报销单据使用填写说明
一、报销单据
单据名称
使用说明
《差旅费报销单》
差旅费报销（车、船、飞机票、住宿费等）。
《费用报销单》
非差旅费的日常费用的报销。
《原始凭证粘贴单》
对小票较多，按类别分层次粘贴，附在前2种报销单后面。
《借支单》
个人差旅费暂借款。
《付款
申请
关于撤销行政处分的申请关于工程延期监理费的申请报告关于减免管理费的申请关于减租申请书的范文关于解除警告处分的申请
单》
各类货款和代垫款项的支付，其他金额较大的日常费用支付。
二、单据填写要求
1、《差旅费报销单》
a、《差旅费报销单》各项目应据实填写，必须从此单据中列出详细的行程。此单据中没有列出行程的车费、住宿费不准报销。
b、如报销他人补助款项的，必须有该人员确认签名。
c、该报销单据必须用黑色墨水笔填写，不准有涂改的痕迹。
d、部门经理负责本部门人员报销凭证的真实性审阅工作，是指各部门经理在审核的单据上要注明：“已核”或：“属实”字样，并同时签名和日期。
e、财务部负责报销凭证的合法性和金额的精确性的审核工作，是指财务部审核人员对报销凭证的合法性和精确性进行审核，并签署详细的审核意见。
f、销售部填写的单据事由必须单一（按销售项目分单填写）。每次填写《差旅费报销单》时，合计金额只能填写一次，若此次报销此项目需要填列多张单据的，需在右上角标注第几张共几张（如4/5），并在首页合计栏中填写总计数。
2、《费用报销单》
a、填写基本要求同上
b、如有借支的，必须填上原借款、应退（补）款，没有的用 / 划掉。
3、《原始凭证粘贴单》
原始凭证应按照下列要求进行粘贴、整理，不得随意、无序粘贴
a、原始凭证应按照末级会计科目（如办公费、招待费等）进行分类整理
b、同类原始凭证如果数量较多，大小不一，应按凭证规格的大小进行分类，同一张单据粘贴单上所粘贴的凭证尽量保持大小一致。每张单据粘贴单所粘贴的凭证不得过多，规格较大的凭证（如购物发票等）可粘贴2-6张；规格较小的凭证（如停车费、过路过桥费、定额餐饮发票等）可粘贴8-10张。
c、在单据粘贴单上粘贴凭证时，应由上而下、自右至左、均匀排列粘贴，一般粘贴2列，每列4-5张，在粘贴线内均匀粘贴，上、下及右方不得超出粘贴线，两列之间不得重叠、留空或大量累压粘贴。原始凭证应保持原样粘贴，有奖发票应去掉对奖联，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证
内容
财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容
的完整性。
d、对于规格较大、纸质较硬的原始凭证（如证明文件），每张单据粘贴单限粘贴2张，要分张折叠，规格大小要与单据粘贴单的规格保持一致。
4、《借支单》
a、借支人填写清楚借支单上的内容，并附带相关借支依据（提单、申请单等）或者相关人员签名，并需要部门领导签批，若填写不清楚或者未签批，财务人员拒绝办理临时借支
b、同一借支人必须一借一单冲销清楚，才可以进行第二次办理借支事宜
5、《付款申请单》
a、各项货款的请款必须附加
采购
采购部分工政府采购法87号令广东省政府采购政府采购法及采购员下一步工作计划
合同（或订单）、入库单、费用明细清单等作为审核依据。
b、办公场地、仓库等租赁合同必须报财务部备案，作为租赁费支出依据。
三、大写
四、 单据填写示例
浙公网安备 33021202002483