材料入库会计分录

材料入库会计分录 ?精品文档? 材料入库会计分录 材料入库单 深圳证券交易所运营中心景观工程 材料入库单 编号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 材料名称 钢管 钢管 钢管 钢管 钢管 钢管 钢管 构件 顶拖 电缆 水管 振动器 斗车 斗车 户外控制箱 松本连体二三插座 正泰 DZ47 空开 正泰 DZ47 空开 正泰 DZ158LE 漏电 连体二三插座底盒 导轨 铜芯聚氯乙烯绝缘 无护套电线 电缆 3×4，1× 60227IEC01 ,BV, 100m 4mm2 小型 大型 50×60×20 ,cm, 2P,32A 3P,50A 3P+N,80A 4L 3× 100m 50m 型号 规格 6m 5m 3m 1m 2m 50cm 数量?单位 3根 1根 1根 2根 4根 3根 4根 29 个 6根 5捆 5捆 1套 2台 2台 3个 8只 8只 4只 4只 8只 2m 1扎 1扎 260 1120 570 200 230 金额,元, 日期 4月3日 4月3日 4月3日 4月3日 4月3日 4月3日 4月3日 4月3日 4月3日 4月3日 4月3日 4 月 12 日 4 月 12 日 4 月 12 日 4 月 12 日 4 月 12 日 4 月 12 日 4 月 12 日 4 月 12 日 备注 借用,以入库 借用,以入库 借用,已入库 借用,已入库 借用,已入库 借用,已入库 借用,已入库 借用,已入库 借用,已入库 已入库 已入库 已入库 蓝色,已入库 棕色, 1 / 31 ?精品文档? 已入库 已入库 深圳证券交易所运营中心景观工程 材料入库单 编号 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 40 41 42 43 44 45 46 47 48 材料名称 铁铲 木棍 螺丝刀 铁锤 型号 规格 数量?单位 金额,元, 日期 备注 材料入库流程 材 料 入 库 流 程 货物入库验收,就是对需要入库货物的实际数量、包装物外观、实际重量、化工原料的理化性能等,对应采购 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 标准进行验收这是保证入库货物不出差错的第一道关键环节因此必须及时、认真、全面、准确地进行 所有入库货物的流程为, ,一,、外观质量检验 1、包装检验,包装检验是对货物的外包装,运输包装、工业包装,的检验,检查包装有无被撬开、开缝、挖洞、污染、破损、水渍、沾湿和泄露等不良情况 2、货物外观检验,无包装的货物,直接察看货物的表面,检查是否有生锈、破裂、脱落、撞击和刮痕等损害 3、标签、标志检验,货物标签、标志是否具备、完整和清晰等, 2 / 31 ?精品文档? 标签、标志与内容是否一致 4、手感检验,用手触摸、捏试货物,判断有无结块、干涸、融化和含水量太高等问题 5、打开包装检验,对于外包装检验中有判定内容可能受损,或者检验标准要求打开包装检验,点算包内详细数目时,应该打开包装进行检验开包,箱,检验必须有相关部门同时在场,三方签字对于验货中发现货物所存在的问题,如数量差错、质量不符等,不予办理入库 ,二,、数量、重量检验 应对到货清单检查是否与实际数量、重量相符 ,三,、检验部门 1、设备、阀门、备件、管材、标准件、电气、仪表、润滑油脂等货物由装备处负责指派专业技术人员,对来货外观、数 量、表面光洁度、尺寸精度、材质、技术要求等进行检验检验合格与否装备处出具书面材料交给仓储,作为入库、退库的凭据 2、劳保用品、消防器材由HSE部门负责指派专业技术人员检验,向仓储部出具书面材料,作为入库、退库的凭据 3、橡胶系统使用的化工原辅料采供部门必须依据仓储部提供的材料计划,选择合适的供应商交研发中心确认后方可采购 4、化学试剂、药剂、器皿、等货物由研发中心负责指派专业技术人员检验,向仓储部出具书面材料,作为入库、 3 / 31 ?精品文档? 退库的凭据 5、化工原辅材料由研发中心派专业人员检验,向仓储部出具分析报告单,作为入库、出库的凭据 6、大宗材料入库由仓储与使用单位、质检部三方共同验收,方可办理入库 ,四,、检验报告 货物办理入库时应随带有供货厂家合格证、检验报告,我公司质检部分析报告、装备处、HSE、等质检文件,否则不予办理入库 ,五,、有外包装的所有货物,由仓储部办理预入库 ,六,、所有入库货物必须在货到三日内办理入库 ,七,、未办理入库的货物不予发货 ,八,、不合格材料需让步使用时,必须有研发中心及主管领导签署的让步使用通知单,方可办理入库 ,九,、不合格货物,将要退货,办理预入库期间所发生的所有费用由供货厂家承担 ,十,、所有入库货物必须对应当月或上月的材料采购计划,不能对应的货物不予办理入库 ,十一,、下班后原则上不再收货、过磅,特殊情况另作安排 (十二)、所有入厂车辆必须服从门卫、HSE部、仓储部管理,不得随意停放,违者严厉处罚 仓储部 材料验收入库单 压力管道元件材料验收入库通知单 材料验收入库通知单 材料验收入库通知 4 / 31 ?精品文档? SYYY-A3—2 编号, 材料名称 规格型号 材质证书号 供货状态 采购员 材料进厂日期 保管员 材 标 外 检 验 结 果 补 项 复 验 主 要 质 证 记 观 几 书 复 质 何 尺 审 查 核 量 寸 年 月 日 材料编号 数量 炉号 材料标准 kg 供货单位 生产厂家 批号 共 页第 页 存 在 问 题 及 处 理 意 见 化 学 成 分 , , , 力 弯 学 曲 性 试 能 验 试 验 报 告 编 号 经检验,该材料符合 验收合格,同意入库使用 标准, 厂内材料编号, 结 论 材料检查员, 材料责任师, 年 年 月 月 日 日 备注 入党材料 目录 工贸企业有限空间作业目录特种设备作业人员作业种类与目录特种设备作业人员目录1类医疗器械目录高值医用耗材参考目录 __________同志入党材料目录 专业班级__________________所在支部_________________ 一、预备党员材料 1、综合政审材料………………………………… 份共 页 2、入党申请书…………………………………… 份共 5 / 31 ?精品文档? 页 3、政审材料,家庭主要成员及主要社会关系,… 份共 页 4、入党积极分子培养考察登记表……………… 份共 页 5、思想汇报……………………………………… 份共 页 6、培训党校,业余党校,………………………… 份共 页 7、学习成绩报告单……………………………… 份共 页 8、团组织推荐材料,培养考察、入党推荐表)… 份共 页 9、入党志愿书…………………………………… 份共 页 二、转为正式党员材料 1、转正申请书…………………………………… 份共 页 2、思想汇报……………………………………… 份共 页 3、预备党员培养考察登记表…………………… 份共 页 4、预备党员转正测评统计表…………………… 份共 6 / 31 ?精品文档? 页 支部大会日期, 入党介绍人, 高新技术企业培育入库申报材料总目录(模板) 高新技术企业培育入库申报材料总目录,模板, 《高新技术企业培育入库申请书》,带水印号, 第一部分 企业资质证明材料 ,必须提供, 营业执照副本 组织机构代码证 税务登记证 第二部分 近两年财务审计报告及企业所得税年度纳税申报表 ,必须提供, 2014年6月、12月企业个人所得税明细申报文件处理情况在地税系统上的查询截图(只需显 示汇总数页面,加盖企业公章, 2013-2014年度企业所得税年度纳税申报表复印件,主表和表一, 2014年度企业所得税税收完税注明,一张类似发票的凭证, 2013年度财务审计报告 ,含资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表及附注的完整报 告,实际年限不足2年的按实际经营年限, 2014年度财务审计报告,同上, 2013-2014年度研发开发费用审计报告及2014年度 7 / 31 ?精品文档? 高新技术产品收入专项审计报告,原件1 份, 第三部分 科研立项证明材料,必须提供, 研发证据请提交,立项报告、立项批文、省级以上科技计划立项证明,中期报告,结题报告 与项目相关的检测分析报告、项目验收材料、已发表 论文 政研论文下载论文大学下载论文大学下载关于长拳的论文浙大论文封面下载 、试验产品与样品等 市级以上立项, 、国家科技部XX项目立项,或合同,书,RDxx, 、省科技厅XX项目立项,或合同,书 、市科技项目XX立项,或合同,书 „„ 企业自主研发立项 、企业XX项目„„立项任务书 „„ 横向立项 、XX项目产学研合作合同 、XX项目合作开发合同 „„ 注,有多少个研发项目就要提供多少份证明材料,证明材料按以上要求整理提供 第四部分 知识产权资料,必须提供, 8 / 31 ?精品文档? 近三年内获得专利证书/著作权等证书 、五年以上全球独占许可合同及备案证明 、XXX专利/著作权证书等,已授权, 国家知识产权官方网站上公布的摘要 第五部分 科技成果转化资料 科技成果转化证明材料,每项成果可选择提供2-3种文件, 、成果1, 1、成果的来源,三年之前的成果/专利证书/RD**,, 2、成果的水平,新产品证书/新产品检测报告/新技术新工艺鉴定验收报告/查新报告等, 3、已经转化为产品的成果,销售合同或发票, 4、样机或样品,照片, „„ 从以下几个方面搜集证明材料 新产品(服务)可从如下方面提供如下资料, 新产品证书、生产批文、销售合同、订单、发票、检测报告、企业标准等一种或多种材料 新设备可从如下方面提供如下资料, 该设备 说明书 房屋状态说明书下载罗氏说明书下载焊机说明书下载罗氏说明书下载GGD说明书下载 、设备备案文件、发票等 新技术或新工艺可从如下方面提供如下资料, 多个使用单位的推广应用证明、解决产品性能质量货生 9 / 31 ?精品文档? 产效率问题情况等 样品、样机可从如下方面提供如下资料, 检测报告、毒理报告、用户报告、说明书等 附件类型:新产品、新设备、新技术应用、样品样机、服务等类型 第六部分 研究开发组织管理水平资料 ,必须提供, 企业关于科研项目 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 企业关于研发投入核算财务管理制度 开展产学研活动材料证明, 与研究院所的合作框架、协议或项目合同 研究开发机构及设施, 公司组织以及研发机构框图 技术部中试车间一角,照片, 研发设备清单 研究开发人员考核奖励制度, 技术部绩效考评制度 科研奖励发放文件 第七部分 其他证明材料 7,1 产品认证证书 7,2 许可证 7,3 机构认证证书 7,4 其它荣誉证书 10 / 31 ?精品文档? 特别说明, 1、 材料中必须有一份《专项审计报告》是原件 2、 所有证明材料中每份材料的封面必须加盖申请单位的公章,并在每套材料加盖骑缝公章 3、 材料要求双面复印,按装订顺序逐页编制总页码,总目录标出相应页码范围在每一部分的标 志页上加本部分的分目录,标志页最好用彩色纸,便于专家查找, 4、 材料统一胶装,书脊部位打印“XX公司--XX技术领域--2015年高新技术企业培育库入库申报 材料” 材料出入库管理制度 材料出入库管理制度 为了加强指挥部的财务管理工作,提高内部流程运行速度和效率,降低管理成本,随时掌握材料出入库情况实现实时的材料管理监控结合公司具体情况,特制定本管理规定 一、 材料到货、验收、入库管理流程, 1、材料到货后,材料采购人员和库管员依据到货清单共同清点材料种类,拆包,分包点验,按材料的品种、规格、型号核对实际到货数量并检查外观质量是否合格 2、材料验收后材料采购人员立即填写《材料入库登记台账》,要求做到字迹清楚、数据准确、内容完整填写内容为到货日期、供应商全程、品名、规格、单位、数量如有外 11 / 31 ?精品文档? 观破损或数量不符等情况要单独注明需检验的材料存放于仓库待检区等待工程管理及技术人员检验 3、不需要检验的材料,由采购员和库管人员共同清点数量后,及时办理入库手续,填写《材料入库单》入库单应注明,入库时间、供应商名称、发票号码,产品名称、规格、型号、编码、单位、数量、单价、金额等项目,入库单编号必须按顺序填制,入库单经材料主管、库管签字后确认生效,入库单不得涂改,入库单内容必须同实物验收情况和计划采购单据信息一致 4、入库单一式五联,即库管员一联、财务部一联、材料供应部两联备查,供货单位一联 5、工程部、技术质量部对需检验的材料进行检验,并出具产品 检验单,对不合格的材料,出具不合格检验报告,经主管经理签字确认后反馈给材料供应部,予以退场或更换 6、库管人员根据材料不同性质调剂货物存放场地做好接货准备货物入库后合理存放,精心管理,妥善保管,达到库容整齐,账、物、卡一致,库房物品要标识清楚,严禁无标识物品入库物品出库要按照先进先出的原则,库房物品要来历分明,严禁来历不明的物品入库 7、材料入库核算, ,1,、货物和正式发票一起到的,采购人员应持材料入 12 / 31 ?精品文档? 库单第三联,即财务联,和增值税发票及抵扣联,经验收人、审核人、审批人签字确认后,及时到财务部门办理付款或报销手续,财务部门对入库金额及发票进行复核后及时做增加账务处理 ,2,、货到而正式发票未到的,库管员开具暂估材料入库单,暂估材料入库单单价按照采购合同单价,没有采购合同的,参照上期入库单单价计算,于每月10日前上报财务部门,材料主管会计根据暂估入库单作暂估入账处理,待正式发票到时,库管员将第二联,财务签证留存联,附在发票后面,一同上报财务部,材料主管会计根据正式发票做相应会计处理 ,3,退货及换货处理,材料到货已办理入库手续,由于在施工过程中发现质量等原因需要退换的材料,由工程部开具退库单,写清退库数量及退库原因,材料退还库房库管员将需退换的货物清点整理,并开具红色入库单冲回前期正式入库单据,采购员与厂家联系更换货物,待换回货物办理正常入库手续 ,4,材料主管会计对材料库存状况实时进行监控,为财务成本核算提供准确信息 ,二,、材料出库管理流程, 1、各材料使用单位根据施工计划,填制领料单,领料单应注明领料部门、日期、材料编号、品种规格、单位、数 13 / 31 ?精品文档? 量并经专业负责人审核签字及领料人签字后到库管员处领取材料 2、库管员审核领料单,符合手续后在发料人处签字出货 3、领料单一式三联,领料部门留存一联,库管员一联,材料部门一联留底领料单周期为上月1日到上月31日 4、以上单据在当月发现差错时,所有联次收回,标注作废字样留存,如果已报账发现差错确需更改的,库管员填写红色单据冲销,必须标注原凭证时间、单号等信息,,并同时填写正确单据报账 ,三,、材料的盘点流程管理 1、材料供应部应对库存材料进行定期和不定期的清查盘点以保证每类存货的收发、结存、帐帐相符、帐实相符 2、对存货的收发、结存,坚持会计稽核制度 3、每月存货的盘点,以次月5日前进行为原则库管员每月编制工程材料盘点单,材料会计根据盘点单和库管员一起盘点,盘点结果要在10日前通过盘点表反应出来,对盘点存在的差异必须进行原因分析,并将分析结果上报领导 4、盘点组织工作,由材料供应部于每次盘点前,事先按盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”,拟订盘点计划表,报主管领导核 准后,通知各有关部门,参加盘点工作 14 / 31 ?精品文档? 5、存货的堆置,应力求整齐、集中、分类、并置标识牌 6、各项存货账册应于盘点前登记完毕,如因特殊原因,无法完成时,应由 材料仓库管理工作会议记录 其实这个会议早就有计划的,为什么今天忽然召集大家来开会呢?是因为不允许一些小问题再扩大,影响到整个团体我们要注意细节性的地方 1、重申一下三个仓库(包装仓、五金仓、隔热木纹仓)的工作安排现在包装仓、五金仓、隔热木纹仓已经取消了晚班,您们几个仓管要把日常工作做好为什么时间没有减少呢?虽然我们是取消了夜班,但生产车间是两班制的,交接班的时候最有可能来领料这个时段您们一定要坚守自己的岗位现在您们有三个下班时间,如果17,30下班的,要做好交接班手续19,30下班的,下班前一定要在自己的岗位上,因为这个时间段是生产车间交接班时间,领用东西可能会多这也是我为什么安排其中一个仓管员到20,00才下班的缘故我们不要因为取消了夜班就影响了生产 2、强调一下休假制度由于月末要盘点,原则上月头和月末不休息,平时休息要写假条,也可以先打电话给我后把假条补上休息前要相互间沟通,避免同时休息假条到我手上,我会安排人顶班交接班时双方要交待好工作上的一些细节或注意事项如上班时间因非工作因素离开岗位的,一定要 15 / 31 ?精品文档? 告诉我,我好妥善安排工作;另外,如果要离开仓库到外面收货的,一定要在小黑板上注明你的去向,大概什么时候回来如果发现有擅离职守的,实行考核扣分制如果一而再,再而三重犯的,实行调岗处理因为我们是一个团体,我们要齐心,这样才能把工作做好,而且我也不允许因某个人而影响整个团体,及工作进度 3、工作态度平时如果在工作有什么问题,要及时反映到我这里如在工作上有什么建议或意见的,可以跟我讲,最好能书面反映,避免可能因为太忙而忘记3月份我打了份申请,给予陈聪100元奖励虽然我来的时间不长,才二个月过了二天,但您们每个人是怎么做事的,我心里很清楚也不是说没有奖励的就做得不好其实我们这个团体总的来说还是不错的在这二个月的接触来,与陈聪交流的机会最多在交流的过程中,我也发现了很多问题,但经我一提出来,陈聪也会向我提出很多改进的建议和方法,可以说我们是一同进步,在交流的过程中把关于工作上的一些漏洞慢慢填补了所以这100块钱也是对陈聪的鼓励其实只要您懂得去发现问题,然后想办法去解决,这也是一种进步说到这,我最感歉意的就是对铝棒仓和铝锭仓,平时和她们交流的机会很少她们的工作环境是几个仓库中最恶劣的但她们做事也是令我最放心的以后我会抽多一点时间去跟他们沟通和交流 4、仓管员离开岗位时一定要锁门,尤其是粉末仓另外 16 / 31 ?精品文档? 下班后一定要关灯,昨晚m总发现收料仓及五金仓没有关灯 5、粉末仓在晚班发料时,如有异常情况,例如目前正常程序是先发旧粉再发新粉,如果车间因担心影响质量而不敢领用旧粉或者还有其他原因的话,一定要跟我反映,可以写下来,第二天把报告给我,我再跟车间主任沟通另外,做好晚班其他仓库的领料记录 本月各仓库的任务 1、收料仓,收料时要对清货物的规格、型号,核单、开单时也要一致严格按申购数量收货收到货物之后,及时的转送到其他仓库,而且单据一定要随货同行如果送来的物料马上被领走,一定要领料人在送货单上签名,这样各仓库就可以相应的开出领料单对各车间领用的物料进行登记(主要是包装物和化工),以方便其他仓管员进行核对并开具领料单 材料采购入库及报销流程 材料采购入库及报销流程 1 目的为加强公司的物流管理,合理利用资金,使物资采购、物资入库规范化,避免发生不必要的损失,特制定本规定 2 范围本规定包括所有入库、销售、外协加工、采购物资入库、材料领用出库的相关管理 3 物流管理的要求所有物资应做到:定期清点、核对,保持帐、卡、物三一致并根据物资实际状况对长期不用以及需报废帐务处理的物资应及时清理办理相关手续 17 / 31 ?精品文档? 材料采购申请 各用料单位根据生产及管理需求向主管部门提出申请,由主管部门填制材料采购计划表,一式三份,,经分管领导审核签字后,一份由部门留存,一份交采购人员进行采购,一份交保管按时核对查收材料 原料和部分材料,劳保等,的材料采购计划由保管员申请,并由采购人签字后进行采购 原料和大宗材料的采购必须签订购货合同,合同内容应填写规范、完整,不得做出对公司有损的条款 采购申请用款采购人员接到材料采购计划后,向财务部门提出用款申请,并填制“用款申请单”,列明,费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后,报总经理审批,待取得总经理签署同意的“用款申请单”后支取款项,并在在规定的时间内购回材料. 材料采购应当索取发票及材料清单,发票开具的事项内容必须真实、完整一切原材料的购入都必须用增植税专用发票方可入库报销,无税票的,其材料价格必须下浮到能补足扣税额为止同时要注意审查发票的正确性和有 效性 入库 采购人员必须将购回材料送交保管验收入库,同时应出示发票及材料清单,原则上要求取得发票,对没有发票的材料要求有收据及清单,,保管员根据材料采购计划及随货单据分别验收材料的数量、质量、规格,审核无误后填 18 / 31 ?精品文档? 制入库单,保管人员及经手人签字生效,保管人员不得代签 原料的运输费用入库手续同材料的入库手续相同,煤、碱、石英砂等, 所有材料必须在每次验收入库完毕后开具入库单小材料的入库单一式三联一份保管留存,一份由经手人或专人连同发票送交财务,一份报销人留存增值税发票的入库单为六联,存根、会计记帐、材料会计、抵扣联、供货单位、保管,入库单的填制必须项目齐全并同时编制入库单号,金额必须计算不含税价、税额及合计数 对于碎玻璃、煤等需过磅的材料必须附带过磅单,有扣损或扣杂质的,入库单填写实收数、扣损数,酒厂退回的碎玻璃成品保管登记后材料保管应办理入库手续 入库材料在未收到相应发票前,仓管员必须建立货到票未到材料明细账,并根据过磅单、检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单,在收到发票后,冲销原货到票未到收料单,并开具材票到入库单,月底将货到票未到材料清单上报财务收料单的填开必须正确完整,供应单位名称应填写全称并与发票单位一致,如属票到抵冲的,应在备注栏中注明原入库时间,收料单上还应注明单重和总重收料单上必须有保管员及经手人签字,并且字迹清楚每批材料入库合计金额必须与发票上的不含税金额一致 对月末货到而无采购发 票的物资可根据合同价格,不含税价,办理估价入库,并在入库单上注明“暂估入库”,采购员签字后递交财务部门一 19 / 31 ?精品文档? 份下月初对上述事项先开红票冲原暂估,注明“冲×年×月×日暂估”, 直到开回发票后,再办理正式入库 因质量等原因而发生的退回产品,清点数量后办理退库手续 报销 发票及入库单必须在入库当天送交财务办理结算手续,保管员负责告知或保存交回,任何人不得截留推延,否则财务有权拒付或另行处理, 当月购进材料的发票,最迟在本月 25 日前取回发票发票价格同原入库价格不符时,应确定原因,对计算错误的部分应当入库单补足或冲减并注明原入库单号特殊情况需上报总经理 凡应过磅的材料其出入库单后应附过磅单 所有报销手续经部门领导审核签字后,及时送交财务主管审核,由总经理进行最后的审核批准, 报销或记帐出纳员接到报销凭证后,进一步认真审核单据是否完整数据是否正确,根据资金情况确定能否付款,对本月不能结清款项的单据应移交会计记帐 出库管理 各类材料的发出,原则上采用先进先出法物料,包括原材料、半成品,出库时必须办理出库手续,并做到限额领料,车间领用的物料必须由主管领导批准,领料人员凭主管部门或计划员开具的流程单或相关凭证向仓库领料,行政各部门只有经主管领导批字后方可领取,领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况,核对正确后方可发料,仓管员应开具领料单,经领料人签字,登记入卡、入帐 对销售发出必须由各销售部开具销 20 / 31 ?精品文档? 售发货单据,仓库管理人员凭盖有财务发货印章和销售部门负责人签字的发货单仓库联发货并登记卡片4、 报表及其他管理各种单据必须在当天完成将相关资料记入台帐各种材料登记入账时应将名称、规格、数量、质量状况、供货单位等详细填写完整、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作,各相关部门的计算口径应保持一致,以保障成本核算的正确性、必须正确及时报送规定的各类报表,收付存报表、材料耗用汇总表、三个月以上积压物资报表、货到票未到材料明细表每月 30 日前上报财务及相关部门,并确保其正确无误5 盘点流程 所有的货物每半年必须大盘一次对 A 类货物须每月盘一次B 类三个月盘一次,C 类半年一次 库存物资清查盘点中发现问题和差错,应及时查明原因,并进行相应处理如属短缺及需报废处理的,必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理,否则一律不准自行调整发现物料失少或质量上的问题,如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等,,应及时的用书面的形式向有关部门汇报6 考核办法 仓库人员没按要求验收入库的每次考核 20 元 产品及材料出入库手续不齐全,当事人每次考核 20 元 没有开出门证而出公司的,每次考核门卫 20 元 产品出厂检查出现失误,造成的直接经济损失由责任人承担 其它事项按公司考核规定进行响应奖惩. 工地材料出入库制度 材料出入库管理制度 21 / 31 ?精品文档? 一、 目的 材料管理与进度控制、成本控制和质量控制相互制约、相辅相成为更好地利用资源,节约开支,杜绝浪费,特制定如下规定 二、 适用范围 本制度适用于施工现场原材料管理及采购 三、 内容 1、材料验收与入库制度 工地所需的材料经采购员采购运输到工地后,应进行材料的验收 ,1,、项目技术员兼作材料验收员,材料验收时应以收到的《材料清单》所列材料名称、数量、品牌、规格、金额等进行验收入库,并对入库的材料的质量进行检查,验收数量超过申请数量者以退回多余数量为原则,但必要时经领导核定审批核准后可以追加采购手续入库 ,2,、材料的验收入库应当在材料回场时当场进行,并开具《入库单》,在材料的入库单上应详细的填写入库材料的名称/数量/规格/型号/品牌/入库时间/经手人等信息且应在入库单上注明采购单号码,以便领导复核,如因数量、品质、规格有不符之处应采用暂时入库形式,开具材料暂时入库白条,待完全符合或补齐时再行开具材料入库单,同时收回入库白条,不得先开具材料入库单后补货 22 / 31 ?精品文档? ,3,、所有材料入库,必须严格验收,在保证其质量合格的基础上实测数量,根据不同材料物件的特性,采取点数、丈量、过磅、量方等方法进行量的验收,禁止估约 ,4,、对大宗材料、高档材料、特殊材料等要及时索要“三证”(产品合格证、质量保证书、出厂检测报告),产品质量检验报告须加盖红章对不合格材料的退货也应在入库单中用红笔进行标注,并详细的填写退货的数目、日期及原因 ,5,、入库单应一式三联一联交于财务,以便于核查材料入库时数量和购买时数量有无异议,一联交于采购人员,并和同材料的发票一起作为材料款的报销凭证,最后一联应有仓库保管人员留挡备查 ,6,、因材料数量较大或因包装关系,一时无法将应验收的材料验收的,可以先将包装的个数、重量或数量,包装情形等作预备验收,待后认真清理后再正式验收 ,7,、材料入库后,各级主管领导或部门认为有必要时,可对入库材料进行复验,如发现与入库情况不符的,将追究相关人员责任,造成损失的,由责任人员赔偿 ,8,、对于不能入库的材料如周转架料、钢材、木材、砂、石、砌块、装饰材料等物资材料的进场验收必须由仓管员和所使用该材料的施工班组指定人员二方共同参与点验并在送货单上签字,每批供货完成后据此验收依据一次性直接由工长开出限额领料单拨料给施工班组 23 / 31 ?精品文档? 2、材料使用与出库制度 任何材料的使用都必须进行材料的领用手续,材料管理员不得在无领料手续情况下发放材料,特殊情况下可过后补办相关手续, ,1,、材料的发放应遵循先进先出的原则 ,2,、相应工程所需的材料由现场施工员、班组长负责领取材料领取执行限额领料制度,施工员应按工程进度配合材料管理员做好工程材料使用统计工程实际使用数量超过预算量应及时向项目经理及公司汇报 ,3,、领料人与保管员办理领料手续为,领料人根据当日工程所需要的材料向保管员申请领料,保管员开具相应材料出库单,双方在出库单上签字 ,4,、出库单一式三联,存根、财务,大项目应设置项目部财务科,、领料人各一联 ,5,、保管员需做好材料台帐,日清月结,做到帐物相符,时刻掌握库存情况,认真核对各项工程之材料用量,并就当前库存情况及时提供各种材料数量的补给信息,以便迅速采购补充,不影响工程进度 3、材料归还与退库制度 ,1,、在工程完工70%左右时应严格控制材料的购进与发放,并及时的统计出仓库库存材料的状况以及还须购进材料的名单和数目,上交公司有关人员以避免过多的剩余材 24 / 31 ?精品文档? 料,进而节约公司资金的投入与浪费 ,2,、在公司工程项目结束时应对施工现场的材料进行盘点,并督促施工队伍及时的办理退库手续避免个别施工人员在施工结束时浑水摸鱼,从而防止材料在 工程结束时的流失 ,3,、材料在办理退库时应填写材料退库单,详细列出所剩余材料的名称及数目清点完毕后同材料员办理材料的交接手续,存入公司仓库从而使公司仓库的材料作到一目了然,以便于库存材料在工程保修期和下次施工中做到充分合理的利用 4、材料使用限额领料制度 ,1,、由负责施工的工长,根据施工预算清单和工程进度,材料消耗定额,签发施工任务单和限额领料单限额领料单上必须详细注明使用部位、数量,并于开始用料24小时前将两单送项目材料组,项目材料组凭单发料 ,2,、无限额领料单材料员有权停止发料,外场材料下次将不予进货,直到手续补全由此影响施工生产应由负责施工的工长或施工员负责 ,3,、班组用料超过限额数时,材料员有权停止发料,并通知负责施工的工长或施工员核查原因属工程量增加的,增补工程量及限额领料数量,属操作浪费的,按市场价一次性从施工队的工程款中扣除,赔偿手续办好后再补发材料 25 / 31 ?精品文档? ,4,、班组使用材料奖罚,具体实施办法按公司与劳务分包单位签订的《人工费承包协议》执行 ,5,、凡发现材料胡乱丢弃,或未经项目经理同意私自将木枋、钢管锯短锯小者,按材料原价予以罚款 5、材料保管与盘点 ,1,、仓库储存材料必须做到,合理堆码,物资堆码要合理、牢固、定量、整齐、节约和方便 按照不同形状、体积、重要程度, 堆成各式各样的垛形,达到横看成行,竖看成线,左右对齐,方方定量,过目成数,整齐美观的要求材料保管中,造成丢失的,由材料保管员赔偿 ,2,、对材料仓库必须及时检查,有否渗漏,特别是易受潮产品,更要及时检查,掌握保质期时间,易燃易爆仓库,必须严禁烟火,确保安全 ,3,、做到日清、月结、季盘点,年终清仓材料盘点要求达到“三清”即质量清、数量清、帐卡清,“三有”即盈亏有原因、事故损失有报告、调整帐卡有根据,“保证四对口”即帐、卡、物、资金对口 附,几项主要材料的验收保管 水泥 A. 验收, ,1,核对凭证以出厂质量保证书为凭,如无,不验收,,验查单据上水泥品种、强度等级与水泥袋上印的标志是否一 26 / 31 ?精品文档? 致,不一致的应分开码放,待进一步查清,检查水泥出厂日期是否超出规定时间,超过的要另行处理,遇有两个单位同时到货的,应详细验收,分别码放,防止品种不同而混杂使用 ,2,对每车包装水泥进行重量抽磅,每袋重50+1kg,,破袋的要灌袋记数并过磅 B. 保管 ,1,水泥一般应入库保管仓库地坪要高出室外地面20-30?,与四周墙面要有防潮措施,并离墙至少10?堆放,码垛时一般码放10包,最高不得超过12包不同品种、强度等级和日期要分开码放,并挂牌标识 ,2,特殊情况,水泥需在露天临时存放时,必须有足够的遮垫措施做到防水、防潮 ,3,水泥的储存时间不能太长,出厂后超过三个月未用的水泥,要及时抽样检查,经化验后按重新确定的强度等级使用 ,4,水泥应避免与石灰、石膏以及其它易于飞扬的粒状材料同存,以防混杂影响质量包装如有损坏,应及时更换以避免散失 ,5,水泥库房要经常保持清洁,落地灰及时清理、收集、灌装,并应另行收存使用根据使用情况安排好进料和发料衔接,每批之间应留出通道,严格遵守先进先发原则,防 27 / 31 ?精品文档? 止发生长时间不动的死角 2. 钢材 A. 验收 ,1,车到现场,材料人员须及时检验随车码单、质检报告 ,2,质量外观验收,由验收人员,通过眼看、手摸或使用简单工具,如钢刷等,检查钢材表面是否有缺陷,其具体鉴别方法参见国家标准相关规定并填写《外观检验记录表》 ,3,数量验收,验收须由验收人员随车过重车磅和空车磅磅差量须在国标允许范围内,以商检磅,或标准计量合格磅站,为准 圆钢、螺纹钢、型钢、管材验收,须有验收人员分别对同一批钢材进行点件,根,检尺理论换算计量用游标卡尺量出直径,必须符合国家规定或合同要求,超出规范一律拒收,验收人员清点数与随车码单须吻合 ,4,所送材料必须是合同所指定的品牌,质保书必须与炉牌号一致,方可签收 B. 保管 ,1,堆放场地应坚实平整、干燥、不积水、清除污物 ,2,分清品种、规格、材质,不混淆、标识清楚,分规格堆放, 28 / 31 ?精品文档? ,3,钢材中优质钢材、小规格钢材,如镀锌板、镀锌管、薄壁电线管等,入库棚保管,若条件不允许,只能露天存放时,应做好苫垫,简易围护 材料出入库管理程序 仓库管理制度 为加强成本核算,提高公司的基础管理工作水平,进一步规范材料和成品流通、保管和控制程序,维护公司资产的安全完整,加速资金周转,特制定本制度, 一、 仓库日常管理, 1、库管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账仓库必须根据实际情况和各类材料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账 2、必须严格按仓库管理规程进行日常操作,仓库保管员对物资的进出及时记录,并在当日登入电脑账,做到日清日结,确保账物相符 3、做好各类物料和产品的日常核查工作,仓库保管员至少每周对各类库存物资定期进行检查盘点,并做到账、物、卡三者一致如有变动及时向项目部、财务部反映,以便及时调整 4、严格控制各类物资的库存量,个别便于及时采购的材料逐步实行零库存 二、入库管理, 1、物料进仓时,仓库管理员必须凭发票,收据,、送货单、检验合格单等办理入库手续,入库单填写完成并经采购员签字后,将入库单报销联返给采购员,采购员凭入库单方可办理报销手续,2、拒绝不合格或手续不齐全的物资入库,杜绝只见发票不见实物或边办理入库边 29 / 31 ?精品文档? 办理出库的现象,直接用于施工现场的物资除外, 3、入库时,仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目,如发现物资数量、质量、单据等不齐全时,不得办理入库手续未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内,经检验不合格的物资一律退回,放在暂放区域,同时必须在短期内通知经办人员负责处理 4、办理完入库手续后,及时登录入库情况统计记录、物资明细账和电脑账 三、出库管理 ,各类材料的发出,原则上采用先进先出法消耗品出库时必须办理出库手续,由领用人签字,并做到限额领料分包队领用的物料必须由分包方负责人,或其指定人员,统一领取,其他人领料一律不得发放领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况,核对正确后方可发料,仓管员应开具出库单,经领料人签字,登记物资明细账,并于当日登入电脑账 定期对各班组领料情况进行统计,确保领料数量在定额规定范围内,超出定额规定范围的,停止发料 施工班组使用项目部的周转材料,工具,,必须办理借用手续,由借用人签字,使用后归还损坏的一律不接收,损坏或丢失的,按照采购价加10%采保费进行赔偿定期统计各班组借用物资情况,并及时登入电脑账 四、 库管员每周将物料明细账、入库统计记录、出库 30 / 31 ?精品文档? ,借用,统计记录报项目经理 五、商品混凝土由技术负责人或工长签字方为有效签收,采购员凭签字的送货单到项目库管办理入库手续 七、本制度自下发之日起执行 二0一二年十一月七日 车间材料入库流程 车间材料入库流程 一、原材料入库程序 1.车间主任要对入库原材料的品种、规格、型号、数量、包装等认真核对,并且要由质检检验合格后卸车入库 2.原料卸车完毕,由车间主任开具入库单一式三份 3.入库原材料的供应商是当时结算帐的,车间主任要把红色和黄色小票同时给供应商,供应商要把红色小票给予采购人,黄色小票给财务部入账,之后再结算帐如有问题及时提出,向采购人员及其领导反映,以便得到解决 4.如果是月底结账的车间主任只给供应商红色小票,黄色小票第二天转交财务部 5.对于两个车间公用的原材料,由该原材料主要使用部门负责保存和管理,原材料购入时由其材料的主要使用部门办理入库手续之后也是同上述的票据传递流程一样 31 / 31