小贷公司货币资金管理制度初稿

小贷公司货币资金 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 初稿 小贷公司货币资金管理 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 货币资金是企业流动性最强、控制风险最高的资产，是企业生存与发展的基础。大多数违法乱纪的行为都与货币资金有关，因此，必须加强对企业货币资金的管理和控制，建立健全货币资金内部控制，确保经营管理活动合法而有效。为了加强小贷公司货币资金管理，提高货币资金使用效率，特此制定小贷公司货币资管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强小贷公司货币资金管理，提高货币资金使用效率，确保货币资金的安全与完整，根据《中华人民共和国会计法》和《支付结算管理办法》等法规，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本办法所指货币资金是包括现金、银行存款和其他货币资金。 第三条 财务部对公司所有货币资金统一管理，统一核算。 第四条 各部门要加强对我公司各种收入的管理，确保收入资金及时入账。 第五条 任何部门或个人未经公司授权或委托，不得擅自以公司名义出具各种收款凭据(发票或收据)。 第二章 货币资金办理程序 第六条 经办人(借款人或报销人)按照着小贷公司财务结算的相关要求，填制相关 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 单,通过审批系统进行审批。 第七条 会计人员对批准后的借款或报销等申请表进行复核，复核申请支付的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单据等是否合规、齐全，金额计算是否正确、支付方式、支付单位是否妥当，复核无误后，编制支付凭据(或记账凭证)。 第八条 出纳人员依据经会计人员复核的支付凭据(或记账凭证)，办理货币资金收支手续，经办人(借款人或报销人)在相关单据上签字确认后，出纳要及时登记相关账簿。 第三章 财务岗位分工 第九条 出纳人员负责办理货币资金的收支、存取和保管业务，出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作。为确保人员和资金安全，出纳到银行办理业务必须乘坐公司自有车辆。 第十条 负责复核的会计人员要对银行回单及时处理，减少期末未达事项。 第十一条 负责稽核的会计人员要对与货币资金支付相关的业务进行审核，每日要对收付款凭证进行稽核。 第十二条 财资部保险柜由出纳人员保管和使用，用以保存现金、支票、有价证券、银行票据、商业票据、网银秘钥等，保险柜不得存放私人物品。 第十三条 银行票据由出纳负责保管，银行预留印鉴由会计人员负责保管。 机密2012-4-26第 1 页 共 11 页 第十四条 同一财务人员不得全过程(收据或发票的开具、网银的录单和审核、单据的报销和审核及付款)办理货币资金收支业务。 第四章 现金管理 第十五条 现金使用范围: 1、 1000元(法规)以内的日常支出; 2、需要以现金形式携带的差旅备用金; 3、无法通过银行转账支付的款项。 第十六条 严格执行银行及公司核定的现金最高库存限额标准XXXX，超出限额部分的现金当天必须存入银行。 第十七条 经办人(借款人或报销人)需要现金超过X元的，需提前一财务部门预约。到银行存取现金超过X 元的，必须两人以上到银行共同办理。 第十八条 出纳按支付顺序逐日逐笔登记《现金日记账》，对库存现金做到日清月结;不得白条抵库，不得坐支和挪用公司现金。 第十九条 出纳人员在存取现金的过程中若发生被抢劫、偷盗、被切换等情况，应该立即向事故管辖区域的公安部门报案(或拨打110)，并同时向公司领导汇报。 第二十条 现金收支程序: 1、现金收款:现金收款收据或发票由专人负责开具，客户联由保管印章人员加盖财务专用章后交予客户(或经办人)，记账联交予出纳收取现款，出纳收款后加盖“现金收讫”章，并立即将该联移交负责现金凭证处理的会计进行处理。 2、现金付款:出纳依据经会计人员复核的支付凭据(或记账凭证)办理付款手续，经办人(借款人或报销人)领取现金后在相关单据上签字确认。出纳付款后在支付凭据(或记账凭证)上加盖“现金付讫”章。 3、业务人员收到的各种现金款项，不得私存私放，应及时交到财务部门交存现金，办理入账手续，保证现金的存放安全 第五章 银行存款管理 第二十一条 除可以用现金收付以外的一切收付款项都必须通过银行办理转账结算。 第二十二条 银行结算包括网银、支票、银行汇票、汇兑、委托收款或托收承兑、银行承兑等方式。 第二十三条 每月末，财务部要及时将银行收支和结余情况报公司领导，以便合理组织资金的收支。 机密2012-4-26第 2 页 共 11 页 第二十四条 财务部要严格遵守《银行开户管理办法》，根据公司的业务实际，选择具有本外币结算能力的银行开立账户，办理结算，不得出租、出借账户。 第二十五条 因公司业务发展需要增加开立、变更和注销银行账户，需由相关部门 书 关于书的成语关于读书的排比句社区图书漂流公约怎么写关于读书的小报汉书pdf 面申请，经公司相关领导批准后方可实施。 第二十六条 财务人员应及时到有业务发生额的银行收取银行结算凭证，以便会计依据原始凭据及时入账。 第二十七条 财务人员要在每月10 日前完成《银行日记账》与银行对账单核对，发现差错应及时更正。《银行日记账》与“银行对账单”余额应该相符，若有不符必须逐笔查找原因，同时编制“银行余额调节表”，调节后的余额必须一致。 第二十八条 财务人员要及时督促经办人(借款人或支票领用人)尽快还款或报销，调节表上的未达帐项必须于次月内全部入账。 第二十九条 办理银行支款程序: 1、支票的领取 (1)银行支票只能由本公司员工领取，领用支票时必须向财资部出具按规定完成审批程序的借款单(或报销单)，且支票领用人需在支票领用登记簿上签字。 (2)财务人员不得签发远期支票和印鉴齐全的空白支票，不得出借、出租或将支票转让给其他单位使用。 2、网银汇款支付: 出纳依据经会计人员复核的支付凭据(或记账凭证)录入网银系统，经网银授权批复人在网银系统中审核后支付，经办人(借款人或报销人)需在相关单据上签字确认。 3、公司不同开户银行之间的资金调转，需经公司相关领导审批同意后方可进行资金划转。 第六章 其他货币资金管理 第三十条 其他货币资金包括外埠存款、银行汇票、银行本票、信用卡存款和信用证保证金存款。 第三十一条 签发银行汇票、银行本票、信用卡存款需按公司规定办理审批手续后，由财务部门统一按国家有关票据和支付结算制度的要求办理。 第三十二条 财务人员对各种银行票证要建立备查账簿，收取或交付票证必须记录票证的详细信息以及经办人(或借款人、报销人)签字。对有期限的银行票证要及时办理催交手续并定期进行清理。 第三十三条 经办人从外单位收取银行票证后，要及时送交财资部入账。对于公司出具的银行票证，经办人也要及时将票证返回公司财务部门，以便财务办理核销手续及时入账。 机密2012-4-26第 3 页 共 11 页 第七章 货币资金盘点 第三十四条 出纳人员根据《现金日记账》每日对库存现金进行自我盘点核对。 第三十五条 负责稽核的会计人员每周不定时的不少于1 次对出纳的现金日记账与资金支付单证进行盘点核对，每月期末最后一次盘点现金实存数后，应编制分面值的《库存现金盘点表》，现金盘点实行“长收短赔”。 第三十六条 财务主管领导负责不定期对保险柜的使用情况、库存现金、有价证券、现金和银行日记账、银行存款对账单等进行抽查及核对。 第三十七条 每核对一次发现有差异，应查明原因并做好记录，须由双方签字确认，发生违纪立即报告公司领导，由公司追究责任人的责任。 第八章 附则 第三十八条 本办法由财务部门负责解释，并根据公司业务发展需要及进的进行补充和修订。 第三十九条 本办法自X之日起执行。 机关干部作风整顿心得体会 在县委、县府决定在全县开展干部作风整顿教育活动，这是我县党建工作上的一个创举。通过开展干部作风整顿教育活动，使我县干部队伍保持思想上、政治上、组织上、作风上的先进性和纯洁性，始终站在时代前列，必将有力地促进党的政治优势、组织优势和密切联系群众作用的充分发挥。开展干部作风整顿教育活动，是按照“三个代表”的要求加强党员队伍自身建设，保持先进性与时俱进，是巩固党的执政地位、提高执政能力的必然要求。亦是发展经济构建和谐社会的根本保证。我们正处在全面建设小康社会、加快推进社会主义现代化的新的发展阶段，要完成好党所肩负的执 机密2012-4-26第 4 页 共 11 页 政任务、历史责任，广大干部就必须始终保持先进性，充分发挥干部先锋模范作用。开展干部作风整顿教育活动，是加强干部队伍建设、永葆党的生机与活力的迫切需要。新的历史条件下，我们干部队伍中出现了一些与新的形势任务不相适应、与“三个代表”的要求不相符合的问题，迫切需要采取切实可行的 措施 《全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观软件质量保证措施下载工地伤害及预防措施下载关于贯彻落实的具体措施 认真加以解决，使广大干部始终保持先进性，确保党的肌体不受腐蚀，党的战斗力不受削弱，党的形象不受损害，永葆党的生机和活力。 通过局“开展干部作风整顿教育活动”动员大会上，并经过一段时间的“干部作风整顿教育”学习活动，我认识到要想当一个一心为民的好干部，就必须加强自身作风建设，牢固树立服务意识和大局意识，以胡锦涛总书记提出的“六个坚持”为标准，认真落实省委提出的“五带头”，着重做好以下几个方面: 一、 强化有为工作作风，不断进取，踏踏实实地做好每一项工作 强化进取意识，大力发扬奋发有为的工作作风，确保真抓实干。始终保持奋发有为、昂扬向上的精神状态，充分发挥主观能动性，以自己饱满的工作激情，把心思凝聚到工作事业上，把功夫下到实际工作中，迎难而上，踏踏实实地做好每一项工作。同时要解放思想、牢记使命，在自己的岗位上大展才智，释放出自己的最大能量，增强责任感和紧迫感， 机密2012-4-26第 5 页 共 11 页 用最大的努力去争取最好的工作业绩。 二、强化干部意识和服务意识 强化干部意识即牢记党的宗旨，把全心全意为人民服务作为自己的终生追求和义不容辞的责任，通过自己切实做好平凡岗位上的每一项工作，促进机关作风建设，实实在在地体现为群众办实事、办好事，诚心诚意为人民服务这个宗旨，发扬吃苦在前、享受在后优良传统，强化干部意识，自觉加强组织纪律性，作为一名机关干部在组织上要服从领导和工作分配，但思想上要与党意志保持一致，做到活到老学到老、改造到老，只有思想上保持了先进性，才能在行动上体现先进性。 三、自觉加强政治和业务理论学习，不断提高自身综合素质 提高综合素质，必须保持政治上的坚定性和理论上的完整性。因此必须自觉加强政治和业务理论理论学习，全面提高理论素养，切实增强政治敏锐性和政治鉴别力。提高综合素质，其目的是增强为人民服务的本领。普通干部要具有做好本职工作、争创一流业绩的本领;领导干部要努力增强驾驭市场经济的本领、做群众工作的本领、处理复杂问题的本领、履行岗位职责的本领。 四、树立干部新形象，发挥干部模范带头作用 要做到平时工作“过得硬”，随时随地能成为群众的榜样， 机密2012-4-26第 6 页 共 11 页 敢于说出“向我看齐”的口号，切实把干部作风体现到日常的工作和生活中。牢记服务宗旨，时常反思和检查自己在个人利益与国家利益、集体利益、群众利益发生冲突时，是否能够高风亮节;在急难险重任务面前，是否能够挺身而出;在生死危难关头，是否能够豁得出去。要树立为民形象，多做加快发展的事，不断满足人民群众日益增长的物质文化的需要，才是党的先进性最根本的体现。同时，树立为民形象还要求每一个干部要有亲民、爱民，弄清楚群众到底想什么、盼什么、争什么的思想意识，真正把群众的冷暖、安危放在心上，把群众最需要、最急迫的事抓在手上，一件一件去落实。要树立务实形象，要勇于治“虚”治“假”，敢于治“漂”治“浮”，切实做到讲实话、知实情、出实招、办实事、求实效，把时间和精力都放到工作的落实上去。在各项工作的落实中，发挥表率作用。作为一名普通干部，要坚持“两个务必”，进一步发扬艰苦奋斗的优良传统，切实履行为人民服务的职责和义务。要脚踏实地地做好本职工作，模范地履行一个干部的职责。正如江泽民同志指出:“领导干部讲政治，最重要的是通过自己的实践，体现在自己的日常工作和学习上”。无论自己从事什么工作，都要树立高度的责任和敬业精神，尽心尽力把工作做好。一切都要以党和人民利益为出发点，不能急功近利，更不能计较个人得失;要克服华而不实，飘浮虚荣的工作作风，要做老实人，办老实事，对工作勤勤恳恳， 机密2012-4-26第 7 页 共 11 页 求真务实。 要善于学习，掌握工作的本领。我们从事的工作，是在社会主义市场经济条件下，面临许多新问题，新矛盾，新内容，没有雄厚的文化知识，管理知识，现代科技知识，尽管有再好的愿望，也只能是事倍功半。在任何时候都必须不断地更新知识，丰富自己的工作技能和实践本领，善于在工作中开拓创新，提出新的思路和见解，这样才能把良好的愿望和实际工作效果结合起来，实现动机与效果的统一。 五、要做到坚持学习，树立正确人生观 一个优秀的干部不是天生具备的，而是在不断地学习、不断地实践的过程中，通过不断地总结和提高自己的思想境界，才形成的。在这一过程中，认真、系统地学习，特别是学习政治理论起着极其重要的作用。只有通过努力学习文化，学习科学技术，才能具备建设社会主义的业务能力;只有通过学习政治理论，用马列主义、毛泽东思想以及邓小平理论武装自己的头脑，才能具有正确的世界观、人生观、价值观，具备卓越的领导能力，防腐拒变的能力。 江泽民同志多次指出，讲学习、讲政治、讲正气，首先要讲学习讲学习是讲政治的前提，只有不断地加强学习，才能在政治上保持清醒的头脑。我国的革开放和社会主义现代化建设进入了攻坚阶段，我们面临着复杂的形势，要适应新形势，完成新任务，必须坚持马克思主义的政治方向、政治 机密2012-4-26第 8 页 共 11 页 立场、政治观点，遵守政治纪律，提高政治鉴别力、政治敏感性，防止和排除各种错误思想和倾向的干扰。要做到这些，不学习、不用科学的理论武装思想是不行的。没有科学理论的武装，就不能确立正确的世界观、人生观、价值观，也就不可能有高度自觉的政治意识、坚强的党性和共产党人的浩然正气。我们要联系实际工作和思想实际，认真学习马克思列宁主义、毛泽东思想，特别是邓小平理论。改革开放,,年来，我们之所以能够经受住国际国内各种各样的考验，把改革开放和社会主义现代化建设不断推向前进，从根本上说靠的是邓小平理论的指导，靠的是全党对这一理论的学习和实践。今后，我们要战胜各种困难和风险，不断取得建设有中国特色的社会主义事业的新胜利，仍然要靠邓小平理论的指导，仍然要靠全党全国人民深入学习、认真实践这一科学理论。党的十五大把邓小平理论确立为党的指导思想，在党章中明确规定中国共产党以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论作为自己的行动指南，号召全党高举邓小平理论伟大旗帜，把建设有中国特色的社会主义事业全面推向二十一世纪。我们要按照党的十五大的要求，进一步增强学习邓小平理论的自觉性和紧迫感，掀起学习的新高潮。 只有不断的学习，才能在思想上保持高尚的境界。人总是要有点精神的，但精神境界不是天生的，而是在学习和实践中培养和塑造的。讲正气，必须养正气，这就要不断的学 机密2012-4-26第 9 页 共 11 页 习和读书，知识多了，本领就会增大，精神境界就会提高。读书使人高洁。在这方面，老一辈革命家为我们作出了光辉的榜样。一个不读书、不学习的人，必然会鼠目寸光。改革开放以来，面对市场经济条件下出现的新形势，一些人之所以犯错误，甚至犯罪，一个很大的原因就是不读书、不学习，不注意提高自己的思想境界。 六、一个合格的干部，就要克勤克俭，生活上严要求 古人有“先天下之忧而忧，后天下之乐而乐”的铮铮言词，现代教育家陶行知也说过:“捧着一颗心来，不带半根草去。”今天，我们干部应继承先贤的优良品质，具有更高尚的情操。我们孜孜追求的是全国人民的共同富裕，不断提高我国的综合实力，维护世界和平。当然，这不是说干部要做苦行僧，干部也同样需要一定的物质享受;但是，在物质享受面前，每个干部要始终保持清醒的头脑，正确处理好个人与集体、个人与国家的关系，用党纪国法管好自己的头脑，管好自己的手和嘴。今天，面对着灯红酒绿、花花世界，有些同志变得昏昏然，在物质享受面前翻了船。这方面的例子太多太多，尽管这些人只是干部队伍中的少数，但他们的行为已经给我们党抹了黑，在人民群众中造成了极坏的影响。这一现实应该引起我们的警觉。 我们每个干部在生活中应该做到，一、生活待遇上不攀比，要比贡献、比业绩;一比待遇，就会比出问题来;二、非分 机密2012-4-26第 10 页 共 11 页 之想不可有。社会主义的分配原则是按劳分配，你拿了应得的报酬，晚上睡觉也安稳;三、艰苦奋斗的作风不可丢。要提倡艰苦朴素，勤俭节约，反对大手大脚，暴殄天物，杜绝腐败现象的滋生蔓延;四、遵纪守法，接受监督，抵制腐朽思想的侵蚀。只有增强法制观念，完善监督机制，才能从组织上腐化堕落的通道。 在新的形势下，我们每个干部只有把握时代的脉搏，结合实际，认真学习邓小平理论，时刻不忘党的性质和宗旨，才能永远保持我们干部的纯洁性;也只有这样，才能不辱使命，成为建设有中国特色社会主义的带头人。 机密2012-4-26第 11 页 共 11 页