会计软件应用试题二

《会计软件应用》试题（二） 班级： 姓名： 成绩： 一、建立会计核算体系 操作要求 在考生文件夹下新建一个文件夹，命名为X1_12。以系统管理员Admin的身份注册“系统管理” 1. 设置操作员 设置如下操作员 编号：B1201 姓名：钱国 口令：121 编号：B1202 姓名：张贺 口令：122 2. 建立账套 按下面信息建立账套 账套信息 (1) 账套信息 账套号：112 账套名称：UF1_test12 启用会计期：2004年1月 (2) 单位信息 单位名称：宝鑫公司 单位简称：宝鑫公司 (3) 核算类型 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业 行业性质：股份制 账套主管：钱国 是否按行业预置科目：是 (4) 基础信息 客户是否分类：是 供应商是否分类：是 有无外币核算：否 (5) 编码方案 客户分类编码级次：123 供应商分类编码级次：123 部门编码级次：12 3. 操作员权限设置 设置操作员张贺拥有112账套“总账”及“财务分析”的操作权限。 4. 启动总账系统 (1) 以钱国（密码121）的身份在2004年1月25日登录注册总账系统112账套 (2) 设置凭证编码为“手工编号”选项，其他参数默认机内设置。 5．会计科目设置 (1) 增加会计科目 科目编码 科目名称 辅助账类型 100901 银行本票存款 150501 加工费 项目核算 550202 折旧费 部门核算 (2) 修改会计科目 将“1141 预付账款“科目修改为有“供应商往来”辅助核算项的会计科目。 (3) 删除会计科目 将“2221 长期应付款”科目删除。 6. 设置凭证类别 设置类别为“记账凭证”的凭证类别，无限制条件。 7. 设置结算方式 设置结算方式编码为“1”，结算方式名称为“现金支票”的结算方式。 8. 设置常用摘要 设置摘要编码为“01”、摘要内容为“收到欠款”的常用摘要，不需输入相关科目。 9. 设置部门档案（未给定的内容不需录入） 设置编码为“01”、名称为“计财处”的部门档案 10. 设置职员档案 设置编码为“001”、姓名为“张昊”、部门为“计财处”的职员 11. 录入总账期初余额 科目名称 方向 期初余额 短期投资 借 330 000 待摊费用 借 9 000 应付账款 贷 170 000 实收资本 贷 400 000 12. 试算平衡 将期初余额进行试算平衡。 将操作结果备份到考生文件夹\X1_12 二、总账系统日常业务处理 [操作要求] 在考生文件下新建一个文件夹，命名为X2_11。以系统管理员Admin的身份注册“系统管理”后，引入C:\2004UF\Unit2文件夹下的账套文件Y2_11。 在2004年1月10日，以“001”号操作员（密码为空）的身份打开211账套的总账系统。 1， 填制凭证（未给定的辅助内容不需输入） （1）1月10日，以银行存款交纳所得税22000元。 借：应收税金—应交所得税（217101） 22000 贷：银行存款（1002） 22000 （2）1月10日，谈笑报刊费120元 借：管理费用（5503） 120 贷：待摊费用（1301） 120 （3）1月10日，支付车间设备调试费1000元 借：制造费用（4105） 1000 贷：现金（1001） 1000 （4）1月10日，收到“前进“公司还款9000元 借：银行存款（1002） 9000 贷：应收账款（113101） 9000 2， 审核凭证 以002操作员的身份审核10日所填制的全部记账凭证。 3， 记账 对已审核通过的记账凭证进行记账。 4， 定义转账凭证 在期末自动转账定义下动能下，定义将“4105制造费用“转入”4101生产成本“的对应结转的转账凭证。 5， 生成转账凭证 月末生成将“制造费用“转入”生产成本“的对应结转的转账凭证。 借：生产成本 1000 贷：制造费用 1000 将操作结果备份到考生文件夹\X2_11中。 三、现金管理与 项目管理 工程项目管理制度介绍工程项目管理课程设计政府投资项目管理意见建设工程项目管理合同工程项目管理培训总结 【操作要求】 在考生文件夹下新建一个文件夹，命名为X3_12。以系统管理员Admin的身份注册“系统管理”后，引入C:\2004UF\Unit3文件夹下的账套文件Y3_12。 在2004年1月25日，以“001”号操作员（密码为空）的身份打开312账套的系统控制台。 1. 指定会计科目 指定“102银行存款”为银行存款总账科目。 2. 登记支票登记簿 1月10日，采购部周磊借转账支票一张用于支付购货款，票号为558，估计金额30000元。 3. 设置项目档案 （1） 增加项目大类 增加名称为“长期投资”、级次及项目结构均为默认参数的项目大类。 （2） 指定项目核算科目 指定“长期投资”科目为“长期投资”项目大类的核算科目。 （3） 项目分类定义 定义编码为“1”名称为“股票”、编码为“2”名称为“债券”的项目分类。 （4） 项目目录 项目编号 项目名称 所属分类 01 企业债券 2 02 国家债券 2 4. 填制项目核算的凭证，并由002号操作员审核凭证 （1）1月25日，以银行存款购买大华公司债券120000元。 借：长期投资（161）--企业债券 120000 贷：银行存款（102） 120000 （2）1月25日，以银行存款购买蒙电债券60000元。 借：长期投资（161）--企业债券 60000 贷：银行存款（102） 60000 5. 出纳签字 1月25日，对1月份填制的记账凭证进行出纳签字并对未记账的凭证记账。 6. 项目统计分析 对2004年1月份的“长期投资”项目进行统计分析。 7. 银行对账 企业银行存款日记账期初余额为210000元，银行对账单期初余额为210000元。 将操作结果备份到考生文件夹\X3_12中。 四、应收应付管理 【操作要求】 在考生文件夹下新建一个文件夹，命名为X4_11.以系统管理员Admin的身份注册“系统管理”后，引入C:/2004UF/Unit4文件夹下的账套文件Y4_11。 在2004年1月10日，以“001”号操作员（密码为空）的身份打开411账套的系统控制台。 1. 置客户分类 设置客户分类编码为“03”，名称为“西本地区”的客户分类。 2. 置客户档案（未给定的内容不需录入） 户编号 客户名称 客户简称 客户分类 001 天丰公司 天丰公司 西本地区 002 地力公司 地力公司 西本地区 3. 录入辅助账期期初余额（未给定的内容不需录入，日期默认为03-12-31） 科目名称 辅助账类型 摘要 方向 期初余额 应收账款 客户往来 借 284000 —天丰公司 销售未收款 借 190000 —地力公司 销售未收款 借 94000 4. 往来勾对 将2004年1月份“122 应收账款”科目中“地力公司”的往来账手工进行两清勾对。 5. 填制往来催款单 2004年1月25日，对地力公司填制“包含两清部分”的催款单。函证信息为“请贵公司与2004年1月31日前到我公司财务部结账。” 将操作结果备份到考生文件夹/X4_11中。 五、UFO报表 【操作要求】 在考生文件夹下新建一个文件夹，命名为X5_15。以任意操作员的身份启动UFO报表。启动UFO报表时，如果有账套初始界面，可以输入999账套，2001年。 1. 启动UFO并定义表尺寸 ⑴启动UFO报表系统 ⑵定义表尺寸为6列22行。 2. 确定行高列宽 ⑴定义第1行行高为20mm。 ⑵定义第2行至第6行行高为12mm。 ⑶定义A列列宽为4mm。 ⑷B列及F列列宽为26mm。 3. 区域画线与组合单元 选择区域A3:F12，设置其画线类型：网线；样式：——。将单元A1:F1组合成一个单元。 4. 设置关键字 ⑴在A2单元中定义“单位名称”。 ⑵在C2单元中定义“月”。 5. 录入表样文字并设置单元风格 ⑴在A1单元中录入“其他应收款明细表”。设置字体为：宋体；字型为：粗下划线；字号：30；水平方向和垂直方向：居中。 ⑵在A3单元中录入“部门”。 ⑶在B3单元中录入“人员”。 6. 定义单元格式 录入F4的单元公式为：QM(“119101”,月, “借”,,,,)。 7. 录入关键子 ⑴单位名称：业锦公司。 ⑵年：2004。 8. 保存报表 将“长期投资明细表”保存到“我的文档”的“考生”文件夹中，其文件名为“X5_15”。 六、财务分析 【操作要求】 在考生文件夹下新建一个文件夹，命名为X6_09。以系统管理员Admin的身份注册：“系统管理”后，引入C:\2004UF\Unit6文件夹下的账套文件Y6_09。 在2004年1月31日，以001号操作员（密码为空）的身份打开609账套的财务分析系统。 1. 基本项目初始 “产品销售收入501”、“产品销售成本502”、“现金101”、“银行存款102”、“其他货币资金109”。 2. 报表初始 将“资产负债表”的“预提费用”公式修改为“231”。 3. 指标分析 选择评价经济效益的指标为“流动比率”、“速动比率”和“营业周期”。 4. 预算初始 设置2004年1月产品销售利润的预算数为“80000”。 5. 预算管理 生成2004年1月“利润预算完成报告”。 6. 报表分析 对2004年1月的“资产负债表”进行结构分析。 7. 因素分析 对“银行存款”和“应付账款”进行2004年1月的趋势因素分析。 将操作结果备份到考生文件夹\X6_09中。 七、工资管理 【操作要求】 在考生文件夹下建一个文件夹，命名为X7_12。以系统管理员Admin的身份注册“系统管理”后，引入C:\2004UF\Unit7文件夹下的账套文件Y7_12。 在2004年1月8日，以001号操作员（密码为空）的身份打开712账套的工资系统。 1. 设置工资套参数（未给定的辅助内容不需输入） 711账套的工资类别有一个，工资核算本位币为人民币，自动从工资中代扣所得税，不进行扣零设置，人员编码长度采用系统默认的10位，账套的启用日期为“2004-01-08”。 2. 设置银行名称 银行名称为“工商银行”，账号长度为“11”，录入时自动带出的账号长度为“8”。 3. 建立工资类别 工资类别为“总部人员”，属于各个“管理部门”。 4. 建立本部人员档案 职员编号 人员姓名 所属部门 银行代发账号 0000000001 0000000002 0000000003 0000000004 0000000005 马丽 陈玲 杨蒙佳 张涛 陈哲 人事部（101） 财务部（102） 行政部（2） 一部（301） 二部（302） 11011012001 11011012002 11011012003 11011012004 11011012005 5. 设置工资项目 （1） 增加工资项目 工资项目名称 类型 长度 小数 增减项 基本工资 职务补贴 奖金 数字 数字 数字 8 8 8 2 2 2 增项 增项 增项 （2） 本部人员的工资项目 工资项目名称 类型 长度 小数 增减项 基本工资 职务补贴 奖金 应发合计 代扣税 扣款合计 实发合计 本月扣零 上月扣零 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 8 8 8 10 10 10 10 8 8 2 2 2 2 2 2 2 2 2 增项 增项 增项 增项 减项 减项 增项 其他 其他 6. 设置所得税参数 个人收入所得税应在“实发工资”扣除“1100”元后计税。 7. 修改工资数据 职员编号 人员姓名 所属部门 基本工资 职务补贴 奖金 0000000001 0000000002 0000000003 马丽 陈玲 杨蒙佳 人事部（101） 财务部（102） 行政部（2） 3900 3800 2900 3000 1600 1700 800 800 800 职员编号 人员姓名 所属部门 基本工资 职务补贴 奖金 0000000004 0000000005 张涛 陈哲 一部（301） 二部（302） 2800 2600 1400 900 800 1100 8. 计算与汇总 计算与汇总2004年1月份的工资数据。 9. 工资分摊构成设置 计提类型名称 部门名称 项目 借方科目 贷方科目 应 付 工 资 人事部 财务部 行政部 一部 二部 应发合计 应发合计 应发合计 应发合计 应发合计 管理费用（551） 管理费用（551） 管理费用（551） 经营费用（517） 经营费用（517） 应付工资（215） 应付工资（215） 应付工资（215） 应付工资（215） 应付工资（215） 10. 生成凭证 生成1月份工资分摊的记账凭证并保存。 将操作结果备份到考生文件夹\x7_12中。 八、固定资产管理 【操作要求】 在考生文件夹下新建一个文件夹，命名X8_09。以系统管理员Admin的身份注册“系统管理”后，引入C:\2004UF\Unint8文件夹下的账套文件夹Y8_09。. 在2004年1月8日，以001号操作员（密码为空）的身份打开809账套的固定资产系统。 1. 设置账套参数（未给定的辅助内容不需要输入） 809账套固定资产账套的启用月份为“2004年1月”，固定资产采用“平均年限法（一）”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当“月初已计提月份=可使用月份-1”时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用手工输入方法；序号长度为“5”。要求固定资产系统与账务系统进行对账；固定资产对账科目为“171固定资产”；累计折旧对账科目为“175累计折旧”；对账不平衡的情况下不允许固定资产月末结账。 2. 设置资产类别 资产类别如下： 类别编码 类别名称 使用年限 净残值率 计提属性 折旧方法 卡片样式 01 011 02 021 房屋及建筑物 房屋 机器设备 生产线 30 15 2% 2% 正常计提 正常计提 平均年年限法（一） 平均年年限法（一） 平均年年限法（一） 平均年年限法（一） 通用样式 通用样式 通用样式 通用样式 3．设置部门对应折旧科目 部门名称 贷方科目 人事部 财务部 市场部 生产车间 管理费用（521） 管理费用（521） 产品销售费用（503） 制造费用（405） 4.输入期初卡片 卡片编号 00001 00002 固定资产编号 固定资产名称 类别编号 类别名称 部门名称 增加方式 使用状况 使用年限 折旧方法 开始使用日期 币种 原值 净残值率 累计折旧 对应折旧科目 01100001 厂房 011 房屋 人事部 在建 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 转入 在用 30年 平均年限法（一） 2002-01-08 人民币 6 680 000 2% 628800 521 管理费用 02100001 全自动生产线 021 生产线 生产车间 直接购入 在用 15年 平均年年限法（一） 2003-03-10 人民币 1270000 5% 140000 405 制造费用 5.资产增加 2004年1月15日，“2号楼”由在建工程转入并交付生产车间使用，预计使用年限为30年，原值为2360000元，净残值为3%，采用“平均年年限法（一）”计提折旧。 6.资产变动 将卡片编号为“00002的固定资产”（全自动生产线）的使用状况由“在用”修改为“大修理停用”。 7.折旧处理 计提1月份的资产折旧，生成计提折旧的记账凭证并保存。 8.记账凭证 生成增加固定资产的记账凭证并保存。 将操作结果备份到考生文件夹\X8_09中。 第 1 页 共 5 页