[整理]个税申报流程

[整理]个税申报流程 一、客户端软件的下载、安装及登录 联网?双击IE?地址栏输入www.ZJDS-ETAX.CN或www.ZJDS.CN?因特网办税服务系统，输入用户名和用密码，登录系统?个税管理?个税软件(全员管理扣缴单位端)下载?[选择第二块]个人所得税简易报税软件5.0版(下载)?保存，选择路径(比如桌面位置)，关闭?回到桌面，找到保存的路径，找到文件GRSDS500.EXE，双击?下一步?我同意以上条款?下一步?浏览前框内输入D:\GRSDS5.00?下一步?下一步?完成?记事本?关闭。 此时桌面上产生一个”个税网络系统在线报税”快捷方式指向D:\GRSDS5.00文件夹中的GRSDS.EXE文件。安装成功后删除原安装文件GRSDS500.EXE，防止以后无意卸载或重新安装时丢失本单位的数据,源程序文件一直存在网税系统中,可随时下载。安装个人所得税全员管理软件时，为防止病毒引起C盘数据丢失或人为的误删，不要安装在C盘或桌面上，建议安装在D盘或E盘。 二、第一次登录 双击桌面上”个税网络系统在线报税”快捷方式?网络在线自动升级?初始化向导?下一步?根据自己单位情况选择电信宽带用户或网通宽带用户?输入网税系统用户名、用户密码?联网测试，成功?点击自动获取单位的下列信息，取数成功后，可对框内的黑色字体进行进行修改，数据正确后?下一步?职工参保情况设置?操作员设置?新建?输入登录名如001，姓名操作人真实姓名，密码如111111，如增加多人操作可再次点击新建?工资表项目设置，分必选项和可选项，原打上启用标记的为必选项，未打勾的为可选项，查看必选项项目，如需增加工资表项目，在可选项项目行的项目名称中修改应发自定义1，2…..，然后在启用标记栏打上勾;增加应扣的项目，相同的操作?保存，下一步?员工信息录入方式，可选择两种方式，一是手工录入;二是文件导入(适用本单位已有相关的电子人事档案的单位)?员工信息输入(导入)完毕，保存，完成整个初始化工作。 1、手工录入:?登记，录入本单位员工的基本信息，录入中白色字段为必录项目，淡黄色字段为非必录项目，必录项目录入不全不能保存，每录入结束一人， 保存，然后再重新登记全部录入员工信息。本模块还可对员工进行修改、注销、撤销注销，操作结束保存，另外有排序检索功能。 2、员工信息导入:适用单位有相关人事电子档案的单位，首先，编辑自己单位的人事电子文件，如使用EXCEL格式，方便编辑，按我们所发的字段进行排列，其中，(1)证照类型、国籍、学历、人员类别、职业、职务需编辑成相应的代码，代码表见发放资料，也可在系统管理编码查询中找到;(2)性别、是否年薪制、参保标记使用逻辑判别1或0，前者表示真，后者表示假，性别是男用1，女0。完成编辑工作后?员工信息导入?导入?导入文件，文件类型选择EXCEL文件，点击右边按钮，选中目标文件路径及文件?打开?下一步?确定?删除字段名?保存(3)日期型字段格式的兼容性也增强，20060801、2006-08-01、2008.08.01、2008/08/01这四种格式系统均可转化。(4)员工信息导入时，“证照类型”不建对应关系时系统默认为“10 身份证”;“国籍”不建对应关系时系统默认为“156 中国”;“出生日期”不建对应关系时系统默认从“证照号码”中转换自动生成，证照类型不是身份证的，可导入后修改。(5)“工号”项目可输入起始值后自动递增。 导入?点击导入文件空白栏右边有一…按扭,选择目标文件位置及文件名及正确的文件类型?打开,如该文件有标题的,在带有标题行内打勾,确保文件头要忽略的行数?下一步,确定，系统将数据取出?保存，系统一一检查导出数据的正确性，如有一个员工信息有误，系统将提示，此时所有的员工将全部无法保存，重新需要进行修改直到全部数据为本系统所认可为至。 3、股东信息管理。分本单位员工和非本单位员工两种，本单位员工?登记?姓名后的选择按纽，按工号、姓名、证照号进行检索过滤，选中该股东?股东投资情况?输入股东投资记录?保存 非本单位员工?登记?直接录入相关信息东?股东投资情况?输入股东投资记录?保存 投资修改、注销(略) 三、以后每次登录 双击桌面上”个税网络系统在线报税”快捷方式?网络在线自动升级?可能出现“目前系统不能与升级服务器正常连接……是否继续使用?”原因可能是:一是电 脑未上网或有病毒;二是省局或市局服务器不正常，无法登录;三是你单位使用了代理服务器连接，如果出现这种情况你单位可以在此进行数据处理但数据可能无法正常上传，需复制整个文件夹到其他直接连着因特网的电脑上上传数据，此时你直接点击“是”进入系统?输入新增的用户名如前例中001，密码111111?进入数据录入向导，建议大家不要选择取消，它将带领我们完成整个操作及申报过程。 欢迎使用数据录入向导的相关说明，它将带领我们完成整个数据处理和申报过程 1、分基本信息部分、非正常工资部分和申报部分。无修改时系统会在变更员工信息、录入工资数据、录入正常工资明细及最后部分的申报部分前打勾。其中，录入正常工资明细和申报部分的内容前的勾是无法去掉的，这部分内容是计算及上传申报数据的必要部分，其他内容是根据各单位的实际情况选择。 2、个人所得税税额计算的依据是正常工资明细表和非正常工资部分的12张表。 3、变更员工信息由于我们在初始化时已录入了本单位员工，此时选择这部分内容你单位员工发生了变化，如新增员工或员工离厂等，无本月无变化可不进行操作。 (1)工资管理 ?导入人员信息，选择正确地发放月份，将本单位员工信息全部取出?录入起始、终止日期，录入第一条即可，各栏工资金额及全部人员工资数据?保存;重新进入可对该表修改、删除，删除时选中该条记录，点击删除按纽，可以进行连续删除，用CTRL可选中不连续的记录，删除错误时可点击增加按纽选出该员工。 ?以前月份数据导入?选择以前发放月份?确定?修改起始、终止日期，修改第一条即可?修改成本次发放月份的数据。(适用于工资数据与以前月份工资数据相差不多的单位)。 ?外部数据导入，与员工信息导入类似，但相关要求更高， 1、查看系统中的工资表和导入文件的工资表项目是否一致，没有一至进行修改; 2、工资数据部分，原文件如采用EXCEL格式，将数字部分的单元格格式设为数值型，且没有数值的栏内加添0; 3、选择好目标文件，下一步时，左栏内的项目是系统内的工资表项目，而右栏内的数值是原文件内的数字，请注意上边有二行，第一项目标文件名，第二项本系统内相对应的工资项目，此时请检查各部分数据是否与导入的数值是一一对应关系，否则，请进一步修改。另外，通过移动向右的滚动条，查后几个项目上是否有对应的工资项目，如没有对应，请用鼠标在左边选好未建立对应的项目，把它拉到第二项的工资项目上，这样可手工建立其一一对应关系。 4、导入工资表时，千万不要连原目标文件的工资项目也一起导出，如导出，虽然可对第一行进行删除，删除后保存提示正确，但数据却无法真正保存。请注意查看，方法是点击下一步，然后再回到上一步，查看正确月份的工资数据。 (2)支付个人收入管理 1、正常工资明细表?右击鼠标?工资数据导入(其他菜单，同工资表)，校对应发工资合计与应纳税所得额合计与工资表中的数据相比对?保存。当你单位正确导入了工资表后，其他菜单可以不用。 2、支付全年一次性奖金明细表 ?右击鼠标?当月正常工资明细导入?按人逐一输入“一次性奖金”栏，校对合计数?保存。(注:本菜单员工一年只可操作一次，以后有奖金的在工资表中输入，另外，当月正常工资明细导入与否直接关系税额计算，某一员工本次不发放一次奖金的请删除该条记录，以后该员工发放时可再次进入本模块，否则存有0数字的员工，只能在正常工资中计算税额)。政策文件:国税发[2005]9号文件。 3、补发调资月份工资明细表 与支付全年一次性奖金明细表同，输入补发工资总额，补发月份数。政策文件浙地税发[1994]105号。(适用行政事业单位) 4、支付个人非工资薪金性质明细表 ?右击鼠标?选择人员信息导入等?选择正确的所得项目?输入数据，删除无此收入的员工?保存。如非本单位员工请按添加键，增加一行后直接输入工号、姓名、证照类型、证照号码、所得项目、输入数据?保存。(适用个人所得税的除工资、薪金外的其他税目) 5、其他略 (3)个人所得税管理 1、产生个人所得税扣缴报告表?检查收入额合计、应扣缴税额合计、应补(退)税额合计是否正确?保存，退出。如在支付个人收入管理中进行修改数据，而此前扣缴报告表已保存过，则使用重置按钮，重新计算扣缴数，保存、退出。 2、产生个人所得税汇总申报表?检查数据?保存、退出。重置键的使用同扣缴报告表。 (4)数据交换 生产上报数据?确定，记下本次上报数据的批次号(当日日期+01),退出?上传上报数据?输入网税系统用户名、用户口令、选择本次上报的批次号?发放数据，系统会提示发放成功与否。注意这里的网税系统用户名和网税系统用户口令是平时你单位在因特网上进入因特网办税服务系统进行地税申报时登录用的用户名和密码。 在这一模块中完成数据的上传申报工作，其中撤销上报数据，仅对还没有上传的数据可以撤销，撤销后方可对正常工资等进行修改，修改结束重新产生扣缴报告表、汇总申报表，重新进行上传数据生成、上传。已上传数据发现错误修改时?登录浙江地税办税服务系统?提交文书要求税务分局作废个税全员管理汇总申报表?税务分局处理后?通过本软件作废上报数据,但已入库的税款不能作废,只能要求退税。注员工信息不能作废。 注:1、申报提示成功后，可登录网税系统在涉税查询-纳税查询-历次申报查询中，查看本次的申报数据; 2、进入自己安装的目标，如本例中用D:\GRSDS5.00，找到个人所得税全员管理系统2006版5.0.0说明，双击打开后，可自己学习具体操作过程，或进入系统，关闭向导，在最右边菜单中有使用帮助，查看。 3、如关闭向导的，可在右下角点击向导激活，再次使用向导。 系统操作的补充说明 1、安装个人所得税全员管理软件时，为防止病毒引起C盘数据丢失或人为的误删，不要安装在C盘或桌面上，建议安装在D盘或E盘。 2、首次安装后的个税软件只有一个用户，即超级用户，用户名为:admin，口令:111111。系统会自动以超级用户进入进行初始设置，第一次设置必须连上因特网，否则无法获取企业信息。超级用户只有,系统管理,的权限，要进入其它菜单进行操作，必须增加新的用户(普通用户)。 3、要注意区别进入个税软件时与上传数据时要录入的网税用户名和口令，不能录错，否则就不能进入个税全员管理软件或上传个税扣缴数据。 4、录入员工资料时，应根据企业的员工人数情况，在人数比较多的情况下，使用,员工信息导入,比较方便快捷，在人数少的情况下，使用导入方式反而会比较慢，因为员工信息导入必须事先制做好员工信息的文件，文件格式为Execl或Txt。 5、可以利用,员工信息管理,中的导出功能，将企业的员工信息导出另存为Execl或Txt文件。在个税全员管理软件数据库数据丢失或误删的情况下，重装个税软件后可以利用先前导出的员工信息文件利用,员工信息导入,功能方便快捷地录入员工信息。 6、企业可以根据实际情况，选择是否录入工资表。当企业需要使用本软件的工资管理功能进行员工工资发放的，则必须录入工资表，后面录入正常工资明细表时，只要选择“工资数据导入”就行了;如企业有其它工资软件或不需要此功能，则在录入正常工资明细表时，可以选择从其它工资软件产生的数据文件中导入或自行逐条录入。 7、在录完本月个人收入数据及产生上报数据的情况下，,支付个人收入管理,菜单下的各项收入明细表不得进行数据修改或删除，否则，将会引起产生上报数据的职工收入明细表、扣缴报告表、汇总申报表数据不一致，上传数据无法成功。 8、撤消上报数据功能只能在上报数据没有上传的情况下实现，如上报数据已部分或全部上传成功的情况下，撤消该批次号上报数据将无法成功。撤消上报数据后，可以对,支付个人收入管理,中的各项收入明细表进行修改、增加、删除等操作，操作结束后必须对扣缴报告表、汇总申报表进行重置。 9、批次号长度为10位，格式为“年月日”+“顺序号”，在产生上报数据时，批次号由系统自动产生，在批次号信息的下方，会显示此次产生上报数据中包含哪张表及多少记录被产生。当没有任何数据产生时，说明此批次号数据为空，没有任何数据组成。一般情况下，一个月只需要一个批次号，除非有员工漏报需增加的情况下，对新增加的数据产生一个批次号。 10、上传数据不成功的几种情况:一、电脑未上网或有病毒;二、省局或市局服务器不正常，无法登录;三、本月个税已通过其它途径上报;四、收入明细表、扣缴报告表、汇总申报表之间数据不一致。 11、上报数据上传有二种方式，一是通过客户端上传，二是通过网税上报(以前版本提供的磁盘上报方式取消)。企业只能选择一种方式，而不能同时使用两种上传方式，即通过客户端上传成功的情况下，就无法产生网税上报数据;在产生网税上报数据的情况下，就无法通过客户端上传数据。客户端上传如本期个税已通过其它途径上报的，不能再上传，而通过网税系统上报只是提示用户已上报，仍可再次上报。因此，如有一个月分开几次报送的情况，可以第一次用客户端上传，以后通过客户端生成网税上报数据后，在网税系统中报送。