用期满经部门考核合格，经公司办公会讨论通过者给予转正;对考核未能达标者予以解除合同，试用期最长不超过六个月。 第二章 考勤管理 1.员工都必须遵守考勤制度。员工上班时，必须签到，考勤记录作为计发工资的依据(事假不计发工资)。 2.本公司员工必须自觉遵守作息时间，按时上、下班，不得迟到、早退，。 3.凡病假期满、请假期满后，超过限定时间内(又未续假的)未能上班的，以旷工计算。 4.公司内调动，其考勤记录一同转移。 5.有事需请假的员工，必须按规定办理好请假手续后，方可离开，否则按旷工处理。 6.员工请假一天内由部门主管或经理批准;超过一天的假期必须经总经理批准;经理级请假需提前一天由总经理批复 69 7.凡因病(事)、工伤等原因，不能上班的都必须请假，均应事先按规定办理请假手续。非特殊情况不得先斩后奏(并应在上班半小时内办妥)。 8.凡因特殊原因或临时发生事故，不能事先办理请假手续，应先根据审批权限电话请示相关领导获得批准，事后补办书面手续。 9.病假须提供国家正规医院的病假条，否则计为事假。 10.在工作时间，因工负伤，经指定的医院诊断、部门主管证明，填写工作事故报告书，可视为公假。 11.员工外勤需填写外勤记录,注明外勤事由,外出时间和返回时间,凡未如实填写的按旷工处理。 12.员工加班应事先申请，经部门经理或主管领导同意后报总经理审批，报送综合管理部，综合管理部根据加班申请考勤，按实际加班时间计算加班工资。 第三章 教育培训 所有新进员工依照培训程序进行培训 1.综合管理部根据新进人员的多少决定培训时间，提供有关公司制度、安全的初级培训。 2.员工在分配到部门后，各部门必须在3日内提供相关技能、工作流程的培训。 3.公司不定期向员工提供不同内容的培训。 70 第四章 调动、晋升 1.员工具备晋升管理某空缺职位的能力与经验时，该部门向综合管理部推荐，由综合管理部考察该员工是否具备从事该职位之技能、经验、工作效率、责任心、领导才能及合作精神等、再报总经理批准。 2.因工作需要，经双方部门经理协商同意，报综合管理部和公司总经理审批同意，可给予调动: 3. 公司有权从大局、整体考虑对员工的工作岗位进行调动，个人应当服从整体。若公司决定并发出通知后，拒不服从者可当作自愿放弃工作安排。 4.员工调动到新岗位，经试用三个月后，工资依照新岗位的标准调整。 5. 员工工作调动经批准后，综合管理部办理相关内部工作调动手续。 第五章 福利、工资 1.员工享有平等就业和自主择业的权利，取得劳动报酬的权利，休息、休假的权利，获得劳动安全、卫生保护的权利，享受社会保险和福利的权利。 2.所有员工享有社会保险的权利，参加社保的员工、公司和个人按照国家规定分别承担保险费用。 3.凡符合国家计划生育政策的职工，享受生育产假，产假期间的 71 待遇按社会保险法律规定执行。 4.所有员工享有法定的其它假期。 5.员工在公司工作在一年以上者，每年可享受5天带薪年休假，在公司工作在5年以上者，每年可享受7天带薪年休假。在公司工作满10年未满20年每年可享受10天带薪年休假。在公司工作满20年以上的14天带薪年休假。 6.因工负伤的员工享有法定工伤待遇(待遇按法律规定执行)。 7.员工的工作时间实行标准时间制，加班费标准按劳动法规执行。 8.员工工资的发放依照在进入公司时双方协商的工资标准执行，公司根据员工的业绩、能力等决定是否调整工资。 9.不得向他人泄露个人工资金额。 第六章 奖惩 1.凡属下列情形之一者，经部门经理确认，可终止对该员工的试用: 1)表现不能达到公司或部门的岗位要求，不能胜任本职工作; 2)向公司提供的虚假学历、工作经历、个人身份。 3)无正当理由拒绝接受上级主管合理之命令或工作分配; 4)严重违反公司纪律制度或国家法律者; 2.员工具有下列情况之一者，予以解雇或解除劳动合同。 72 1)不能胜任工作、经过培训或调整工作岗位仍不能胜任的 2)假借职权，营私舞弊、严重失职。 3)未经公司允许同时与其它用人单位建立劳动关系，对完成本公司工作任务造成影响;或经提出拒不改正的 4)盗窃公司财物，或挪用公款，或故意毁损公物。 5)在工作场所聚赌或斗殴。 6)利用工作时间，擅自在外兼职。 7)捏造谣言或酿成意外灾害，致公司损失2万元以上损失。 8)泄漏公司机密(在非工作场所谈论公司客户或告知他人)造成严重后果的。 9)未获授权拷贝公司文件、客户资料等并挟带出公司。 10) 未获授权通过电子邮件、信函发送传递公司客户资料予他人 11)品行不端，严重损及公司声誉。 12)仿效上级主管人员签字，盗用印信或擅用公司名义者。 13)私自把本公司客户介绍给外单位、向客户索取回扣介绍费 14)占有公司财物拒不交还 15)在采购活动中受贿或报大价格贪污 16)通过非正当途径，开假发票报销，牟取非法利益 17)连续旷工2天或全年旷工累计达5日以上。 18)记过达2次。 3.员工有下列情况之一者，予以“记过”处分。 1)直属主管对所属人员明知舞弊有据，而予以隐瞒庇护或不为举 73 报。 2)故意浪费公司财物或办事疏忽使公司受损。 3)违抗命令，或有威胁侮辱主管的行为，情节较轻。 4)不服从主管的指挥调遣，且有威胁行为 5)在工作场所男女嬉戏，有妨害风化行为。 6)全年旷工累计达2日以上。 7)疏忽过失致公物损坏。 8)工作不力、屡诫不改。 9)在工作场所酗酒滋事，影响秩序。 10)冒替签到 (本人及顶替)。 11)在工作场所内口角。 12)办事不力，于工作时间内偷闲怠眠。 13)办公时间，私自外出。 14)月份内迟到、早退次数累计5次(含5次)以上。 4. 致公司重大损失，由综合管理部和法律顾问提出索赔处理意见，责任人应赔偿损;情节严重者上报司法机关依法处理。 5. 员工的奖惩，应叙明事实以书面通知本人并摘录事由公布周知。 6. 有下列事迹员工，可给予一次性奖励，其奖励种类视突出程度而定。 1)工作积极.忠于职守.遵纪守法.模范执行公司各项规章制度，全年未出现事故者: 74 2)超额完成公司利润计划指针，经济效益显著者; 3)积极向公司提出合理化建议，其建议被公司所采纳者; 4)维护公司利益和荣誉，保护公共财产，防止事故发生与挽回经济损失有功者。 5)在不影响本职工作的前提下，坚持业务自学，不断提高业务水平者， 6)维护公司的规章制度，对各种违纪行为敢于制止、批评、揭发者; 7)敢于制止、揭发各种侵害公司利益之行为者; 8)对社会作出贡献，使公司获得社会荣誉者; 9)具有其它功绩，总经理认为应给予奖励者。 8. 员工的奖励，由员工所在部门或主管领导推荐，经综合管理部调查查核后由总经理审核批准，综合管理部落实执行。员工的惩处由各部门提供材料，经部门经理审核批准后执行; 第七章 离职 1) 终止试用需提前通知，由该部门经理和综合管理部视情况而定。终止试用的离职手续按综合管理部相关工作程序办理。 2)员工辞职，需以书面形式提前三十天通知公司，离职时公司有权监督其收拾私人物品直至离去: 3)如未按规定通知期限而提前离职，则需用相差天数的薪金作为 75 对公司的补偿。 4)辞工者的应得薪金可委托本公司其它员工代为领取。 5)管理人员离职与解雇手续按综合管理部相关工作程序办理,其工资的发放需由总经理签名后财务方可支付; 6)如未书面通知公司或未到通知期限，自行离开公司者，作为自动离职处理。 7)员工若有触犯法律被公安机关传讯、拘留等公司可将该员工停薪停职，若查明无实际依据，该员工可复职。 8)公司重要岗位员工的招聘和辞退、离职,必须经总经理面试或批准. 76