苗圃规章制度

苗圃 规章 94财务与会计管理规章人事管理规章94财务与会计管理规章企业规章制度介绍肿瘤科规章制度 制度 苗圃规章制度 篇一: 苗圃管理制度园林景观工程有限公司苗圃管理制度(试行) 园林景观工程有限公司苗圃管理制度(试行)对养护管理工作的指导思想及目标本单位坚持“养护质量第一”的宗旨，确 保植物良好生长势头。一 组织措施 1.组织建立现场管理的保证体系， 设立以养护技术负责人为核心的养护质量 管理保证体系， 实行质量目标管理。根据养护的特点， 明确各岗位工作 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 职责， 形成一个合理有效的质量管理保证体系。2.建立完整的质量检验和监督保证体系: 自检、互检，组长复检，技术负责 人及单位领导检查。常规养护技术措施 二 常规养护技术措施 1.浇水 (1)浇水工作应视天气情况而定。晴天时，花草、木本植物每天浇一次。阴 雨天根据降雨情况确定浇水时间及浇水量，并及时排水，注意防涝。 (2)清洗大树易把水射到人行处，所以开水枪前要注意行人动态，开启时要 短距离起喷(示意过往行人)，原则上草地每次喷洒 10 分钟，其余各处喷洒 20 分钟。2.喷药 (1)这里所指的喷药，是指大面积全面定期喷射广普性杀虫药作预防措施及 杀灭病虫害，要注意用药安全及药物机具的管理。 (2)准备好高压喷枪、白胶桶及劳动保护用品。 (3)作业前注意风向，从下风地段开始，先喷高处，后喷低处，带好胶手套、 口罩(面罩)。 (4)注意观察行人动态，做好安全防备工作，严防药液喷射到人。 (5)每次操作由 2 人进行，1 人开机配药及注意行人动态，1 人操作喷枪，两 人操作前应预先约定操作动作、信号、手势及旗帜颜色，以便及时联系。(6)工作完毕后，注意回收保管好药物并及时清洁好机具，用肥皂洗擦皮肤 裸露部分。养护管理内容及技术 内容及技术规范 三 养护管理内容及技术规范 1.修剪: 1.修剪: 修剪 (1)根据植物的生长特点、地理环境、景观要求，按照操作规范合理修剪， 保持树形整齐美观，骨架均匀，树干基本挺直。 (2)沿路绿化地平面低于路沿平面 5 厘米左右，绿地内无杂草、无污物杂物、 无积水。 (3)地被植物生长旺盛，修剪合理，无死株、缺档。修剪高度控制在设计要 求内，并具有美感，无裸露地面，无成片枯黄。2.施肥: 2.施肥: 施肥 根据各类植物的生长特点及植物对肥料的需要， 要求每年全面施肥不得少于 4 次，新种植物视生长情况，适时适量进行施肥，以保持各类植物的生长旺盛达 到一定景观效果，保证生长正常。3.除草: 3.除草: 除草 各类绿地、树穴、绿带要结合松土并及时清理各类杂草，杂草率控制在 3% 以内。4.抹芽: 4.抹芽: 抹芽 主要针对乔木、大型灌木，对不定芽要及时清除，以保持树木骨架清晰，促 使生长形态美观，营养集中。5.病虫害防治: 5.病虫害防治: 病虫害防治 根据各类植物的寄生对象及时做好预防处理，及时采取措施防治，树 无病虫害，病虫危害程度控制在 3,以下，无药害。6.抗旱抗涝: 木基本 6.抗旱抗涝: 抗旱抗涝 旱季及新种植物及时进行灌溉，防止植物因脱水而造成枯死;冬季期间做好 抗旱工作，防止植物受损。7.日常监管: 7.日常监管: 日常监管 (1)养护过程中发现的坏死苗木在 7 日内更换， 补植树同原有树种保持一致， 有扶架措施，保证补植树成活率达 100,。 (2)无黄土、建筑垃圾裸露，景观绿化带内保持清洁，无明显坑塘及严重积 水现象，无妨碍观瞻及安全隐患。 (3)产生垃圾在当天内自行清运。 (4)绿地内保持无杂草、无污物、无杂物、无杂藤攀缘树木。 (5)工作人员着装统一，行为规范。(6)保护绿地红线和红线内的花草树木，对任何侵占和破坏行为要加以制止 并及时报告绿化管理部门。经上级批准临时借用的绿地，监督限期内恢复原状， 如超过审批面积及数量，要立即上报。(7)加强监管，使绿地内没有堆放东西和停放自行车、机动车，没有人力车 和机动车驶进草地，没有设摊摆卖，没有在草地上踢球等进行损害花草树木的活 动，没有在树上挂标语、晾衣服等现象。四 对养护管理人员的组织安排 本单位在实际操作中，将养护分为四个组，即树木及花灌木养护组、专职机 械养护组、草坪养护组、植保组。设立养护相关工作岗位。 (一)养护技术人员岗位职责 1、熟悉一班人的政治思想、技术根基、文化素质、工作态度、思想情绪、 生活习惯以及其他切身问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ，便于各项工作的开展。 2、工作前把工程情况、工作性质、质量要求、安全防护、机械设备及分部 分项技术问题认真向工人交底，并保留书面资料。 3、对工人分配生产任务时，必须落实安全措施，完成任务后做好自查自检 记录。 4、技术人员是工作的排头兵，必须上前一步熟悉有关业务，参加现场劳动， 苦活、脏活、重活要于在前头，工作要做到“冲锋在前，撤退在后” 。 5、注意各班组、各工序的密切配合与协调，以总体管养工作大局为已任， 做好 施工日记等当天资料。 6、对社会来讲“节约有功，浪费犯罪” ，所以工段长一定要率领全体工作人 员做到勤俭节约，反对浪费。 7、对违反工作规律，不利工作质量、安全生产和工作进度的异样情况要勇 于出头，坚决制止。 8、团结就是力量，技术人员是养护工作的核心，所以要特别谦虚谨慎。 (二)养护管理的作业机构 要想做到良好养护，达到二级标准，必须建立一套完善的管理制度，来确保 工程顺利进行。根据《园林养护二级管养规范规程》《园林绿化管理标准》《城 、 、 市园林绿化技术规范》要求并结合本单位情况实行统一领导和分级管理，以此保 证决策权的集中和指挥权的统一，并实行逐级授权、分级管理;进行分工协作， 使各项工作组往专业方向发展，保证单位企业总目标和养护组分目标的协调，各 个职能机构在行动上配合协调，职能部门与主管人员之间工作协调，整个管理组 织保证精干、高效、多功能。管养标准 五 管养标准 1、病虫害防治措施 (1)应设专人负责病虫害防治工作，加强虫情预测预报，建立植保档案。 (2)应根据本地区不同树种和不同生长阶段的主要病虫发生规律，制订长期 和年度防治计划，采取生物、化学和物理等方法进行综合防治。 (3)对病虫害采取防治措施时，应十分注意保护天敌。 (4)应重点防治下列病虫害:园林养护二级管养规范规程》《园林绿化管理标准》《城 、 、 市园林绿‎‎化技术规范》要求并结合本单位情况实行统一领导和分级管理，以此保 证决策权的集中和指挥权的统一，并实行逐级授权、分级管理;进行分工协作， 使各项工作组往专业方向发展，保证单位企业总目标和养护组分目标的协调，各 个职能机构在行动上配合协调，职能部门与主管人员之间工作协调，整个管理组 织保证精干、高效、多功能。管养标准 五 管养标准 1、病虫害防治措施 (1)应设专人负责病虫害防治工作，加强虫情预测预报，建立植保档案。 (2)应根据本地区不同树种和不同生长阶段的主要病虫发生规律，制订长期 和年度防治计划，采取生物、化学和物理等方法进行综合防治。 (3)对病虫害采取防治措施时，应十分注意保护天敌。 (4)应重点防治下列病虫害》 ，以方便低值易耗品的界定和管理。 一、 本公司低值易耗品实行分级归口管理。分级管理就是由行政部门和使用部门实行日常管理;归口管理是指低值易 耗品的行政管理由行政部门行使职能。财务科实行财务监 督管理。 二、 行政部门建立公司低值易耗品台帐。在用低值易耗品应建立使用台帐，并且按照使用部门设立明细。使用部门管 理实物和建立台帐，分别核算低值易耗品的存量、增加、 减少。 三、 低值易耗品的购入(参照固定资产购置程序)采购低值易耗品，应当由行政 购买申请表，本公司常用低值易耗品应核定使用和部门根据使用部门的申请提 出 储备 定额，非常用低值易耗品应减少和取消库存。低值易耗品 绿欧公司编制及规章制度采购经领导批准后实施。未办理申请手续的采购业务，财 务科不予结算。四、 低值易耗品的领用。领用低值易耗品应填写低值易耗品领用申请表交行政部门， 行政部门复核上报领导审批后办理领用。未办理领用申请 的，仓库不得发货。擅自发货的，追究仓库部门的责任。 五、 低值易耗品的调拨。(参照固定资产调拨审批程序)在用低值易耗品在不同核算单位间转移，应事先填写低值 易耗品调拨单。行政部门与调拨的部门根据调拨单进行财 务和实物处理。未办理调拨手续的不得擅自转移实物。 六、 低值易耗品的报废。(参照固定资产审批程序)丧失使用功能，不可修复的低值易耗品可以报废。低值易 耗品的报废，应由使用部门提出低值易耗品报废申请交行 政部门。行政部门审核后报领导批复，批准后办理报废的 实物和帐务处理。报废的低值易耗品入库。 七、 低值易耗品的清查。低值易耗品应依照存货清查的规定定期盘点，年度终了必 须进行全面清查，发现盘盈、短缺等应由行政部门《物资 清点记录》并查找原因，提出处理意见，上报领导审批。因个人使用与保管不当造成损坏的，需照价赔偿，财务科 根据审批处理意见进行账务核算。 八、 职工调离工作， 应将个人领用的生产工具、 仪表、 家具、 绿欧公司‎‎编制及规章制度劳保用品等如数归还有关部门或批准办理转移手续，不得 私自带走。固定资产管理制度本公司的固定资产包括房屋，机械设备等。固定资产的管理可以 划分两条管理主线:物资 清点记录》并查找原因，提出处理意见，上报领导审批。因个人使用与保管不当造成损坏的，需照价赔偿，财务科 根据审批处理意见进行账务核算。 八、 职工调离工作， 应将个人领用的生产工具、 仪表、 家具、 绿欧公司‎‎编制及规章制度劳保用品等如数归还有关部门或批准办理转移手续，不得 私自带走。固定资产管理制度本公司的固定资产包括房屋，机械设备等。固定资产的管理可以 划分两条管理主线》 。对设备本体嵌挂铭牌。建立设备档案，管理公司设 备技术资料。 2、 建立台帐，记载以下设备管理内容: (1) 机械设备的名称、规格、型号等; (2) 机械设备的原价及变动情况，机械设备的新旧程度; (3) 机械设备的存放地点; (4) 机械设备的厂内转移; (5) 机械设备的增、减。 3、 各使用部门应建立设备台帐和卡片，对使用的机械设备进 行日常管理。建立健全设备保养制度，定期对设备维修、保 养。 4、 财务部门、使用部门与行政部门应定期对帐，做到帐帐相 绿欧公司‎‎编制及规章制度符、账实相符。 (二)各责任部门的日常工作 财务部门: 1、 2、 3、 4、 5、 6、 固定资产购置计划审查 筹集资金的审批 监督资金的使用情况 参与固定资产的清查 固定资产核算分析 建立固定资产明细账和总账行政部门: 1、 2、 3、 4、 5、 管理固定资产 建立固定资产实物明细账 审查固定资产增减变动申请 负责固定资产的报废处理和采购 组织固定资产清查盘点使用部门: 1、 建立本部门使用固定资产实物明细账，及时、准确记录 增减变动情况 2、 3、 4、 保证固定资产的安全完整 合理从分使用固定资产，提高固定资产使用效率 按规定定期对所用固定资产进行维修、保养，保证其正 常运转。 绿欧公司编制及规章制度 二、 维修管理 固定资产维修包括日常维修和大修理。日常维修由于修理 次数多， 费用少， 其费用作为成本的构成内容。大修理次数少， 费用大且需要专业维修工修理，所以应由使用部门提出申请， 按审批程序报批，方可执行。其费用一般作为资本性支出。 三、 内部调拨 固定资产内部调拨由行政部门负责，并报总经理审批。由 行政部门出具 固定资产内部转移单》,该单一式四份(行政 部门，财务部门，移入部门，移出部门) ，分别发各单位以此 办理交接和记账手续。四、 固定资产清查 1、 工作组织 固定资产清查由财务部门、行政部门和使用部门相互配合 成立清查小组，每年至少清查一次。 2、 清查内容 (1) 清查固定资产总账的账面金额与其明细账的账面金额是 否相符。 (2) 清查固定资产明细账的数量与台账的数量是否一致。 (3) 清查账面数量和实物数量是否相符。 3、 清查报告 固定资产清查完毕， 应编出 《固定资产盘点清查报告表》 ， 对出现的问题查明原因，分清责任，并进行报批处理。 绿欧公司‎‎编制及规章制度审批程序:固定资产盘点清查报告表》 ， 对出现的问题 查明原因，分清责任，并进行报批处理。 绿欧公司‎‎编制及规章制度审批程序》 ，并报批执行。固定资产报废条件: 绿欧公司‎‎编制及规章制度 (1) 按规定重新改扩建工程，必须拆除。 (2) 固定资产已超过规定使用年限，并经过鉴定，证明无法 修复和使用。 (3) 因自然灾害及其他事故造成严重损坏，确实无法修复。 (4) 使用年限未满，但无法修复。固定资产报废程序: 使用部门《固定资产报废申请》--行政管理部门鉴定意见---财务部门(绿欧，置业)处理意见--副总---总经理批准后， 财务部门应配合有关部门正确估计报废 固定资产残余价值，并监督清理，保证变价收入及时入账，做 好财务处理。货币资金的管理制度货币资金包括:固定资产报废申请》--行政管理部门鉴定意见---财务部门(绿欧，置业)处理意见--副总---总经理批准后， 财务部门应配合有关部门正确估计报废 固定资产残余价值，并监督清理，保证变价收入及时入账，做 好财务处理。货币资金的管理制度货币资金包括》 1、 严格执行由开户行核定的库存现金限额，不得超限额留 存现金。超限额现金必须在规定时间送存银行。这样可 最大限度的杜绝现金的挪用、贪污和丢失的发生。 2、 严格控制现金开支范围。 绿欧公司‎‎编制及规章制度现金开支范围包括: 公司支付给员工的工资，奖金，劳保福利费用。公司向个人收购商品物资的价款。出差人员随身携带的差旅费用。转账结算金额起点 1000 员以下的零星开支。经开户行统一以现金开支的其他支出。 3、 不准坐支现金。实行收支两条线管理， 企业内部各部门的各类现金收入， 均必须全部送交财务部门，所需现金开支，按规定审批 手续到财务部门领取。 (二) 严格执行现金收付审批手续 1、 出纳人员收付现金的依据，必须是按照制度规定程序审 批同意的会计凭证。 2、 出纳必须对经过审批的现金收付凭证进行再次复审: (1) 不真实，不合法的凭证，拒绝办理。 (2) 计算不准确，要件不完整的会计凭证，退回更正 补齐，重新审批。 (3) 发现伪造和涂改原始凭证，虚报冒领的行为，除 拒付外，还应扣留凭证向财务负责人汇报。 3、 4、 现金收付，必须当面点清。已经收付讫现金的原始凭证， 出纳人员应当立即加盖 “现 金收讫”或“现金付讫”戳记并签署日期，及时登记现 绿欧公司编制及规章制度金日记账。 5、 现金出纳应于每日业务终了，结出现金日记账余额并与 库存现金核对，发现长短款，及时查明原因报告财务负 责人。同时编制《现金收支日报表》 ，使管理者明白当日 资金流动情况，便于对可使用资金额度做到心中有数。 6、 月末定期盘点现金，平时，财务负责人安排人员不定期 抽查库存现金。盘点应当填写《现金盘点表》 二、备用金的管理 (一)备用金管理原则 1、使用范围“从严”控制。 2、开支额度“从紧”控制。 3、报销时间“从快”控制。 (二)管理方式 备用金根据不同业务情况实行定额和限额管理方式。 1、 定额管理:现金收支日报表》 ，使管理者明白当日 资金流动情况，便于对可使用资金额度做到心中有数。 6、 月末定期盘点现金，平时，财务负责人安排人员不定期 抽查库存现金。盘点应当填写《现金盘点表》 二、备用金的管理 (一)备用金管理原则 1、使用范围“从严”控制。 2、开支额度“从紧”控制。 3、报销时间“从快”控制。 (二)管理方式 备用金根据不同业务情况实行定额和限额管理方式。 1、 定额管理》 办理借款支付手续。 (2) 挂账核算: 财务部门在 “其他应收款” 二级科目下， 按领用部门或人员设置明细户分户核算。 (3) 及时报销: 同上 (4) 分户管理: 财务部门可按借款人分户建立借款，报 绿欧公司编制及规章制度销，便于有关领导调阅。 3、 审批程序: 适用于以上两种管理方式。 (1) 需要使用备用金的部门和人员根据需要提出申请; (2) 需要使用备用金的部门部门负责人审批; (3) 分管副总审批; (4) 财务部门审定(绿欧财务，置业财务) ; (5) 总经理审批; (6) 出纳按定额或限额预借现金; (7) 持有备用金的部门和人员在规定时间及时报销，补 足备用金或销账。 二、 银行存款的控制和管理 依据中国人民银行出台的《银行账户管理办法》《银行结算办 、 法》《违反银行结算制度处罚规定》等制定本制度。、 (一) 银行账户的管理 1、 按规定只开设一个基本账户，并根据需要适当开 设一般账户和存款账户，专用账户。只在基本账 户内办理提款业务。 2、 公司账户只办理本公司的银行存款收支业务，不 出租、出借和转让银行账户。 (二) 银行票据的管理 1、 从银行购回各类银行票据单证后，逐本登记，专 人保管。 绿欧公司编制及规章制度 2、按每份现金支票和转账支票号码按顺序、逐一登 记支票签发领用登记簿。 3、 4、 5、空白支票由出纳保管， 银行票据及有效印鉴实行分管制度。银行票据签发，至少要有两人或两人以上人员共 同办理。 6、 7、严谨在未领用的银行单据上加盖有效印鉴。各部门领用银行票据，须填写《银行票据签发审 批表》 (如:银行账户管理办法》《银行结算办 、 法》《违反银行结算制度处罚规定》等制定本制度。、 (一) 银行账户的管理 1、 按规定只开设一个基本账户，并根据需要适当开 设一般账户和存款账户，专用账户。只在基本账 户内办理提款业务。 2、 公司账户只办理本公司的银行存款收支业务，不 出租、出借和转让银行账户。 (二) 银行票据的管理 1、 从银行购回各类银行票据单证后，逐本登记，专 人保管。 绿欧公司编制及规章制度 2、按每份现金支票和转账支票号码按顺序、逐一登 记支票签发领用登记簿。 3、 4、 5、空白支票由出纳保管， 银行票据及有效印鉴实行分管制度。银行票据签发，至少要有两人或两人以上人员共 同办理。 6、 7、严谨在未领用的银行单据上加盖有效印鉴。各部门领用银行票据，须填写《银行票据签发审 批表》 (如》 进行调节核对。， 2、 3、 《银行存款余额调节表》是一个账号一张表。清查核对时发现有差错，要及时与银行联系，查 明原因，对未达账项超过一个月仍未达的，要报 告财务负责人，及时查明原因进行处理。 4、 逾期未报告，长期挂账而造成呆账、坏账的由出 纳人员负责。 (六) 及时报送银行存款相关报表 为了让领导及时掌握银行存款动态情况，出纳员应当每 天编报《银行存款日报表》给财务负责人，由财务负责 人再报送相关领导掌控。 绿欧公司编制及规章制度销售收入和应收账款的管理 销售收入和应收账款的管理销售和应收账款存在两条明显的管理主线， 以物流为主要管理对象 的营销管理是一条线， 以资金流为主要管理对象的财务管理是另一条 线，两条线相互监督相互促进。 一、 销售收入的管理 (一) 管理要点 1、 票据控制 销售业务发生必须由营销部门开具销售单据 (或以出库 单代替) ，发货必须是货票同行。无论现销还是赊销， 都应由直接经手销货以外的人(财务人员)开具发票， 再由销货经手人发货，以加强内部控制。 2、 订单控制 采用订货单方法对销售业务进行控制。公司与购货单位 签订订货单，注明客户全称，地址、订货日期、订货单 号、货物名称、规格、数量、单价、质量要求、付款方 式、提发货时间、运输方式等内容。 3、 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 控制 对于销量较大的单位应签订销货合同或协议， 明确双方 的权利义务。 (二) 现销管理 程序如下:银行存款余额调节表》是一个账号一张表。清查核对时发现有差错，要及时与银行联系，查 明原因，对未达账项超过一个月仍未达的，要报 告财务负责人，及时查明原因进行处理。 4、 逾期未报告，长期挂账而造成呆账、坏账的由出 纳人员负责。 及时报送银行存款相关报表 为了让领导及时掌握银行存款动态情况，出纳 (六) 员应当每 天编报《银行存款日报表》给财务负责人，由财务负责 人再报送相关领导掌控。 绿欧公司编制及规章制度销售收入和应收账款的管理 销售收入和应收账款的管理销售和应收账款存在两条明显的管理主线， 以物流为主要管理对象 的营销管理是一条线， 以资金流为主要管理对象的财务管理是另一条 线，两条线相互监督相互促进。 一、 销售收入的管理 (一) 管理要点 1、 票据控制 销售业务发生必须由营销部门开具销售单据 (或以出库 单代替) ，发货必须是货票同行。无论现销还是赊销， 都应由直接经手销货以外的人(财务人员)开具发票， 再由销货经手人发货，以加强内部控制。 2、 订单控制 采用订货单方法对销售业务进行控制。公司与购货单位 签订订货单，注明客户全称，地址、订货日期、订货单 号、货物名称、规格、数量、单价、质量要求、付款方 式、提发货时间、运输方式等内容。 3、 合同控制 对于销量较大的单位应签订销货合同或协议， 明确双方 的权利义务。 (二) 现销管理 程序如下》 (2) 每半年或一年进行一次账龄分析，填写《账龄分 析表》 ，提请销售部门催收。 (3) 加强坏账管理， 在清理往来账的基础上， 《呆 编报 坏账核销汇总表》 ， 坏账登记备查，以防资产流失。 经批准后核销，并对核销后的 (4) 监督销售部门人员的工作，确保收入及时入账， 应收账款及时回笼。 (5) 配合销售部门做好客户信用分析评价，对收款政 策提出意见。 (二) 销售部门的工作 绿欧公司编制及规章制度 1、销售核查:账龄分 析表》 ，提请销售部门催收。 (3) 加强坏账管理， 在清理往来账的基础上， 《呆 编报 坏账核销汇总表》 ，经批准后核销，并对核销后的 坏账登记备查，以防资产流失。 (4) 监督销售部门人员的工作，确保收入及时入账， 应收账款及时回笼。 (5) 配合销售部门做好客户信用分析评价，对收款政 策提出意见。 (二) 销售部门的工作 绿欧公司编制及规章制度 1、销售核查》 ，有计划地开展收款工作， 每月填报《回款报表》 。 篇三:回款报表》 。 篇三》 2. CJ/T34—91《城市绿化和园林绿地用植物材料木本苗》 3. CJJ/T82—99 《城市绿化 工程施工 建筑工程施工承包1园林工程施工准备消防工程安全技术交底水电安装文明施工建筑工程施工成本控制 及验收规范》10 苗木验收台账项目名称: 序 号 名称 规格 班组 栽植部 位 数量 基地经理: 进场 时间 验收 时间 验收签名 生产主 管 技术员 部门 经理 供货 商 检验 报告编 号: 备注公司抽 查8 苗木验收‎‎单工程名称: 规 树种名称 高 (m) 苗木情况 验收意见 苗木情况 验收意见 苗木情况 验收意见 苗木来源 起苗日期 送苗员 验收员 验收日期 直径 (cm) 格 冠幅 (m) 土球规 格 cm 单 位 数 量 失水 状况 修剪 状况 病虫害 附件 备 注 编号: 9 苗木工作‎‎量记录表工程名称: 工作量 日期 品种 规格 工作种类男工 女工编号: 负责人技术员备注10