江苏省宿迁经贸高等职业技术学校
班级__________ 姓名___________ 学号___________
江苏省宿迁经贸高等职业技术学校2015——16学年度第一学期
商贸系系会计电算化专业13
年级
六年级体育公开课教案九年级家长会课件PPT下载六年级家长会PPT课件一年级上册汉语拼音练习题六年级上册道德与法治课件
《会计岗位综合实训》
期末试卷(A卷)
(考试时间为90分钟)
一
二
三
……
总分
得分
得分
评分人
一、业务题,根据原始凭证,写出对应会计凭证(每题10分,共10分)
欣欣有限责任公司12月发生会计业务资料
业务1
中国工商银行现金支票存根
支票号码 0829061
科目
对方科目
签发日期 2009年12月1日
收款人:欣欣有限责任公司
金额:¥2500.00
用途:备用
备注:
单位主管 会计
业务2 借 款 单
2009年12月1日
借款单位
现金付讫
供应部
借款理由
采购
借款金额(大写)壹仟元整 ¥1000.00
单位负责人意见
同意借支
会计主管核批
同意借支
借款人(签章) 李 俊
付款记录:
2009年12月 1 日现金支出凭单付给
业务3-1
增值税专用发票 No04259334
此联是发票联 开票日期: 2009年12月1日
购货单位
名称:
欣欣有限责任公司320103*********
徐州市矿山路180号
99
密
码
区
第二联
发票联
纳税人识别号:
地址:电话:
开户银行及账户
货物或应税劳务名称
规格型号
单位
数量
单价
金额
税率
税额
白砂糖
千克
4000
1.7
6800
17%
1156
价税合计(大写)
柒仟玖佰伍拾陆元整 (小写)¥7956.00
销货单位
名称:
泰山公司
370102*********
备
注
纳税人识别号:
地址、电话:
开户行及账号:
收款人:××× 复核:××× 开票人:××× 销货单位:(章)
收款人 开票单位(未盖章无效)
业务3-2
中国工商银行转账支票存根
支票号码 0839064
科目
对方科目
签发日期 2009年12月1日
收款人:泰山公司
金额:7956.00
用途:糖款
备注:
单位主管 会计
业务3-3
搬运装卸费统一结算凭证
客户名称:欣欣有限责任公司 2009年 12月 1日
附件
作业
项目
货物
名称
包装
等级
件数
重 量
(吨)
单价
第二联 发 票 联
金 额
百
十
万
千
百
十
元
角
分
装卸
白砂糖
麻袋
1
40
4
35
1
4
0
0
0
合计金额 (大写)×万×仟壹佰肆拾零元零角零分
¥
1
4
0
0
0
现金付讫
备注
装卸单位盖章
主办负责人 制票人 陆 军
业务3-4
收 料 单
供货单位:泰山公司 金额单位:元
材料类别:主要材料 2009年12月 1 日 收料仓库:2号
材料
名称
规 格
单 位
数 量
金 额
应 收
实 收
单价
买 价
运杂费
合 计
白砂糖
千克
4000
4000
1.70
6800.00
140.00
6940.00
合 计
4000
4000
6800.00
140.00
6940.00
仓库主管: 仓库保管: 收料人:李健
业务4
中国工商银行电子汇兑凭证
委托日期 2009年12月2 日 第 8 号
汇款人
全 称
欣欣有限责任公司
收款人
全 称
此联是给付款单位通知
爱华油厂
账号或
地址
99
账号或
地址
30—9
汇出
地点
×省×市
汇出行名 称
矿山路支行
汇入
地点
×省×市
县
汇入行名 称
春江办
金
额
人民币(大写)柒万元整
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
¥
7
0
0
0
0
0
0
汇款用途:偿还货款
复核 经办
注:如需加急,请汇款人在括号内注明“加急”字样。( )
业务5—1 托收承付 结算凭证(支款通知)5 第 7 号
此联是开户银行通知付款单位按期付款的通知
托收日期 2009年 12 月 2 日
收
款
单
位
全 称
×市爱华油厂
付
款
单
位
全 称
欣欣有限责任公司
账号或地址
30—9
账号或地址
99
开户银行
丽江办
行号
开户银行
矿山路支行
委收
金额
人民币
(大写)肆万壹仟叁佰壹拾陆元整
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
¥
4
1
3
1
6
0
0
款项
内容
财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容
货款
委托收款凭据名称
附寄单证张数
2
备注 : 货款 34800 上列款项:
增值税 5916 1.已全部划回收入你方账户。
运杂费 600 2.已收回部分款项收入你方账户。
3.全部款项收到。
收款单位开户行盖章
科目:
对方科目:
转账: 年 月 日
单位主管: 会计:
复核: 记账:
业务5—2 铁 路 货 票
2009年12月2日 №:005629
收货人
欣欣有限公司
发货人
×市爱华油厂
到站
×市
发站
天津
车种车号
运价里程
200公里
货 物 名 称
件数
包装
货物重量
计费重量
运价率
费 别
金 额
花生油
40
桶
4吨
运费
500.00
奶油
20
桶
2吨
装卸费
100.00
合 计
600.00
发站承运日期数 经办人签章 张小明
业务5—3
增值税专用发票 No04259334
此联是发票联 开票日期: 2009年12月2日
购货单位
名称:
欣欣有限责任公司320103*********
徐州市矿山路180号
99
密
码
区
第二联
发票联
纳税人识别号:
地址:电话:
开户银行及账户
货物或应税劳务名称
规格型号
单位
数量
单价
金额
税率
税额
花生油
千克
4000
4.60
18400
17%
3128
奶油
千克
2000
8.20
16400
17%
2188
价税合计(大写)
肆万零柒佰壹拾陆元零角零分 (小写)¥40716.00
销货单位
名称:
爱华油厂
370102*********
丽江办30—99
010********
备
注
纳税人识别号:
地址、电话:
开户行及账号:
收款人:××× 复核:××× 开票人:××× 销货单位:(章)
收款人 开票单位(未盖章无效)
业务5—4
材料采购运杂费分配
表
关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf
2009年 12月6日
供 货 单 位
爱 华 油 厂
材 料 名 称
分配
标准
excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载
(重量)
分 配 率
分 配 金 额
备 注
花 生 油
4000
400
奶 油
2000
200
合 计
6000
0.10
600
会计主管: 复核 : 制表
业务5—5
收 料 单
供货单位:爱华油厂 金额单位: 元
材料类别: 主要材料 2009年12月6 日 收料仓库: 2号
名 称
规 格
单 位
数 量
金 额
应 收
实 收
单价
买 价
运杂费
合 计
花生油
千克
4000
4000
4.60
18400.00
400.00
18800.00
奶油
千克
2000
2000
8.20
16400.00
200.00
16600.00
合 计
34800.00
600.00
35400.00
仓库主管: 仓库保管:姜涛 收料人:李健
业务6
付款单位按期付款的通知
此联是收款单位开户银行在款项收妥后通知
托收承付 结算凭证(收账通知) 4
委托日期 2009年11 月 28 日
收
款
单
位
全 称
欣欣有限责任公司
付
款
单
位
全 称
宏利商店
账号或
地址
99
账号或地址
开户银行
矿山路支行
行号
开户银行
富强办
委收
金额
人民币
(大写)柒万元整
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
¥
7
0
0
0
0
0
0
款项
内容
货款
委托收款凭据名称
附寄单证张数
2
备注 : 货款 34800 上列款项:
增值税 5916 1.已全部划回收入你方账户。
运杂费 600 2.已收回部分款项收入你方账户。
3.全部款项收到。
收款单位开户行盖章 12月7日
科目:
对方科目:
转账: 年 月 日
单位主管: 会计:
复核: 记账:
提示
春节期间物业温馨提示小区春节期间温馨提示物业小区春节温馨提示春节物业温馨提示物业春节期间温馨提示
:该款项为收回的欠款。
业务7
增 值 税 专 用 缴 款 书
填发日期 2009年12月7日 税专字№000015
缴款单位
全 称
欣欣有限责任公司
收入机关
×市国税局
账 号
99
预算级次
第一联 收据 国库收款单位盖章后退缴款单位
市级
开户银行
矿山路支行
收款国库
税款所属时期 2009年11月 日
税款限缴时期 2009年12月7日
品目名称
课税
数量
计税金额或销售收入
税率
扣除税额
入 库 税 额
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
食品
25600.00
17%
17520.00
2
6
0
0
0
0
0
合 计
25600.00
17%
17520.00
¥
2
6
0
0
0
0
0
金额合计
人 民 币 (大写) ×仟×佰×拾贰万陆仟元零角零分
缴款单位
(盖章)
税务机关
(盖章)
上列款项已收妥并划转收款单位账户
国库(银行)盖章
2009年12 月7 日
备注:
业务8-1
差 旅 费 报 销 单
2009年 12 月 8日 附单据 6 张
出差人: 徐丽 事由:业务学习
出 发 地
到 达 地
公 出 补 贴
车船飞机费
卧铺
住宿费
市内车费
其他
合 计
月
日
地点
月
日
地点
天数
标准
金额
11
26
×市
11
28
×市
3
10
30.00
320.00
60.00
2.00
58.00
240.00
合 计
30.00
320.00
60.00
2.00
58.00
¥470.00
报 销总 额
人 民 币
(大写)×仟肆佰柒拾零元零角零分
预借旅费
500
补领金额
归还金额
30.00
会计主管:方园 复核 孙露 出纳: 刘红 报销人:徐丽
业务8-2
收 据
2009年12 月8 日 №00293128
一 记 账 联
今收到 徐 丽
交 来 差旅费借款 (其中转账470元,余款现金30元)
人民币(大写)伍佰元整 ¥500.00
付款人
徐丽
收款人
刘红
收款单位
业务9-1
中国工商银行转账支票存根
支票号码 0839065
科目
对方科目
签发日期 2009年12月8日
收款人:供电局
金额:¥11 700.00
用途:电费
备注:
单位主管 会计
业务9—2
增值税专用发票 №00041356870
此联是发票联 开票日期: 2009年12月8日
购货单位
名称:
欣欣有限责任公司320103*********
徐州市矿山路180号
99
密
码
区
第二联
发票联
纳税人识别号:
地址:电话:
开户银行及账户
货物或应税劳务名称
规格型号
单位
数量
单价
金额
税率
税额
电
度
50000
0.2
10000
17%
1700
价税合计(大写)
×拾壹万壹仟柒佰零拾零元零角零分 (小写)¥11700.00
销货单位
名称:
供电局
建行云办37-229
备
注
纳税人识别号:
地址、电话:
开户行及账号:
收款人:××× 复核:××× 开票人:××× 销货单位:(章)
收款人 开票单位(未盖章无效)
业务10—1
中国工商银行现金支票存根
支票号码 0829062
科 目
对方科目
签发日期2009年12月10日
收款人:欣欣有限公司
金额:92 000.00
用途:发工资
备注:
单位主管 会计
业务10—2
工资结算汇总表(简表)
2009年12月10日 单位:元
部 门
人 员
应付工资
代扣住房公积金
实发工资
生产车间
生产人员
80 000
6 000
74 000
管理人员
15 000
4 000
11 000
管理部门
全体人员
10 000
3 000
7 000
合 计
105 000
13 000
92 000
会计主管:方园 复核 孙露 制表 王永
(命题人:张中连,审核人: )