用友软件U852练习案例

大 连 新 启 迪 培 训 学 校 新启迪教育用友软件U852教程 前言： 本教程为新启迪培训学校电算化讲师在教学过程中整理而成，其 案例 全员育人导师制案例信息技术应用案例心得信息技术教学案例综合实践活动案例我余额宝案例 引用了由金铃、孙万军主编《财务软件应用技术》。 本教程电子版字体颜色分别为：黑色字体为案例，蓝色字体为操作提示，红色字体为操作过程中容易出现的错误。望各位同学注意。 本教程主要结合了实际工作中需要使用到大部份功能及大连市会计电算化考试内容两部份。为了帮助广大同学顺利通过考试，对考试中容易考到的内容的字体加粗显示。 本教程为授课大纲内容，讲师在采用本教程进行授课时，可以根据实际情况对部份内容进行删减或增加。 为了保持财务软件模块独立性，本教程分为七课时，在实际授课过程中，可以根据实际情况进行变化。 为了便于广大同学练习，已经对每一课时的账套做了相应备份，同学们可以直接引用所备份的账套。 本教程为电算化考试中实务操作部份，并不是电算化软件所有内容，请广大同学注意，在大连市会计电算化考试中，实务操作部份分值为40分，理论部份为60分，总分100分，60分及格。 因为时间仓促，教程有较多不足之处，望广大同学谅解。 在学习的过程中如果遇到问题可以与本教程主要整理人员张老师联系：13889460217，QQ：59855486.。新启迪学校为您提供及时的解答。 （第一课） 1、 系统管理模块： 1、 建立账套：蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号666)，账套启用日期：2010年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：master@blue.com.cn；税号：110108200711077； 该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。 记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。 编码规则：会计科目编码级次42222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。 数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2. 不进行系统启用。 操作提示：以ADMIN（系统管理员）的身份登录系统管理 1. 开始——程序——用友——系统服务——系统管理，系统——注册，操作员为ADMIN。 2. 账套——建立 2、增加操作员及设置其权限： (1) 01赵达 权限：账套主管。 (2) 02 钱有财 权限：·具有总账的全部操作权限；·具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。 (3) 03孙淑芬 权限：·具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。 (4) 04 李纳 权限：具有出纳签字权、出纳的操作权限。 操作提示：增加操作员：权限——用户——增加 设置权限：权限——权限 注意：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设置权限。 3、输出账套： 在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将666账套输出到自己的文件夹中。 操作提示：账套——输出 4、引入账套： 将备份的账套引入。 操作提示：账套——引入 5、修改账套： 以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。 操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套——修改。 2、 总账模块中的期初相关设置： 操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户：开始——程序——用友——企业门户 1. 系统启用： 启用总账、应收、应付、工资管理、固定资产模块。启用日期均为今天。 操作提示： 设置——基本信息——系统启用 2、设置部门档案及职员档案： 表1 部门档案 部门编码 部门名称 1 企划部 2 财务部 3 制作部 4 市场部 操作提示：设置——基础档案——机构设置——部门档案 表2 职员档案 编号 职员姓名 所属部门 职员属性 编号 职员姓名 所属部门 职员属性 101 郑和平 企划部 总经理 301 黄建国 制作部 部门经理 102 李煜 企划部 行政秘书 302 孔俊杰 制作部 开发主管 201 赵达 财务部 财务主管 303 冯结 制作部 开发主管 202 钱有财 财务部 会计 401 李斯奇 市场部 部门经理 203 孙淑芬 财务部 会计 402 付海涛 市场部 销售 204 李纳 财务部 出纳 403 梅眉 市场部 市场推广 操作提示：设置——基础档案——机构设置——职员档案 3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案： 表3 客户分类 分类编码 分类名称 1 代理商 101 一级代理 102 二级代理 9 零散客户 操作提示：设置——基础档案——往来单位——客户分类 表4 地区分类 地区分类编码 地区分类名称 01 东北地区 01001 黑龙江省 01002 吉林省 01003 辽宁省 02 华北地区 02001 北京市 02002 天津市 02003 山西省 02004 河北省 02005 内蒙古 99 其他 操作提示：设置——基础档案——往来单位——地区分类 表5 客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 所属地区码 所属行业 邮编 开户银行 银行 账号 001 北京创业学校 创业 9 02001 事业单位 100077 工行 123456 002 天津海达公司 海达 101 02002 商业 200088 工行 234567 003 北京翰博书店 翰博 102 02001 事业单位 100088 工行 345678 操作提示：设置——基础档案——往来单位——客户档案 表6 供应商分类 分类编码 分类名称 01 硬件供应商 02 软件供应商 操作提示：设置——基础档案——往来单位——供应商分类 表7 供应商档案 供应商编号 供应商名称 简称 所属分类码 所属地区码 所属行业 开户 银行 银行 账号 电话 001 北京益众科技公司 益众 01 02001 商业 工行 456 002 北京萤火虫软件公司 萤火虫 02 02001 商业 工行 567 003 北京光明出版社 光明出版社 02 02001 事业 工行 678 4、设置存货分类、计量单位及存货档案： 表8 存货分类 分类编码 分类名称 01 自制产品 02 外购产品 操作提示：设置——基础档案——存货——存货分类 表9 存货计量单位 计量单位组编码 计量单位组名称 计量单位组类别 计量单位编码 计量单位名称 01 无换算 无换算 01001 片 01002 盒 01003 套 01004 部分 操作提示：设置——基础档案——存货——计量单位 表10 存货档案 存货 编码 存货名称 计量 单位 是否 销售 是否 外购 是否 自制 是否生产耗用 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 价售价 参考 成本 参考 售价 最低 售价 最新 成本 0001 CD-RW光盘片 片 √ √ √ 90 60 80 75 70 0002 CD-R光盘片 片 √ √ √ 15 7 20 12 8 0003 3.5软盘 盒 √ √ √ 30 20 28 28 12 0004 多媒体教程 套 √ √ 32 28 0 0 0 0005 电子商务讲座 套 √ √ 25 20 0 0 0 0006 多媒体开发工具 套 √ √ 8 000 6 500 0 0 0 0007 网页制作工具 套 √ √ 1 200 800 0 0 0 0008 多媒体课件 套 √ √ 58 35 0 0 0 0009 101软件产品 套 √ √ 100 000 80 000 0 0 0 0010 网站内容 部分 √ √ 60 000 45 000 0 0 0 0011 101软件培训工具 套 √ √ 78 38 0 0 0 注：增值税税率17%。 操作提示：设置——基础档案——存货——存货档案 （第二课） 5、调整会计科目：请参照表11设置调整会计科目 操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户，选择设置选项卡，基础档案——财务——会计科目，然后进行增加、删除或者修改。 注意： 表11 2008年12月会计科目体系 科目名称 账类 方向 币别/计量 库存现金(1001) 日记 借 银行存款(1002) 借 人民币户(100201) 银行日记 借 美元户(100202) 银行日记 借 借 美元 应收票据(1121) 客户往来 借 应收账款(1122) 客户往来 借 预付账款(1123) 供应商往来 借 其他应收款(1221) 借 备用金(122101) 部门核算 借 应收个人款(122102) 个人往来 借 坏账准备(1231) 贷 材料采购(1401) 借 原材料(1403) 借 CD-RW光盘片(140301) 数量金额 借 借 张 CD-R光盘片(140302) 数量金额 借 借 张 软盘(140303) 数量金额 借 借 盒 库存商品(1405) 借 多媒体教程(140501) 数量金额 借 借 套 电子商务讲座(140502) 数量金额 借 借 套 多媒体开发工具(140503) 数量金额 借 借 套 网页制作工具(140504) 数量金额 借 借 套 多媒体课件(140505) 数量金额 借 借 套 固定资产(1601) 借 累计折旧(1602) 贷 固定资产清理(1606) 借 无形资产(1701) 借 累计摊销(1702) 贷 短期借款(2001) 贷 应付票据(2201) 供应商往来 贷 应付账款(2202) 供应商往来 贷 预收账款(2203) 客户往来 贷 应付职工薪酬(2211) 贷 工资(221101) 贷 职工福利(221102) 贷 社会保险(221103) 贷 应交税费(2221) 贷 应交增值税(222101) 贷 进项税额(22210101) 贷 销项税额(22210102) 贷 转出多交增值税(22210103) 贷 转出未交增值税(22210104) 贷 应交营业税(222102) 贷 应交城建税(222103) 贷 应交所得税(222104) 贷 未交增值税(222105) 贷 应交个人所得税(222106) 贷 应付利息（2231） 贷 其他应付款(2241) 贷 实收资本(4001) 贷 资本公积(4002) 贷 盈余公积(4101) 贷 本年利润(4103) 贷 利润分配(4104) 贷 提取盈余公积(410401) 贷 应付股利(410402) 贷 未分配利润(410403) 贷 生产成本(5001) 借 直接材料(500101) 项目核算 借 直接工资(500102) 项目核算 借 制造费用(500103) 项目核算 借 生产成本转出(500199) 项目核算 借 制造费用(5101) 借 工资费用(510101) 项目核算 借 折旧费用(510102) 项目核算 借 其他费用(510103) 项目核算 借 主营业务收入(6001) 贷 多媒体教程(600101) 数量金额 贷 电子商务讲座(600102) 数量金额 贷 多媒体开发工具(600103) 数量金额 贷 网页制作工具(600104) 数量金额 贷 多媒体课件(600105) 数量金额 贷 其他业务收入(6051) 贷 营业外收入(6301) 贷 主营业务成本(6401) 借 多媒体教程(640101) 数量金额 借 电子商务讲座(640102) 数量金额 借 多媒体开发工具(640103) 数量金额 借 网页制作工具(640104) 数量金额 借 多媒体课件(640105) 数量金额 借 其他业务成本(6402) 借 营业税金及附加(6403) 借 销售费用(6601) 借 工资费用(660101) 借 折旧费用(660102) 借 办公费用(660103) 借 其他费用(660104) 借 管理费用(6602) 借 工资费用(660201) 部门核算 借 折旧费用(660202) 部门核算 借 办公费用(660203) 部门核算 借 业务招待费(660204) 部门核算 借 其他费用(660205) 部门核算 借 财务费用(6603) 借 利息支出(660301) 借 银行手续费(660302) 借 资产减值损失（6701） 借 计提的坏账准备（670101） 借 营业外支出(6711) 借 所得税费用(6801) 借 （延伸练习：分别指定现金、银行科目，） 操作提示：编辑——指定科目 注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作。 6、设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。 操作提示：基础档案——财务——凭证类别。 （延伸练习：将凭证类别设置为：） 表12，凭证类别设置 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001，100201，100202 付 付款凭证 贷方必有 1001，100201，100202 转 转账凭证 凭证必无 1001，100201，100202 7、外币设置：币符：$，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.8725 操作提示：基础档案——财务——外币设置，按要求输入既可。 8、（延伸练习：定义项目） 表13，定义项目类别 项目目录 核算科目 项目大类：产品生产 教学工具包研发 ERP实验室建设 多媒体学习光盘 电子 教案 中职数学基础模块教案 下载北师大版¥1.2次方程的根与系数的关系的教案关于坚持的教案初中数学教案下载电子教案下载 实验室规划设计 5001 生产成本 500101 直接材料 500102 直接工资 500103 制造费用 500199 生产成本转出 5101 制造费用 510101 工资费用 510102 折旧费用 510103 其他费用 9、设置结算方式 操作提示：基础档案——收付结算——结算方式：点击增加即可 表14 结算方式一览表 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金结算 否 2 支票 否 201 现金支票 是 202 转账支票 是 3 银行汇票 否 4 商业汇票 否 401 商业承兑汇票 否 402 银行承兑汇票 否 5 其他 否 10、延伸练习：设置付款条件为5/10，2/20，1/30，n/60。 操作提示：基础档案——收付结算——付款条件 说明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以内还款，给予5%的现金折扣，20天以内还款，给予2%的现金折扣。 11、设置开户银行：工行海淀支行，账号：08091001。 操作提示：基础档案——收付结算——开户银行 三、总账模块中期初设置 1、录入期初余额 操作提示：以01号操作员登录企业门户：选择“业务”选项卡，账务会计——总账——设置——期初余额 注意： 表15 2009年12月会计科目体系及余额表 科目名称 方向 币别/计量 期初余额 库存现金(1001) 借 7 417.70 银行存款(1002) 借 194 598.83 人民币户(100201) 借 194 598.83 美元户(100202) 借 0.00 借 美元 0.00 应收票据(1121) 借 0.00 应收账款(1122) 借 160 000.00 预付账款(1123) 借 0.00 其他应收款(1221) 借 3 800.00 备用金(122101) 借 2 000.00 应收个人款(122102) 借 1 800.00 坏账准备(1231) 贷 800.00 材料采购(1401) 借 0.00 原材料(1403) 借 2 050.00 CD-RW光盘片(140301) 借 400.00 借 张 5.00 CD-R光盘片(140302) 借 450.00 借 张 30.00 软盘(140303) 借 1 200.00 借 盒 40.00 库存商品(1405) 借 200 000.00 多媒体教程(140501) 借 借 套 1 000.00 电子商务讲座(140502) 借 21 000.00 借 套 1050.00 多媒体开发工具(140503) 借 40 000.00 借 套 5.00 网页制作工具(140504) 借 6 000.00 借 套 5.00 多媒体课件(140505) 借 105 000.00 借 套 3 000.00 固定资产(1601) 借 260 680.00 累计折旧(1602) 贷 12 512.64 固定资产清理(1606) 借 0.00 无形资产(1701) 借 58 500.00 累计摊销(1702) 贷 5 878.06 短期借款(2001) 贷 200 000.00 应付票据(2201) 贷 0.00 应付账款(2202) 贷 222 300.00 预收账款(2203) 贷 0.00 应付职工薪酬(2211) 贷 8 400.00 工资(221101) 贷 0.00 职工福利(221102) 贷 8 400.00 社会保险(221103) 贷 0.00 应交税费(2221) 贷 -17 000.00 应交增值税(222101) 贷 0.00 进项税额(22210101) 贷 0.00 销项税额(22210102) 贷 0.00 转出多交增值税(22210103) 贷 0.00 转出未交增值税(22210104) 贷 0.00 应交营业税(222102) 贷 0.00 应交城建税(222103) 贷 0.00 应交所得税(222104) 贷 0.00 未交增值税(222105) 贷 -17 000.00 应交个人所得税(222106) 贷 0.00 应付利息（2231） 贷 0.00 其他应付款(2241) 贷 2 100.00 实收资本(4001) 贷 500 000.00 资本公积(4002) 贷 0.00 盈余公积(4101) 贷 0.00 本年利润(4103) 贷 0.00 利润分配(4104) 贷 -30 778.43 提取盈余公积(410401) 贷 0.00 应付股利(410402) 贷 0.00 未分配利润(410403) 贷 -30 778.43 生产成本(5001) 借 17 165.74 直接材料(500101) 借 155.00 直接工资(500102) 借 15 000.00 制造费用(500103) 借 2 010.74 生产成本转出(500199) 借 0.00 制造费用(5101) 借 0.00 工资费用(510101) 借 0.00 折旧费用(510102) 借 0.00 其他费用(510103) 借 0.00 主营业务收入(6001) 贷 0.00 多媒体教程(600101) 贷 0.00 电子商务讲座(600102) 贷 0.00 多媒体开发工具(600103) 贷 0.00 网页制作工具(600104) 贷 0.00 多媒体课件(600105) 贷 0.00 其他业务收入(6051) 贷 0.00 营业外收入(6301) 贷 0.00 主营业务成本(6401) 借 0.00 多媒体教程(640101) 借 0.00 电子商务讲座(640102) 借 0.00 多媒体开发工具(640103) 借 0.00 网页制作工具(640104) 借 0.00 多媒体课件(640105) 借 0.00 其他业务成本(6402) 借 0.00 营业税金及附加(6403) 借 0.00 销售费用(6601) 借 0.00 工资费用(660101) 借 0.00 折旧费用(660102) 借 0.00 办公费用(660103) 借 0.00 其他费用(660104) 借 0.00 管理费用(6602) 借 0.00 工资费用(660201) 借 折旧费用(660202) 借 0.00 办公费用(660203) 借 0.00 业务招待费(660204) 借 0.00 其他费用(660205) 借 0.00 财务费用(6603) 借 0.00 利息支出(660301) 借 0.00 银行手续费(660302) 借 0.00 资产减值损失（6701） 借 0.00 计提的坏账准备（670101） 借 0.00 营业外支出(6711) 借 0.00 所得税费用(6801) 借 0.00 项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。 表16 2010年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表 部门编码 部门名称 方 向 本币期初余额 4 市场部 借 2 000 合计 借 2 000 表17 2010年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表 日期 凭证号数 部门名称 个人名称 摘 要 方向 本币期初余额 2009.12.31 记-18 市场部 付海涛 出差借款 借 1 800 合计 借 1 800 表18 2010年1月份应收账款期初余额一览表 会计科目：1122 应收账款 余额：借 160 000元 单据类型 单据编号 单据日期 客户 科目 摘 要 方向 金额 部门 业务员 普通发票 P1111 2009-10-24 创业 1122 销售101软件产品1套 借 100 000.00 市场部 付海涛 专用发票 Z1111 2009-11-10 海达 1122 销售网站内容1部分 借 60 000.00 市场部 付海涛 表19 2010年1月份应付账款期初余额一览表 会计科目：2202 应付账款 余额：贷 222 300 元 单据类型 单据编号 单据日期 供应商 科目 摘 要 方向 金额 部门 业务员 专用发票 C3333 2008-09-19 益众 2202 购买CD-RW光盘片3705片 贷 222 300.00 市场部 李斯奇 蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。 （第三课） 3、 总账模块中的凭证处理部分： 1. 填制凭证：以02操作的身份登录企业门户，填制如下凭证： 操作提示：业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证 注意：第一张凭证为样本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证 ① 2日,市场部梅眉支付产品推广费3 000元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1234）。 借：销售费用──其他费用（660104） 3 000 贷：银行存款──人民币户（100201） 3 000 注意：银行账科目会出现结算方式的辅助项。 当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。 摘要不能为空 科目必须是最末一级明细科目 借贷方金额必须相等 金额列的红线后面的数据是指角分 直接增加会自动保存当前填制的凭证。 ② 5日,财务部李纳从银行提取库存现金10 000元（附单据1张，库存现金支票号2345）。 借：库存现金（1001） 10 000 贷：银行存款──人民币户（100201） 10 000 ③ 8日,市场部李斯奇支付本月租房费1 800元，财务部开出转账支票一张（附单据2张，支票号1235）。 借：销售费用──其他费用（660104） 1 800 贷：银行存款──人民币户（100201） 1 800 ④ 10日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费1 600元，交回现金200元（附单据1张）。 借：销售费用──其他费用（660104） 1 600 库存现金（1001） 200 贷：其他应收款──应收个人款（122102） 1 800 注意：因 其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助项，所以要求设置辅助信息。 ⑤ 10日，财务部李纳以转账支票支付企划部电信费620元（附单据1张）。 借：管理费用──其他费用（660205） 620 贷：银行存款──人民币户（100201） 620 注意：因 管理费用──其他费用科目设置了“部门核算”辅助项，所以要求设置部门辅助信息。 ⑥ 10日，收到泛美集团投资资金10 000美元，款项已存入银行（附单据２张）。 借：银行存款──美元户（100202）　　　　　　　　　　68 725 贷：实收资本（4001）　　　　　　　　　　　　　　　　68 725 注意：因 银行存款──美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。（汇率也可以根据当前汇率进行更改，如果因为汇率相差太大，可以本币金额处按“F11”重新计算） ⑦ 15日，制作部为ERP多媒体学习光盘研发 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 领取CD-RW光盘片5张，CD-R光盘片10张，软盘4盒（附单据1张）。 借：生产成本──直接材料（500101）　　 　 　670 贷：原材料──CD-RW光盘片（140301）　　　　 　400 ──CD-R光盘片（140302）　 　 150 ──软盘（140303）　　　　 　　 　 120 注意：因 生产成本──直接材料科目设置了“项目核算”辅助项，所以要求设置项目辅助信息 因 原材料科目账页格式为“数据金额式”，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数量”与“单价” 在有数据的情况下，按空格键可以切换数据的借贷方向。 在有数据的情况下，按“-”号，可以改变数据的颜色，即改变金额的“正、负” 如果分录的辅助项出现了错误，想进行修改，可以先选择该分录，然后双击该分录的辅助项。 eq \o\ac(○,8)16日,企划部购买办公用品100元，以现金支付，02号操作员填制如下错误凭证。 借：管理费用──办公费用（660203） 100 贷：银行存款──人民币户（100201） 100 2、审核凭证：以01操作员的身份登录企业门户，对上题02号操作员填制的凭证进行审核。将1-7笔业务凭证审核通过，并对第8笔业务进行标错。 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户， 业务——财务会计——总账——凭证——审核凭证。 注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。 单击“审核”凭证会自动转到下一张凭证。 审核的快捷键是“F2” 3、查询凭证：以02操作员的身份登录企业门户，查询标错的凭证，执行打印预览的操作（此练习主要为了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。） 操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——查询凭证，选择“有错凭证”，点击“确定”，显示出凭证后，点击“预览”。 4、修改凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对标错的凭证进行修改，改为如下凭证，并保存。 借：管理费用──办公费用（660203） 100 贷：库存现金（1001） 100 操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。 注意：凭证填制人与修改人需为同一人。 5、作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题修改的凭证进行作废处理。 操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，找到需要作废的凭证，制单——作废。 注意：执行记账工作时不会对作废的凭证进行记账。 6、删除作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题作废的凭证进行整理理。 操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，制单——整理凭证。 7、执行出纳签字：以04操作员登录企业门户，对所有需要出纳签定的凭证进行出纳签字。 操作提示：以04操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——出纳签字。 8、执行主管签字：以01操作员登录企业门户，对所有凭证进行主管签字。 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——主管签字。 9、对凭证进行科目汇总：以01操作的身份对所有未记账的凭证进行科目汇总，并执行打印预览命令。 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——科目汇总，选择“未记账凭证”，确定。 10、设置常用摘要为：① 支付费用；② 提取库存现金；③ 报销差旅费。 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，设置——基础档案——其他——常用摘要。 11、设置常用凭证： ① 提取库存现金 借：库存现金（1001） 贷：银行存款──人民币户（100201） ② 报销差旅费 借：销售费用──其他费用（660104） 贷：其他应收款──应收个人款（122102） ③ 支付费用 借：管理费用——其他费用（660205） 贷：银行存款──人民币户（100201） 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——常用凭证，点击“增加”，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单据数”，设置完成后再点击“详细”，再设置借、贷方科目。 12、以02操作登录企业门户，练习调用常用凭证： 从银行提取现金200元。 借：库存现金（1001） 200 贷：银行存款──人民币户（100201） 200 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，制单——调用常用凭证，再输入借贷方金额即可。 注意：调用常用凭证前不能点击“增加”，否则无法调用。 13、以01操作员确认将所有凭证审核通过，并进行记账。 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——记账。 注意：未审核的凭证不能进行记账 已经记账的凭证不能进行修改 第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。 14、冲销凭证，以02操作员登录企业门户，对12题所做凭证做一红字冲销凭证，然后再以01操作员对其审核并进行记账。 操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，制单——冲销凭证，输入要冲销的凭证编号，点击确定即可。再换成01号操作将该凭证审核通过并记账。 15、练习执行反记账命令。练习完成后重新将所有凭证记账 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——期末——对账，弹出对账对话框，按CTRL+H，显示出“恢复记账前状态被激活”，点击“恢复记账前状态”，选择要恢复的程度，确定，输入主管口令即可（提示，本案例口令为空） 使用同样的 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 可以将该功能隐藏。 （第四课） 4、 应收账款模块 1. 基本设置：（以02操作员登录企业门户） 操作提示：以02操作员登录企业门户，业务——财务会计——应收款管理 A、选项设置：应收款系统的业务控制参数 ·应收款核销方式：按单据; ·单据审核日期依据：单据日期; ·汇兑损益方式：月末处理; ·坏账处理方式：应收余额百分比; ·代垫费用类型：其他应收单; ·应收账款核算类型：详细核算; ·是否自动计算现金折扣：√; ·是否登记支票：√； ·核销是否生成凭证：√。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——选项，点击“编辑”，然后按要求设置即可。 B、初始设置： （1）应收款系统的常用科目 ·应收科目： 1122； ·预收科目： 2203； ·应交增值税科目： 22210102； ·银行承兑科目： 1121； ·票据利息科目： 660301； ·票据费用科目： 660302。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——基本科目设置 （2）应收款系统的结算方式科目 表20 结算方式科目设置一览表 结算方式 币 种 科 目 现金结算 人民币 1001(库存现金) 现金支票 人民币 1001(库存现金) 转账支票 人民币 100201(银行存款——人民币户) 银行汇票 人民币 100201(银行存款——人民币户) 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——结算方式科目设置 （3）应收款系统的坏账准备相关参数 ·提取比率：0.5%； ·坏账准备期初余额：800； ·坏账准备科目:1231(坏账准备)； ·对方科目:670101（资产减值损失——计提的坏账准备）。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——坏账准备设置。 （4）应收款系统的账龄区间 表21 账龄区间一览表 序号 起 止 天 数 总天数 01 0～30 30 02 31～60 60 03 61～90 90 04 91～120 120 05 121以上 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——账龄区间设置 （5）应收款系统的报警级别 表22 报警级别一览表 序号 起止比率 总比率 级别名称 01 0以上 10 A 02 10%～30% 30 B 03 30%～50% 50 C 04 50%～100% 100 D 05 100%以上 E 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——报警级别设置 2、发生销售业务，录入应收单据并进行审核 ① A、按以下信息录入应收单据： 12日，市场部付海涛向北京翰博书店售出电子商务讲座600套，单价25元，开具销售专用发票，货税款尚未收到（开户银行：工行丰台支行，账号345678），税率17%。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——日常处理——应收单据处理——应收单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。 注意：税率17%，直接输入17即可。 备注要写上，生成凭证时摘要即是备注的内容。 B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应收账款（1122） 17 550 贷：主管业务收入──电子商务讲座（600102） 15 000 应交税费──应交增值税（销项税额）（22210102） 2 550 ② A、按以下信息录入应收单据： 14日，市场部付海涛向天津海达公司销售商品一批：多媒体课件50套，单价58元；多媒体开发工具1套，单价8000元；网页制作工具1套，单价1200元；多媒体教程50套，单价32元。开具普通销售发票，货税款以不带息商业承兑汇票方式结算（票号：8806；期限，三个月），税率17%。 B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：应收账款（1122） 16 029 贷：主管业务收入──多媒体课件（600105） 2 900 主管业务收入──多媒体开发工具（600103） 8 000 主管业务收入──网页制作工具（600104） 1 200 主管业务收入──多媒体教程（600101） 1 600 应交税费──应交增值税（销项税额）（22210102） 2 329 C、针对以上业务增加一张商业承兑汇票 3、收到应收账款，填制收款单据与审核 A、按以下信息录入收款单据： 16日市场部付海涛收到北京翰博书店用于偿还电子商务讲座货款17550元的转账支票一张。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——日常处理——收款单据处理——收款单据录入，点击“增加”根据以上信息录入，保存，点击“审核”，提示“是否立即制单”选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。 B、对以上收款单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：银行存款—人民币账户 17550 贷：应收账款 17550 C、审核另一收款收据（即填制的那张商业承兑汇票），并立即生成如下凭证： 借：应收票据 16029 贷：应收账款 16029 4、手工核销应以上两笔销售及收款业务。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——核销处理——手工核销，输入应收单据的结算金额，保存即可。 5、执行查看“单据查询”下的各项操作。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——单据查询。 6、账表管理：查看总账、明细账等。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——账表管理——业务账表 7、进行月末结账处理。 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——月末处理——月末结账。 五、应付款管理模块： 1、基本设置：（以02操作员登录企业门户） 操作提示：以02操作员登录企业门户，业务——财务会计——应付款管理 A、选项设置：应付款系统的业务控制参数 ·应付款核销方式：按单据; ·单据审核日期依据：单据日期; ·汇兑损益方式：月末处理; ·应付账款核算类型：详细核算; ·是否自动计算现金折扣：√; ·是否登记支票：√； ·核销是否生成凭证：√。 操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——选项 B、初始设置： 应付款系统的核算规则 （1） 基本科目设置如下： ·应付科目：2202； ·预付科目：1123； ·采购科目：1401； ·采购税金科目：22210101； ·商业承兑科目：2201； ·票据利息科目：660301； ·票据费用科目：660302。 操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——基本科目设置 （2）应付款系统的结算方式科目 结算方式科目设置见表23： 表23结算方式科目设置一览表 结算方式 币 种 科 目 现金结算 人民币 1001(库存现金) 现金支票 人民币 1001(库存现金) 转账支票 人民币 100201(银行存款——人民币户) 商业承兑汇票 人民币 1401(材料采购) 银行承兑汇票 人民币 1401(材料采购) 操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——结算方式科目设置 （3）应付款系统的账龄区间 表24 账龄区间一览表 序号 起 止 天 数 总天数 01 0～30 30 02 31～60 60 03 61～90 90 04 91～120 120 05 121以上 （4）应付款系统的报警级别 表25 报警级别一览表 序号 起止比率 总比率 级别名称 01 0以上 10 A 02 10%～30% 30 B 03 30%～50% 50 C 04 50%～100% 100 D 05 100%以上 E 2、发生采购业务，录入应付单据并进行审核 ① A、按以下信息录入应付单据： 17日，市场部李斯奇从北京萤火虫软件公司购入多媒体开发工具5套，单价6 500元，对方开具销售专用发票，货税款暂欠，商品已验收入库。 操作提示：业务——财务会计——应付款管理——日常处理——应付单据处理——应付单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。 B、对以上应付单据进行审核，并立即生成如下凭证： 借：库存商品──多媒体开发工具（140503） 32 500 应交税费──应交增值税（进项税额）（22210101） 5 525 贷：应付账款（2202） 38 025 ② 按以下信息录入应付单据 18日，市场部李斯奇从光明出版社购入电子商务讲座1 000套，单价20元，对方开具销售专用发票，货税款暂未支付，商品已验收入库。 操作提示：业务——财务会计——应付款管理——日常处理——付款单据处理——付款单据录入。第一张为样本，先单击“增加”，按要求输入即可。输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下