集团性客户授信

集团性客户授信 1.业务简介 1.1.集团性客户授信是指农业银行以集团性法人客户整体为授信对象～统一确定最高综合授信额度～作为银行控制客户信用风险的最高限额～统一管理、监控集团授信额度和信用风险～对客户实施信用风险的集中统一控制。 1.2.集团性客户是指具有以下特征的企事业法人: ,1,在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的; ,2,共同被第三方企事业法人所控制的; ,3,主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员,包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系,共同直接控制或间接控制的; ,4,存在其他关联关系～可能不按公允价格原则转移资产和利润的。 【提示】: 上述所称控制主要是指有权决定企业财务和经营政策，并能从其经营活动中获得利益。包括: (1)一方直接拥有、间接拥有、或直接和间接拥有另一方超过半数以上表决权资本; (2)虽然一方拥有另一方表决权资本的比例未超过半数，但能通过以下方式达到控制: ?通过与其他投资者的协议，拥有另一方半数以上表决权资本的控制权; ?根据章程或协议，有权控制另一方的财务和经营政策; ?有权任免董事会等类似权力机构的多数成员; ?在董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 2.相关规定 2.1.授信管理原则 ,1,统一管理原则。集团性客户管理应以集团为单位～ 集团内各成员或关联企业必须纳入集团统一管理; 同时各成员授信应纳入集团整体授信范围统一管理。 ,2,适度性原则。集团性客户授信应保持适度信用规模～根据企业经营财务和行业发展状况合理确定授信额度、期限和担保方式～防止过度授信。集团内部单个客户授信额度不得超过其自身风险承受能力～各单个客户授信额度之和不得超过集团整体授信额度。当单一集团性客户信用需求超过我行风险承受能力时～应采取组织银团贷款、联合贷款和贷款转让等方式分散风险。 ,3,分级管理原则。集团性客户实行“管理行,主办行,协办行”分级管理的组织形式。管理行原则上为与集团性客户发生信贷业务关系的各分支行的共同上级行～负指导、监督和协调责任。主办行与协办行共同负责集团性客户风险管理各项日常管理工作。 ?管理行的确定。跨国、跨省集团性客户管理行为总行～一级分行管辖范围内跨地市的集团性客户管理行为一级分行～同一省跨一级分行的集团性客户管理行为集团性客户本部所在地一级分行～地市内跨县集团性客户管理行为二级分行。 ?主办行的确定。根据主要生产经营地、业务中心地管理原则～主办行原则上为集团性客户本部所在地经营行～或核心企业所在地经营行～或与该集团性客户业务往来最多的 经营行～无法按照上述原则确定的～由管理行根据有利于客户风险控制和金融服务需要指定其主办行。 ?协办行的确定。除管理行、主办行以外～按照属地管理原则～与集团内各成员客户发生信贷业务关系的所在地经营行为协办行。 ,4,服务与风险控制相结合原则。在防范集团性客户信贷风险的同时～应做好客户服务和后续深度营销。 2.2.管理范围 集团性客户授信管理的范围包括: ,1,集团本部,控股公司、母公司或总公司～下同,及下属一家以上的子公司或关联客户在我行办理信贷业务的; ,2,集团本部虽不在我行办理信贷业务～但其两家以上的下属子公司,或经授权的分公司,下同,或关联企业在我行办理信贷业务的; ,3,仅集团本部在我行办理信贷业务～但集团公司财务管理高度集中～实行统贷统还融资模式的; ,4,主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接控制或间接控制的两家以上关联企业在我行办理信贷业务的; ,5,两个以上存在其他关联关系的客户在我行办理信贷业务的。 【提示】: 1.集团性客户中仅有一家子(分)公司或关联企业在我行办理信贷业务的，按单一客户审批权限和有关程序进行评级、授信，办理信贷业务。 2.在确定集团性客户范围时，由管理行客户部门根据业务发展需要，初步确定本级行重点管理的集团性客户名单，会签信贷管理部门后报行长批准，并下发各主办行、协办行。对于暂不适合列为管理行重点管理的集团性客户，可委托主办行管理，由其行使管理行职责。 2.3.管理模式 管理行应在总体上控制集团性客户授信额度～根据贷前调查和贷后管理结果～按照风险控制和营销服务的原则适当调增或调减授信额度。 2.3.1.授信管理类型 集团性客户授信分为“整体授信、统一使用额度”、“整体授信、分配额度”、“单独授信、汇总额度”三种类型。 ,1,“整体授信、统一使用额度” 授信主体为集团本部～根据集团合并报表核定最高综合授信额度～由集团本部统一承贷承还～对其下属子,分,公司不单独授信。 ,2,“整体授信、分配额度” 授信主体为集团本部～根据集团合并报表核定集团最高综合授信额度～同时根据子,分,公司财务报表和资信状况分配授信额度～由其分别承贷承还。 ,3,“单独授信、汇总额度” 授信主体为各独立法人公司～授信额度根据自身财务报表核定。集团各成员企业授信额度应及时上报管理行客户部门～由其汇总集团整体授信额度。 2.3.2.针对不同类型、不同管理模式采取不同的授信方式。 ,1,由若干分公司组成～财务实行统一管理、统一核算的总分制集团性客户～原则上采取“整体授信、统一使用额度”方式。 ,2,由多个法人公司组成～资金财务管理高度集权～产、供、销统一管理～并实行统分结合、分级管理的紧密型集团性客户～原则上采取“整体授信、分配额度”的方式。 ,3,资产主要集中在子公司～集团本部不从事生产经营活动～无营业收入和现金流的控股管理型集团性客户～原则上采取“单独授信、汇总额度”方式～不对集团本部授信。但如实行统贷统还融资方式的此类集团性客户～集团本部掌握下属企业资金筹集及调配权的～也可采取“整体授信、分配额度”方式。 ,4,以资金、技术、设备、供销等方式联合协作～各自相对独立的松散型集团性客户～采取“单独授信、汇总额度”方式。 ,5,由同一个主要投资者个人、关键管理人员、关系密切的家庭成员控制的集团性客户～或存在其他关联关系～可能不按公允价格原则转移资产的松散型集团性客户～采取“单独授信、汇总额度”的方式。 2.4.整体评价 对列入重点管理客户名单的集团性客户～授信前必须形成整体评价报告和整体贷后管理 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 。 2.4.1.整体评价范围 ,1,“整体授信～统一使用额度”的集团性客户～重点对集团性客户总体情况及纳入合并会计报表范围的核心子公司进行评价; ,2,“整体授信～分配额度”的集团性客户～对集团性客户本部、核心子公司及拟分配授信额度的关联公司进行评价; ,3,“单独授信～汇总额度”的集团性客户～对集团性客户的部分公司,含非控股公司,授信的～可以只对拟授信公司进行评价。 2.4.2. 整体评价的组织方式 对集团性客户的整体评价主要采取以下两种组织方式: ,1,汇总评价。由管理行授权主办行牵头制定评价方案～确定评价重点～主办行、协办行分别对辖内集团性客户关联公司进行评价～并将评价报告报主办行汇总～形成集团性客户整体评价报告后～报管理行认定; ,2,统一评价。由管理行统一组织主办行、协办行制定评价方案～统一组织力量进行评价～并形成整体评价报告。根据目前实际情况～对集团性客户的整体评价～一般采用汇总评价的方式～管理行认为有必要的采用统一评价方式。 根据目前实际情况～对集团性客户的整体评价～一般采用汇总评价的方式～管理行认为有必要的采用统一评价方式。 2.5.授信期限 集团性客户授信额度有效期原则上不超过1年～最长不超过2年,总行批准的除外,。有效期超过1年的～须为总行授权书中列明的优势行业重点客户。 2.6.担保规定 集团性客户授信以及办理具体信贷业务时应落实合法、有效担保手续。 ,1,优先选择资产抵,质,押担保方式。抵,质,押人必须依法享有对抵质押物的所有权或处分权。不得接受集团本部以自己的名义将子公司的资产向银行进行抵押。 ,2,对集团本部为子公司或关联公司提供保证担保的～严禁接受不具备实际担保能力的集团本部为所属企业提供的保证担保。 【提示】: 1.原则上不接受子公司或参股公司为集团本部提供的保证担保，可以采用以集团公司所持有的子公司或参股公司股份设定质押担保。 2.公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或股东大会决议，未提供股东会或股东大会同意提供担保的决议的，不得接受该担保。 不得接受上市公司为股东所提供的担保。 ,3,对不具备法人资格的分公司提供担保的～要有其总公司明确的书面授权～并严格在其总公司的授权范围内办理信贷业务。 ,4,从严控制集团内部关联企业之间的保证担保额比重～避免“过度授信”。集团内各关联企业之间相互担保或循环担保额度不得超过集团整体授信额度的30%。对于超过的部分～应相应扣减集团整体授信额度。 ,5,为提高企业偿债意识～除要求企业办理合法有效担保外～对民营企业可尝试增加股东的连带保证担保和还款责任～进一步确保信贷资金安全。 ,6,对符合我行信用贷款条件～以及经总行批准可以发放信用贷款的优良集团性客户～可以信用方式办理信贷业务。 3.操作流程 集团性客户授信额度的核定必须经管理行,或有权审批行,调查、审查、贷审会审议～行长审批后方可执行。 根据不同的授信方式～集团性客户授信各环节具体内容执行《法人客户授信》操作规范有关规定。同时～根据集团性客户的特点～本流程对与《法人客户授信》,操作规范有所差别的授信业务调查、审议、授信额度使用等环节作了明确规定。 集团性客户授信流程: 授信调查?授信审查?审议与审批?报备?授信额度使用 3.1.调查。集团性客户授信业务的调查要侧重以下内容: ,1,集团及关联方基本情况。包括: 集团性客户股权结构、组织架构、法人治理结构、法定代表人及高级管理人员; 关联企业数量、名称、注册地、注册资本; 集团经营发展战略与产业布局～内部决策管理模式～对总分制及混合制集团性客户要调查其授权管理状况。 ,2,外部经营环境。包括: 国家宏观经济政策、产业政策、行业政策对集团性客户经营状况的影响; 集团性客户所处行业发展周期和市场竞争情况。 ,3,财务状况。包括: 集团性客户财务管理体制、财务政策～收入实现、坏账损失的核算、存货的计价; 合并会计报表、独立会计报表及附注～总体把握集团性客户财务状况。 ,4,信用记录及资信状况。包括: 集团公司及其成员在我行、他行的信用等级、授信、用信情况; 集团性客户本部、核心企业和用信企业高管人员的信用记录、管理经验和经营业绩等情况; 有条件的还可调查其他商业银行集团性客户的信贷政策以及营销手段。 ,5,担保情况。包括: 集团本部及关联企业相互担保情况; 已设定抵押资产～动产或权利质押状况; 未设定抵押的核心资产状况; 集团本部及关联企业对外提供担保等或有负债状况; 拟 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 采取担保的形式、担保效力。 ,6,外部信息。为确保调查工作质量～可充分利用当 地同业、政府部门、监管机构、会计师事务所以及征信咨询等社会公共机构、行业专家等外部信息渠道～全面掌握集团性客户关联关系～为信贷决策提供详实、可靠依据。 3.2.测定信用等级,具体参照《信用等级评定》操作规范,。客户部门根据客户信用等级评定办法测定集团性客户的信用等级; 或将调查核实的相关信息数据资料输入信贷管理系统～进行客户信用等级测评～填制或打印客户信用等级测评表。具体区分以下情况进行评级: ,1,总分制集团性客户评级采取整体评级方式～根据集团合并报表进行评定。对经总公司授权的分公司～可根据其自身财务报表进行独立评级。 ,2,母公司和子公司均在我行开户的集团性客户评级应采用整体评级和独立评级相结合的方式。整体评级依据集团合并会计报表评定～独立评级根据子公司其所属行业以及财务报表进行评定～独立评级时应首先向主办行或管理行查询集团整体信用等级。子,分,公司独立评级原则上不高于集团整体评级～生产经营独立性较强的～可执行实际评定的信用等级结果。 ,3,母、子公司中有一方不在农行开户的～仅对开户的母公司或子公司进行独立评级。 3.3.测算授信额度 根据客户信用等级评定结果及其他要素～依据法人客户 授信额度核定的相关规定测算客户最高综合授信额度～填制客户最高综合授信额度测算表。 3.4.调查担保状况 采取担保方式授信的～客户部门依据担保管理办法～对客户提供的担保资料进行分析～判断客户提供的担保是否符合担保条件～并确定其担保能力。,见《担保管理》操作规范, 3.5.撰写调查评价报告 调查分析结束后～客户部门将调查分析的数据信息资料输入信贷管理系统～撰写调查评价报告～填制客户授信调查表～经调查经办人和调查主责任人在调查报告上签字后～填制信贷资料交接清单～连同上述全部信贷资料移送信贷管理部门审查并办理信贷资料交接、登记手续。 其中～对纳入重点管理客户名单的集团性客户授信业务～必须形成对客户的整体评价报告和整体贷后管理方案。 3.6.整体评价报告的内容 整体评价报告是管理行全面掌握集团性客户的价值及风险状况～对其进行信用评级～确定授信额度及授信方式～制定金融产品组合等信贷决策的重要依据。主要内容应包括: 基本情况评价、政策环境评价、主营业务市场及发展潜力评价、生产经营情况评价、财务情况评价、资信状况及同业信贷策略评价、担保状况评价、其它情况评价、经营行的管理 能力评价、整体评价结论等。 3.6.1.基本情况评价～包括但不仅限于以下内容: ,1,集团性客户的出资人、产权制度、股权结构～出资人资信状况及实力; ,2,集团性客户公司章程、组织架构、发展战略、经营范围与产业布局; ,3,主要关联公司名称、股权结构、注册地、法人治理结构; ,4,内部决策管理及财务管理模式～总分制及混合制管理形式的集团性客户内部授权管理状况等; ,5,高管人员的信用记录、管理经验和经营业绩等情况; ,6,历史沿革及重大事项。 3.6.2.政策环境评价～包括但不仅限于以下内容: ,1,集团性客户所从事的行业受国家宏观经济政策、产业政策、行业政策的影响; ,2,在建或已建成项目的立项、审批,或核准,手续合规状况及土地使用权的取得情况; ,3,环保达标及资源消耗状况; ,4,地方政府的支持力度及具体措施。 3.6.3.主营业务市场及发展潜力评价～包括但不仅限于以下内容: ,1,所从事主营业务所处行业的发展趋势; ,2,主要产品的生命周期及市场前景; ,3,技术保障及研发能力; ,4,主要竞争对手及在竞争中的优、劣势比较; ,5,市场营销策略的有效性及实行情况。 3.6.4.经营情况评价～包括但不仅限于以下内容: ,1,商品销售及主要原材料的供应情况; ,2,集团内部销售及销售价格情况; ,3,生产管理及设备运行状况; ,4,实际产量及成本分析; ,5,经营资金保证情况; ,6,在建及拟建项目的主要情况。?投资方及项目的技术水平; ?建设内容、投资金额、资金来源、建设进度及预计完工时间; ?设计生产能力、预计销售收入、利润; ?项目对集团整体经营能力、综合竞争能力的影响; ?预计资金需求情况。 3.6.5.财务情况评价～包括但不仅限于以下内容: ,1,偿债能力分析。?分析资产负债情况及变化原因～判断其增减变化是否正常; ?分析营运资本的保有状况及流动比率、速动比率～判断其短期偿债能力是否充足; ?结合资产负债率及产权比率～分析其资本结构、折旧情况、利息保障倍数等～判断其长期偿债能力是否充足。 ,2,盈利能力分析。?结合现金流量结构～分析其利润构成和主营业务的获利能力; ?分析总资产报酬率、净资产收益率、销售利润率等指标～并与行业先进水平进行比较。 ,3,经营能力与发展能力分析。?结合其实际产能、库存变化、经营性现金流量等～分析应收账款、存货、流动资产及总资产的周转情况～判断其实际经营能力。?结合股东实力、分配方式及发展战略的实施情况～动态分析经营规模增长、销售收入增长率、销售利润增长率、净利润增长率、所有者权益及资本增长率等指标～判断其发展能力与潜力。 ,4,现金流量分析。?动态分析现金流量的构成及变化趋势。?结合利润表分析净利润现金含量、主营业务现金含量、投资收益现金含量等指标～判断利润的结构和质量。?结合资产负债表～动态分析经营性现金流量、现金,含现金等价物,与流动负债和全部负债的比率变化～判断其是否能够支付短期负债和满足生产经营资金需要。 ,5,其它财务信息。 3.6.6.资信状况及同业信贷策略～包括但不仅限于以下内容: ,1,集团性客户本部及主要关联企业的资信状况,需填写《中国农业银行集团性客户信用明细及主要业务份额明细表》～见《中国农业银行集团性客户风险管理操作暂行办法》附表,。?在各家金融机构的信用评级情况; ?在各家 金融机构的授信额度、用信余额、用信方式及利率水平; ?存量信用的变化趋势; ?低风险业务、存款、结算及其他中间业务情况。 ,2,集团内部及对外担保情况,需填写《中国农业银行集团性客户担保情况明细表》～见《中国农业银行集团性客户风险管理操作暂行办法》附表,。?集团性客户本部及关联企业相互担保情况; ?集团性客户对外提供担保的对象、担保金额、被担保人生产经营情况。 ,3,其它金融机构对该客户的信贷策略及营销手段。 3.6.7.担保状况评价～包括但不仅限于以下内容: ,1,我行存量信用的担保能力。?抵,质,押物价值的评估认定情况; ?保证担保人的担保能力认定情况。 ,2,拟发生信贷业务计划采取的担保形式、担保效力。 3.6.8.其它情况评价～包括但不仅限于以下内容: ,1,集团性客户所涉及的经济纠纷和重大诉讼; ,2,违反法律法规和国家政策的行为; ,3,高层管理人员和实际控制人的重大变故; ,4,对集团性客户经营能力、偿债能力构成重大影响的其它信息。 3.6.9.经营行的管理能力评价～包括但不仅限于以下内容: ,1,经营行的存款、贷款、不良贷款占比及经营利润 情况; ,2,客户服务方案、限制性条款的落实及贷后管理工作情况; ,3,该客户对经营行经营效益的综合贡献情况。 3.6.10.整体评价结论～包括但不仅限于以下内容: ,1,对该客户的总体评价; ,2,对该客户拟采取的支持、限制或退出的信贷策略; ,3,银企合作方向和策略: 选择与该客户进行银企合作的区域、产业、业务品种的重点及相关策略。 如无法按以上内容要求形成整体评价报告的～应在报告中说明具体原因。 3.7.整体贷后管理方案的内容 参照《集团性客户风险识别及贷后管理指引》执行集团性客户整体贷后管理方案的内容～主要包括: 贷后潜在的主要风险、预警信号及 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 设臵、针对主要风险及预警信号的处理措施。 3.7.1.集团性客户贷后潜在的主要风险～包括但不仅限于以下内容: ,1,行业发展风险。该客户所从事的主营业务所处行业可能面临的政策风险、行业周期风险、行业竞争风险; ,2,组织架构风险。该客户特定的集团型组织架构可能给银行风险管理带来的问题; ,3,财务管理风险。该客户特定的集团型财务管理模式及财务状况可能给银行风险管理带来的问题; ,4,资信状况风险。在该客户目前的资产负债、现金流量状况下～各家金融机构对其授信、用信额度及结构是否可能存在超过其整体财务承受能力的问题; ,5,关联交易风险。该客户集团内部的关联交易～是否可能存在通过相互投资、不当价格的资产评估和处臵、不当价格的原材料供应和产品销售等手段～达到虚增销售收入、虚增或转移资产、虚增或转移利润、甚至恶意逃废银行债务等目的的问题; ,6,担保能力风险。该客户关联企业之间的内部保证担保额度～是否超过其在各家金融机构总融资额度的30%; 抵,质,押担保能力是否充足; 外部保证担保是否充足; ,7,管理能力风险。该客户高管人员素质和品质是否可能给其经营管理带来问题; 该客户经营管理是否有较浓重的家族管理色彩及可能给银行风险管理带来的不利影响; ,8,其他风险。 3.7.2.集团性客户预警信号及标准设臵～包括但不仅限于以下内容: ,1,行业发展风险预警信号。?行业政策风险预警信号。当集团性客户主营业务所处行业的行业政策发生不利于我行信贷资产安全的变动时～应及时发出预警信号; ?行业 景气度风险预警信号。当集团性客户主营业务的行业景气度下降～不利于我行信贷资产安全时～应及时发出预警信号; ?同业竞争地位风险预警信号。当集团性客户行业排名、产品竞争力明显下降～不利于我行信贷资产安全时～应及时发出预警信号。 ,2,组织架构风险预警信号。?集团类型重大变化风险预警信号。当集团性客户的类型发生变动,如由总分制集团转变为母子公司制集团～等等,～不利于我行信贷资产安全时～应及时发出预警信号; ?关联关系重大变化风险预警信号。当集团性客户发生重大投资、资产处臵行为所导致的关联企业增减～不利于我行信贷资产安全时～应及时发出预警信号。 ,3,财务管理风险预警信号主要包括资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数、存货、应收账款、销售收入增长率、净利润增长率、总资产报酬率、净资产收益率、销售利润率、现金流量等财务指标相关的预警信号; ,4,资信状况风险预警信号。?信用等级、贷款风险分类预警信号。当集团性客户发生信用等级下降、贷款风险分类恶化～不利于我行信贷资产安全时～应及时发出预警信号。?资金流向预警信号。当集团性客户发生大宗异常资金流动～资金回笼周期异常延长等情况～不利于我行信贷资产安全时～应及时发出预警信号; ?与其他债权人关系预警信 号。当集团性客户发生与其他债权人信用关系恶化～如其他债权人停止对其授信、贷款等情况～不利于我行信贷资产安全时～应及时发出预警信号; ?信用履约记录预警信号。当集团性客户发生对我行或其他债权人不能按期偿还贷款本息等违约行为时～应及时发出预警信号。 ,5,关联交易风险预警信号。?虚增销售收入关联交易预警信号; ?虚增或转移资产关联交易预警信号; ?虚增或转移利润关联交易预警信号; ?逃废银行债务关联交易预警信号。 ,6,担保能力风险预警信号。?集团内部保证担保超比例风险预警信号。当集团性客户内部保证担保超过其在各家金融机构融资总额的30%时～应及时发出预警信号; ?抵,质,押物价值大幅缩水风险预警信号; ?保证担保企业担保能力减弱风险预警信号。 ,7,管理能力风险预警信号。?高管人员重大变动风险预警信号。当集团性客户高管人员更换、逃逸、身故等重大变动～不利于我行信贷资产安全时～应及时发出预警信号; ?高管人员涉案涉讼风险预警信号。当集团性客户高管人员涉及民事、刑事案件或重大诉讼～不利于我行信贷资产安全时～应及时发出预警信号。 ,8,其他风险预警信号。以上每一类预警信号均应尽量分层次明确预警标准～即要明确达到某一标准后～必须立 即发出预警信号并上报管理行、某级分行或总行。 3.7.3.针对主要风险及预警信号的处理措施～包括但不仅限于以下内容: ,1,调整授信额度应明确何种情况下～对该客户及其关联企业的授信额度进行调整及调整的幅度; ,2,调整用信方式应明确何种情况下～对该客户及其关联企业的用信方式进行调整; ,3,停止用信应明确何种情况下～对该客户及其关联企业停止用信; ,4,追加担保能力预警信号发生后～应追加担保直至担保足值、合法、有效; ,5,其他。 【提示】: 如无法按以上内容要求制定整体贷后管理方案的，应在方案中说明具体原因。 3.8.审查。信贷管理部门对客户部门或下级行移交的客户资料和信贷调查资料进行审查～将信贷审查信息资料及时输入信贷管理系统～撰写审查报告～填制信贷业务审查表～经信贷审查经办人和主责任人签字后～连同有关资料一并移送贷审会办公室。 3.9.审议与审批。集团性客户授信需经贷审会审议。 贷审会办公室对移送的信贷资料进行审核～经审核合格后～按规定提交贷审会审议。对审议通过的～按以下程序处理: ,1,对权限内的～由信贷管理部门起草批复文件～由 有权审批人签批～或由有权审批人直接在授信业务审批表签批。批复文件要明确授信的方式、币种、额度、期限、担保方式、限制性条款及信贷管理措施等。 ,2,对超授权的～由行长,或授权的副行长,审核后～信贷管理部门起草请示文件～连同相关资料上报有权审批行; 或由行长,或授权的副行长,在信贷业务审批表上签字后连同相关资料上报有权审批行。请示文件要明确授信的方式、币种、额度、期限、限制性条款及信贷管理措施等。 3.10.报备。按规定需报备的授信业务～严格按照规定程序进行报备。 3.11.授信额度使用。在最高综合授信额度内～根据客户申请办理具体用信业务。 ,1,采取“整体授信、统一使用额度”的集团性客户用信时～由集团本部作为承贷和还款主体～统一承贷承还。 ,2,采取“整体授信、分配额度”的集团性客户用信时～由具体用信的成员企业作为承贷主体～在核定的授信额度内用信并负责偿还。经总公司授权的分公司也可作为承贷主体～并由分公司或总公司负责偿还贷款。授信额度的分配与调整按照《法人客户授信》规范执行。 3,采取“单独授信、汇总额度”的集团性客户用信时～ , 由具体用信的成员企业作为承贷主体～并负责偿还。授信额度在单独授信的各关联公司之间不能调剂使用。各级行在核 定集团性客户授信额度时应及时将信息上报管理行～以便管理行从总体上把握集团性客户的授信总额～防止授信过度集中。 3.12.本规范未尽事宜执行《法人客户授信》操作规范的规定。 4.风险提示 该业务的风险主要为客户信用风险和操作风险: ,1,认真调查客户信用状况～防止客户通过编制虚假财务报表～粉饰财务状况、经营成果～骗取授信额度～切实防范客户信用风险。 ,2,尽职调查、审查～按规定对财务数据的真实性进行核实～通过多种渠道广泛收集客户相关信息～切实规避虚假财务报表和信息不对称风险。 ,3,严格按照客户的组织结构、管理模式～科学确定集团客户的授信方式和承贷主体～防范集团客户授信和用信风险。 ,4,全面调查、审查集团客户内部关联企业互保或循环担保情况～防范担保过度或无效担保风险。 ,5,密切关注客户产权变更、投资并购活动、关联交易、资金使用等情况～防范客户经营风险。 5.文件依据 5.1. 关于转发《中国农业银行信贷管理基本制度》和 《中国农业银行法人客户信贷业务基本规程》的 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 ,鲁农银发[2007]319号, 5.2.关于印发《中国农业银行法人客户授信管理办法》的通知,农银发[2007]222号, 5.3.关于进一步加强集团性客户授信管理的指导 意见 文理分科指导河道管理范围浙江建筑工程概算定额教材专家评审意见党员教师互相批评意见 ,农银鲁发[2004]268号, 5.4.关于转发总行《关于转发〈商业银行授信工作尽职指引〉的通知》的通知,农银鲁发[2004]316号, 5.5.转发银监局《商业银行异地授信业务管理监管指导意见》的通知,农银鲁办发[2004]269号, 5.6.转发总行《关于进一步加强集团性客户风险管理的意见》的通知,农银鲁发[2004]323号, 5.7.转发总行《关于下发〈中国农业银行集团性客户风险管理操作暂行办法〉的通知》的通知,农银鲁发[2005]293号,