下载
加入VIP
  • 专属下载特权
  • 现金文档折扣购买
  • VIP免费专区
  • 千万文档免费下载

上传资料

关闭

关闭

关闭

封号提示

内容

首页 上市公司律师详解:ipo上市条件、流程、审核要点

上市公司律师详解:ipo上市条件、流程、审核要点.doc

上市公司律师详解:ipo上市条件、流程、审核要点

男生的用心也不输给女人
2017-09-28 0人阅读 举报 0 0 暂无简介

简介:本文档为《上市公司律师详解:ipo上市条件、流程、审核要点doc》,可适用于活动策划领域

上市公司律师详解:ipo上市条件、流程、审核要点上市公司律师详解:IPO上市条件、流程、审核要点IPO上市流程对于企业来说进行IPO上市可以募集资金吸引投资者对流通性提升很有帮助企业的知名度以及员工认同感提升企业制度得以完善企业管理更加方便。但IPO上市也是一件繁复的工作准备工作短则一年长则三年。那么IPO上市流程是什么IPO上市步骤包括哪些我们一起通过下面这篇文章简单的了解一下帮助大家认清企业IPO的知识。一、改制与设立股份公司企业确定上市计划或拟定改制重组的方案并聘请中介对方案进行可行性讨论,对资产进行审计、评估签署发起人协议和起草公司章程等文件,设置公司内容组织结构登记改立股份有限公司。二、尽职调查与辅导保荐机构与其他中介机构对公司进行尽职调查问题诊断专业培训以及业务指导,企业需完善组织和内部管理对企业行为进行规范对企业业务发展目标以及募集资金投向进行明确,企业应按照发行上市对存在的问题进行有效整改并准备首次公开发行申请文件。三、申请文件的制作以及申报企业以及所聘请的中介结构需按照证监会的需求进行申请文件的制作,保荐机构需要进行对内核查并将申请文件推荐给中国证监会,中国证券会在个工作日会对符合申报条件的申请文件进行受理。四、申请文件的审核中国证监会会对符合要求的申请文件进行初审并向省级政府与国家有关部门征求意见,然后中国证监会向保荐机构反馈意见保荐机构组织发行人以及中介机构对审核意见进行回复与审核,中国证监会根据初审意见补充完善的申请文件进一步审核。初审结束之后对申请文件进行披露将初审报告以及申请文件提交发行审核委员会进行审核根据发审委审核意见中国证监会对发行人申请作出决定。五、发行与上市发行首次公开发行股票应当通过向特定机构投资者(以下简称"询价对象")询价的方式确定股票发行价格。发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书和发行公告后向询价对象进行推介和询价并通过互联网向公众投资者进行推介。询价分为初步询价和累计技标询价。发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。首次发行的股票在中小企业板上市的发行人及其主承销商可以根据初步询价结果确定发行价格不再进行累计投标询价。询价结束后公开发行股票数量在亿股以下、提供有效报价的询价对象不足家的或者公开发行股票数量在亿股以上、提供有效报价的询价对象不足家的发行人及其主承销商不得确定发行价格并应当中止发行。上市拟定股票代码与股票简称。股票发行申请文件通过发审会后发行人即可提出股票代码与股票简称的申请报深交所核定,上市申请。发行人股票发行完毕后应及时向深交所上市委员会提出上市申请并需提交相关文件,审查批准。证券交易所在收到发行人提交的全部上市申请文件后个交易日内作出是否同意上市的决定并通知发行人,签订上市协议书。发行人在收到上市通知后应当与深交所签订上市协议书以明确相互间的权利和义务,披露上市公告书。发行人在股票挂牌前个工作日内将上市公告书刊登在中国证监会指定报纸上,股票挂牌交易。申请上市的股票将根据深交所安排和上市公告书披露的上市日期挂牌交易。一般要求股票发行后个交易日内挂牌上市,后市支持。需要券商等投资机构提供企业融资咨询服务、行业研究与报道服务、投资者关系沟通等。IPO审核关注点汇总业绩真实性IPO上市主要看的还是企业的赚钱能力对于业绩规模本身就不得的还经不起推敲、核查上市就困难了,对于业绩规模虽小点但是未来有很大的发展前景成才很告诉上会也是可能的。IPO企业业绩基础好经得起考查。关联交易与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间的关联交易价格公允一定程度上比例也不能太高还有关联交易如处理不慎往往会形成巨额税务成本。财务年报目前审核周期明显说短从向证监会提交申请文件到证监会安排上会目前的IPO排队时长大概是年按照目前审核速度IPO排队时长将会原来越短。有业内专家预测按照目前IPO审核速度年可将目前排队审核企业消化掉实现“即报即审”。所以IPO申报企业要注意可用财务报告期尽早规划规范财务主要是税收、五险一金和成本费用列支等应收账款发行人为了增加销售提高信用周期来拉动销售对后续经营能力持续经营能力有重大影响。毛利润异常毛利润明显异于同行可比公司行业不景气同行都下滑发行人却增长如何解释。其他高管职工薪酬、社会舆论、应收账款、环保等等。

用户评价(0)

关闭

新课改视野下建构高中语文教学实验成果报告(32KB)

抱歉,积分不足下载失败,请稍后再试!

提示

试读已结束,如需要继续阅读或者下载,敬请购买!

文档小程序码

使用微信“扫一扫”扫码寻找文档

1

打开微信

2

扫描小程序码

3

发布寻找信息

4

等待寻找结果

我知道了
评分:

/4

上市公司律师详解:ipo上市条件、流程、审核要点

VIP

在线
客服

免费
邮箱

爱问共享资料服务号

扫描关注领取更多福利