AFP考试真题集锦

AFP考试真题集锦 1、有一题债券,15年期债券发行价950,以发行价买入,持有5年1050卖,息票10%,半年付息,求收益率? 2、演出收入3万，全部捐了，如何计税,(按30%扣除) 3、有道关于税务的题目 关于公司股权福利的 好像是又权利在某日以2.6的价钱购买2000股该公司股票，当天价格是5块钱，过了大约3个月以10块钱卖出了该股票 问如何缴税, 4、该题为典型的加拿大年金问题: 某女士在澳门买房贷款100万，可贷7成，公布的名义年利率是10%，按季计算复利，按月还款，该女士每月还款额? 5、某客户经理:建议客户参加教育储蓄，利率比同期定期的高，免收利息税 客户:小孩小学二 年级 六年级体育公开课教案九年级家长会课件PPT下载六年级家长会PPT课件一年级上册汉语拼音练习题六年级上册道德与法治课件 ，立刻去办理。 这两个话是否正确，具体好象还附加了什么，我记不清了，主要的题干是这样子的 我选择是A对，B错 考后也没有看书，好象教育储蓄有个规定是要小学四年级以上的 6、下列各种因素中，会导致可口可乐需求曲线向左下方移动的是( )。 (1). 可口可乐价格的上升 (2). 百事可乐价格的下降 (3) 消费者可支配收入的上升 (4). 年轻人对碳酸饮料偏好的降低 1 复选: (2)+(4) 7、某国公民A有一笔10000美元的收入，按照税法规定，这笔收入既可以计入2004年度，又 可以计入2005年度。公民A2004年适用的边际税率为20%，而2005年预计边际税率为15% 的情况下，请问应选择计入哪一年度,(假设利率为5%) A. 应该选择计入 2004 年度,可以节税 571.43 元 B. 应该选择计入 2005 年度.可以节税 571.43 元 C. 应该选择计入 2004 年度,可以节税 500 元 D. 应该选择计入 2005 年度,可以节税 500 元 有这一道,题干没什么变化,答案的问法好象不太一样 8、B市李某从事个体零售业务，预计月销售额在4500元,5500元之间，当地税务局规定的 起征点为5000元。那么节税点的销售额为( )。 A. 5208.32 元 B. 5220.87 元 C. 5319.14 元 D. 5331.98 元 有这一考点,数据有些变化,起征点好象4000 9、方杰先生是一位个人独资企业投资者，兴建了一个日用品加工厂。在企业经营中，需要缴纳的税种有( )。 2 (1) 增值税 (2) 城市维护建设税 (3) 个人所得税 (4) 企业所得税 A. (1) (2) (4) B. (1) (2) (3) C. (2) (3) (4) D. (1) (3 (4) 10、一对英国夫妇有38万英镑在丈夫名下的共同财产，妻子有5万英磅,他们有一个儿子。因为英国规定，丈夫给妻子的遗产可享受免税，妻子去世后再将财产留给儿子，财产并没有发生被征两次税的情况。(英国遗产税规定，夫妇分别申报纳税;免征额为23.1万;税率为40%) 询问如何规划??? 11、个体经营者的基本养老金 基本情况: 冯先生，个体工商户，2006年1月初参加了社会养老保险计划，每年年底一次缴纳当年应缴养老保险费，费率为20 ,。已知2005年该市年职工平均工资为 32808元，假设该市职工平均工资年增长率为3,，个人账户年投资回报率为4 ,。2020年底冯先生年满60 岁并办理了退休手续。如果他退休时经社保部门测算，本人指数化月平均缴费工资为4100元。 3 这题是个案例: 职工平均工资为32808元;本人指数化月平均缴费工资为4100元。这两数字变了 计算: 1-冯先生退休时个人帐户余额 2-冯先生退休后第一个月(2021年1月)的基本养老金是多少, 12、开放式基金费率.份额计算题一道: 303万投资基金计算手续费和份额,给了一个费率表,303万对应申购费1%,申购日单元净值2.5元。 13、还有一道IRR的题目 就是一个四年期投资项目 期初投入5万元，第一年末没有利润，从第二年末开始2万元，第三年一样2万元，在第四年末五千块钱卖出项目 问内部回报率 14、期货方面的有2道题目 其中有一道是72000每吨的铜 价格到71000了 问追加多少的保证金 15、信用卡循环利息 月头2000元 然后分别在5 10 15 20 25 号分别消费了400 500 600 700 800问利息多少, 16、相依为命的兄弟，哥哥为未成年的弟弟投保是有效还是无效 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 。此题问的是否无效合同。 17、夏利N3追尾新车奥迪，夏利保有车损和交强险，夏利损失2000元，奥迪损失3000元，交警判奥迪全责，怎么赔偿, 18、骗取出口退税的处以骗取款1倍以上5倍以下罚款。 4 19、有一题是讲帕瓦罗蒂死后，有2亿财产的，生前结婚2次，死后妻子和子女如何分的遗产的。 20、关于住房公积金提取条件: 1\装修 2\出国定居 3\身故儿子继承遗产 4\退休 关于职业道德的 好像是银行行长是cfp，下面有两个理财21、 师~其中a理财师听说某个股票要大跌了，着急 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 客人但是客人出差在外国，联系不到，他就帮助客人卖空了该股票，果然第二天跌停。这个操作被理财师b看到了，他就帮客人买入了相应的认沽权证。行长也知道了这件事情，但是顾及a的父亲是某金融机构的高官，这件事情就没有报告。问他们三个分别违反了什么职业道德 22、有人患有心脏病，在泳沲游泳时死。医生鉴定为心脏病发作(该人自买了,万意外险，而泳沲投保了,万的意外险，,,万的共同责任险(问保险公司一共要赔多少, ,, ,, ,, ,,, 23、有一人被邻居伤了一只眼睛,他办理了一份保险20万,(只陪30%)邻居赔了3万的精神费,2万的医疗费,医疗费花了5万,问他从邻居和保险公司一共得到多少赔偿? 24、某演员某月应邀在广州演出一次收入40000，上海演出三次 5 收入55000，应缴税多少, 我们知道，劳务报酬是按次扣除费用的，三次演出费用如何扣除,如果在实际纳税时是不是应该填报每次收入数字, 注释:根据税法规定,劳务报酬所得,属于一次性收入的,以取得该项收入为一次;属于同一项目连续性收入的,以一个月内取得的收入为一次. 我的理解,如果沪穗两地为同一单位组合,应合并纳税. 如果不是,分开纳税,上海的三次合并. 25、考点:;应税等价收益率 国库券利率为10%,甲和乙的边际税率分别为15%和25%(记不清了),公司债券收益为14%(记不清了),理财应该向甲和乙如何推荐产品?四个选项 26、还有一道很常识的题目 下列那个属于投资银行 答案选项 宁波银行 基金公司 国泰证券 期货公司 答案 国泰 27、有一道与案例课件45页一模一样的送分题“在具有较高通货膨胀的扩张期，最佳的投资工具是什么, 28、求四级累进税率中 的速算扣除数 (具体数据记不清了) 金额 税率 速算扣除数 0-1000 5% 25 6 1000-2000 15% 85 2000-5000 20% , 5000-1000 30% 265 29、有两题求初始保证金和维持保证金的，具体内容不记得了 30、CML是SML的特例，那么下列那种说法正确, SML包括CML) C. CML都在SML上 ( D。SML都在CML上 (CML包括SML) 31、已知当年的死亡率0.000925，二年趸缴保费，第一年趸缴50000，利率5%，保额为10万元，求第二年的年缴保费,(具体数据可能有误) 32、理财师X，和客户XX的关系非常好，于是就把本行与某基金公司的合同拿给客户XX看，这一行为是否违反了职业准则，具体的其他选项不记得了 33、A女士33岁,打算55岁退休.可承担风险不超过5%,要求年收益率5%.已知国子债收益率2%,现提供四个收益率及 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 差的产品,请问四个产品中能实现A女士理财目标的产品有哪几个? 7 34、甲开一个小零售商店,请问其应交的税金为:增值税,营业税,城建税,企业所得税, 35、年初的物价指数为100,年底为97,甲投资产品的真实收益率为3%,请问其名义收益率为多少? 36、有一道是考认沽权证的，行权价8.3,手续费是0.1,当前的股票是25.45元,股票波动区间是正负10%,该权证要几天后可以等价行权,答案是10,12,14,不能行权,数据好象记得不清楚了 37、还有的就是考看涨空头和看跌多头,两者的最大利润是多少?期权价是10元,股票价是44元! 38、公司的资产负债率是60%,公司资产为15亿,现发行股票,股票价格为12元,问该股票市净率是多少? 发行2亿股 39、题目列了一个表格，具体数字记不清了，第一列为应税所得额，第二列为税率，第三列为所得税，问上述采用何种税率,A比例税率 B超额累计税率 C全额累进税率 40、保险人与投保人的告知原则:1、投保人询问告知原则;2、投保人在订立保险合同时，应当将与保险标的有关的重要事实如实向保险人陈述，以便让保险人判断是否接受承保或以什么条 8 件;3、保险公司如实说明义务。订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可 以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。 保险识别概念题(题目大致是这样):发现风险暴露和风险41、 因素发现风险暴露和风险因素的 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 有哪些:1、根据流程检查根据流程检查;2、根据财务报表与账册根据财务报表与账册;3、实地考察;4、以往的经验数据，分析具体的风险因素分析具体的风险因素(多选) 42、投资规划中对“不同相关系数下两个相关系数的有效集”(投资规划第二讲P51页)的理解: 考题:X曲线的ρ,0.6，求Y曲线的ρ为:1、0.5;2、0.8;3、0.2;4、-0.6(选2，不好意思，我已划好图，但不知如何贴过来) 43、房产规划中购房与租房的优劣分析，将购房与租房的优势混在一起，判断正误。如购房具有对抗通货膨胀的优点，但题中却为租房的优点。 44、理财师需要几年认证一次,A 2年 B 3年 C 4年 D 5年 45、某人投保房屋财产损失险，房屋现值60万，分别向A、B、 9 C三个保险公司投保60万，出差时因邻居发生火灾，导致自己房子受损，损失30万，出差回来后向保险公司所赔，A 、B、C三家保险公司各赔付3.33万元、6.67万元、10万元，问房子出险时得价值是多少, A:60 B:90 C:120 D:180 46、某人，买入看涨期权一份，卖出看涨期权一份，问他的两次交易一共有多少收益,, 47、有道保险，有一事故，保险公司先行赔付60万，然后找交通主要责任人收回80万，问这80万归属,, 48、王经理现有储蓄3万，每个月存1000，计划3年后贷款买车，贷款3年，问以这样的资产和储蓄，到时可以买多少的车。 49、有道货币时间价值是用名义年利率转换成有效年利率在计算投资 张某，资产10万，每年有4000元的定期投入，预期年收益率7% 15年后退休，退休时，预计每年需要生活费7000，问他的资金能够 维持多少年的生后费,,(按复利计息) 10 50、信托的主管单位( )银监会，证监会，保监会, 51、有道题说养老保险交了12年，然后后面一大堆数据，问退休能领到多少基础养老金。 52、记得有道题是:女儿几年后上学、中学、大学，求现在需要准备多少钱，题不难，但要计算以快又准确。 还有就是于加拿大年金的有二道题(每道题里有2小题，题型和课件里差不多) 53、有一题目考概念准确:薪酬的具体含义选择? 54、有一题目考理财师提建议某个人创业设立什么公司的好? 1\个人独资有限公司; 2\一人有限责任公司; 3\合伙公司; 55、有一家庭,夫死妻在,2人有一6岁女,丈夫生前有私生子,婚前购房屋50万,公婆仍在,妻子\子女\公婆如何继承遗产? 56、张女士有一女儿现在七岁准备上幼儿园，张女士有十万元的 11 生息资产，女儿上幼儿园3年每年1万，小学6年每年1万，初中高中每年1.5万，大学4年每年2万，已知学费成长率2%，投资报酬率6%，请问张太太还需要每年投入多少, 57、 1第一年初投资10万，第一年末收益1.2万，以后每年收益都是10%增长连续10年。问NPV。答案里面B是2.2，别的想不起来了，有朋友说要用TC/1+R 的公式，我没有用。估计错了/。CF0是-10+1.2，估计考的就是这个概念。 2前面还有一个退休每月7000元支出的那到题，里面有个陷阱，就是他问的能够用多少年，我算出来是33.75(这个数字记不清楚是32.75还是33.75了)年，想都没有想，直接选了个34年，这都是平时做贷款题做习惯了。实际上他问的是能用多少年。应该把0.75去掉。选B， 3那个基础养老金的，只工作12年，是没有基础养老金的。答案A就是0。我选的是A 4，还有前面有个朋友讲的，客户在国外的那个，应该是客观公证原则。理财师的要求是，没有联系到客户，就不能擅自做主，同学门下次考试的时候一定要将客观公正，和正直诚信分清楚。 5另，早上的体比较简单，但是做错的概率非常大，大家的概念一定要很清楚，不清楚就错。还有家财，负债表，支出表，大家一定要很熟，计算器更不用说。要不然下午就会算的很累。 12 58、还有就是早上的一道正态分布的计算题，告诉了预期收益率，和标准差，然后问多少的概率获的多少收益的，选项忘了。 我们论坛有这样一个帖子的。 看看这幅图。P(Z>-2)，就是-2到+2之间的95,，再加上<-2的 面积，小于-2的面积就是(1-95,),2 根据高等数学的区间估计可以求。 这边我们可以利用[E(R)-2s,E(R)+2s] :概率为95%得知“收益率小于E(R)-2s的概率”与“收益率大于E(R)+2s的概率”均为(1-95%)/2，此题中[E(R)-2s恰好等于0，所以此题收益率大 于等于0(即不亏)的概率为95%+(1-95%)/2=97.5% 59、甲先生婚前住房一套,价值50万,婚后财产20万元,父母健在,妻子生有一个女儿,另外有私生子一个,问下面错误的是: 13 1、私生子有继承权 2、父母继承遗产15万元。 3、妻子继承22万元 4、女儿继承12万元。 上了市的平安保险股份公司是属于哪个部门管理的:A保监60、 会.B银监会.C保监会 61、理财师组织内部有人从事非法活动且未采取补救措施,作为 理财师应该举报. 请问应该向谁举报?1.上级主管 2.标委会 3. 最高人民法 院 4.银监局. 14