奥迪汽车4S店可行性研究报告

奥迪汽车4S店可行性研究报告 核准通 过，归档资料。 未经允 许，请勿外传～ 1 奥迪汽车4S店可行性研究报告 目 录 第一章 总 论 ..................................................................................... 5 第一节 项目概况 ................................................................................ 5 第二节 编制依据 ................................................................................ 6 第三节 综合评价结论 ........................................................................ 6 第四节 结论 ........................................................................................ 8 第五节 建议 ........................................................................................ 9 第二章 项目建设背景及其必要性 ........................................................ 9 第一节 项目建设背景 ........................................................................ 9 第二节 项目的必要性 ...................................................................... 11 第三章 项目区概况 ............................................................................. 12 第四章 项目单位基本情况 ................................................................. 14 第五章 市场分析与销售方案.............................................................. 15 第一节 市场分析 .............................................................................. 15 第二节 销售方案 .............................................................................. 17 第六章 项目建设规模、技术方案及实施进度 .................................. 19 第一节 建设规模 .............................................................................. 19 2 第二节 建设内容 .............................................................................. 19 第三节 业务流程 .............................................................................. 23 第四节 消防 ...................................................................................... 24 第五节 实施进度计划 ...................................................................... 26 第七章 管理体制与劳动定员.............................................................. 26 第一节 组织机构 .............................................................................. 26 第二节 劳动定员 .............................................................................. 27 第八章 环境保护 ................................................................................. 27 第九章 安全生产与劳动保护.............................................................. 29 第一节 编制依据 .............................................................................. 29 第二节 安全生产 .............................................................................. 30 第三节 劳动防护措施 ...................................................................... 30 第十章 投资估算及资金筹措............................................................ 32 第一节 计算依据 .............................................................................. 32 第二节 投资估算 .............................................................................. 32 第三节 投资构成 .............................................................................. 33 第四节 资金筹措和投资使用计划 ................................................... 34 第十一章 财务评价 ............................................................................. 35 第一节 财务估算 .............................................................................. 35 第二节 财务评价 .............................................................................. 38 第十二章 结论与建议 ......................................................................... 43 第一节 结论 ...................................................................................... 43 第二节 建议 ...................................................................................... 45 第十三章 基本财务报表与辅助财务报表 .......................................... 45 3 附件: 1、编制可研委托书 2、奥迪汽车4S店建设项目厂区平面图 3、建设用地规划许可证 4、企业法人营业执照 4 第一章 总 论 第一节 项目概况 一、项目名称:奥迪汽车4S店建设项目 二、项目建设性质:新建 三、项目建设单位:**汽车销售服务有限公司 所有制形式:有限责任公司 四、项目建设地点:青山区蒙牛路与青东路口东北处 五、项目建设规模:年销售奥迪汽车350台 项目建设内容:1200平方米展厅、1800平方米车间 六、项目总投资:2632万元 1、用于固定资产1204万元 2、用于流动资金1427 万元 七、项目资金筹措: 1、自筹资金1632万元 2、申请银行贷款1000万元用于流动资金 八、主要技术经济指标(见附表) 5 第二节 编制依据 1、可研编制委托书 2、《汽车品牌销售管理实施办法》 (商务部、发改委、国家工商总局2005年第10号令) 3、《建设用地规划许可证》 4、《国务院关于加强防尘防毒工作的决定》 5、《工业企业厂界噪声 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 》(GB12348-90) 6、《建筑设计防火规范》(GBJ16-87 2001年版) 7、《中华人民共和国劳动法》 8、《中华人民共和国安全生产法》 9、《工业企业设计卫生标准》 10、《环境工程设计手册》 11、《建设项目经济评价 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 与参数》(第二版) 第三节 综合评价结论 6 一、项目建设的必要性、可行性 4S店是汽车市场激烈竞争下的产物。随着消费者消费心理的不断成熟，需求日益多样化，对产品、服务的要求也日趋严格，原有的汽车代理销售体制已不能适应市场的需求。4S店的出现，可以满足消费者的各种需求，它为用户提供装备精良、整洁干净的维修区;现代化的设备和服务设施;高度职业化的氛围;充足的零配件供应;良好的服务管理;迅速及时的跟踪服务体系等。通过4S店的服务，可以让用户对品牌汽车产生信赖感和忠诚度，从而扩大汽车的销售量。 二、厂址选择 本项目厂区建设地点位于包头市青山区蒙牛路以北、青东路以东处，地势平坦，交通运输十分便捷，周围毗邻包头市公安局大楼、青山区委办公大楼，周边有多家汽车销售企业，地理位置优越，是建设奥迪汽车4S店的理想地段。 三、建设单位基本情况 **汽车销售服务有限公司，注册地址在包头市青山区，公司注册资金500万元，法定代表人霍灵生。主要经营范围有:汽车、摩托车及配件的销售和维修;建材、五金交电、化工产品、金属材料、润滑 7 油、计算机、办公用品的销售等。 四、市场分析 目前拟建项目是包头市唯一一家经营奥迪汽车的4S店，随着包头市社会经济的迅猛发展以及个人收入的快速增长，消费者对豪华汽车的需求越来越强劲，因此在我市建立奥迪汽车标准4S店的发展空间巨大，前景广阔。 五、建设规模、建设内容 建设规模及内容遵循厂商硬件建设要求与服务标准。 建设规模:年销售奥迪汽车350台 建设内容:1200平方米展厅 1800平方米车间 六、环境保护 本项目针对具体工序采取了相应的环保措施，废弃物均可回收利用，对周边环境不会产生污染。 第四节 结论 8 本项目符合国家和地方的产业政策。项目的实施对提高汽车品牌服务意识，提升服务质量，促进区域经济的发展，增加地方财政收入等，具有重大意义。项目经济效益与社会效益显著，项目是可行的。 第五节 建议 为使本项目顺利建设和投入运营，可研阶段建议如下: 一、项目建设涉及部门较多，需要有关部门的积极支持。项目建设单位要与有关单位进一步健全合作机制，保障项目的顺利实施。 二、本项目流动资金需求量较大，需项目实施企业和有关金融机构在项目建设初期就做出有序的安排。 三、在企业现有市场的基础上，进一步扩大市场占有率，积极开拓市场，搞好经营模式，为企业进一步发展奠定基础。 四、在初步设计之前，尽快完成本项目的环境影响评价报告。 第二章 项目建设背景及其必要性 第一节 项目建设背景 进入21世纪以来，随着汽车工业竞争的日趋激烈，我国汽车销售市场除传统的汽车贸易市场外，出现了超市式大卖场、汽车一条街、 9 特许经销商、专卖店等多种形式。目前国内各大汽车厂商均在全国各大、中城市设立特许经销商(或专卖店)。各厂商均对获受权的特许经销商(或专卖店)以4S店的建设标准、投资规模、开业时间等提出要求，随着新车型的出现，4S店数量还将如雨后春笋般蓬勃增长。 一、4S店的含义 所谓4S店是指:整车销售(sale)，备件供销(sparepart),售后服务(service),信息反馈(survey)，四项功能集于一体(简称为四位一体)的汽车销售服务企业。 二、“四位一体”与4S店概念的形成 国内市场具有代表性的几个汽车厂商在汽车销售市场上经过若干年的激战与磨练，并吸取国外汽车厂商的成熟经验，纷纷提出了可行的销售服务宗旨和理念。如上海大众多年来实施 “用户满意工程”，提出“卖产品更卖服务”的口号;一汽大众提出了“一个中心，六个支撑”的理念，即以客户为中心，以市场为导向、领先的技术、国际水平的质量、有竞争力的成本、最佳的营销服务网络和最佳的合作与交流力;东风雪铁龙提出坚持一个服务理念:“麻烦自己，方便用户”，要求力争做到三个“百分之百”:服务及时100%，服务彻底100%，收费合理100%。从上述宗旨和理念不难理解，要树立良好的品牌，除对产品技术和质量的要求外，在汽车市场竞争日益激烈的今天，“用户 10 至上”被提到了更为重要的位置。奥迪汽车在包头市按照标准的“4S店”经营模式，进行“四位一体”的销售和服务，这一举措对进一步贴近用户，全面服务用户，具有重要意义。 三、4S店的优势 4S店的优势在于:厂家与经销商的利益是一致的，减少了中间环节与责任冲突，易于实现策略互补，对于营销的拓展、售后服务维修、专业化管理极为有利。 第二节 项目建设的必要性 1998年广州本田、上海通用别克、奥迪等率先在我国建立品牌专卖店，这一形式大受制造商的青睐。随后，大大小小的制造商纷纷建立起自己的品牌专卖店，短短5年时间内，品牌专卖店已遍布全国各城市，数量远远超过有形市场。据统计，现仅北京地区在工商局注册的经销商就有2092家，有400家注册资产达到1000万元以上。 目前中国消费者还处于学习阶段，具有较强的可塑性。消费者还不懂得不同企业各自产品的定位和技术特点，也不太熟悉不同企业各自产品的优势，他们在这一方面的成熟度将会影响到不同派系产品在中国的市场份额。德国汽车制造水平和工艺技术在世界上都处于领先地位，并且工作作风严谨、质量标准严格、对产品的品位也要求完美。 11 因此，德系产品在中国得到了追求工艺水准且重视品位的消费者的青睐。这些消费者将是未来德系产品的主力消费人群，未来两年将是各系企业形成相对稳定和忠诚客户群的关键时期。随着用户消费心理的不断成熟，用户需求日益多样化，对产品、服务的要求也越来越趋于严格，原有的代理销售体制已不能适应市场与用户的需求。 奥迪汽车公司在包头市还没有建设自己的4S店，给广大用户带来诸多不便，为了更好的满足用户的各种需求，**汽车销售服务有限公司拟在包头市青山区建立奥迪汽车4S店。通过本项目的建设，可以为用户提供装备精良、整洁干净的维修区、现代化的设备和服务设施、充足的零配件供应、良好的服务管理、迅速及时的跟踪服务体系、高度职业化的氛围等，让用户对奥迪汽车产生信赖感和忠诚度，提高奥迪汽车的品牌意识，从而扩大奥迪汽车在包头市及周边地区的销售量。 综上所述，本项目的建设依据充分，是十分必要的。 第三章 项目区概况 一、项目区概况 包头市地处内蒙古自治区西部，北与蒙古国接壤，南临黄河，东西接沃野千里的土默川平原和河套平原，阴山山脉横贯中部，总面积27691平方公里。现有建成区面积150平方公里，市辖东河区、青山 12 区、昆都仑区、九原区4个市区，3个农业旗县区和两个矿区，有蒙、汉、回、满等43个民族，全市总人口230万人，其中:市区人口200万。现已建设并完善了包百商业步行街、温州商业步行街、娜琳商业步行街、巴彦塔垃商贸区、包百王中商厦等一批商贸区，引进王府井商厦、华联超市等大型商贸企业，有效地改善了商贸环境。 包头市是内蒙古自治区最大的工业城市，依托境内及周边地区蕴藏丰富的稀土、铁、煤、天然气等战略资源的开发利用，已经发展成为一座充满现代气息的新兴工业城市，素有“草原钢城”、“稀土之都”的美称。 二、项目区自然状况 项目区地处干旱草原向荒漠草原过渡的半干旱、干旱地带，属于中温带大陆性季风气候。气候特点表现为春旱多风，寒暑多变，降雨量少且分布不均，光能丰富，热量充足，降雨集中，水热同期，夏秋昼夜温差大。年平均气温6.5?，最高温度36.6?，最低温度-35.6?;年平均湿度56% ;年平均降雨量350mm，年平均蒸发量2160mm，无霜期135天;年平均风速3.3m;最大冻土深度2.1m;地震裂度8度。 三、项目区社会经济状况 包头市是内蒙古自治区最大的工业城市，是全国23个市区人口 13 超百万城市之一，也是国务院首批确定的全国13个较大城市之一。2004年全市国内生产总值达到600亿元以上，工业增加值220亿元，完成固定资产投资365亿元，实现财政收入73.3亿元，城镇居民人均可支配收入达到11508元，人均住宅面积达到25.83平方米。青山区现有驻区、区属工业企业500余家，其中大型企业50余家，是我国的机械制造、重型汽车、核化工基地和自治区的纺织、电力工业基地。青山区委、区政府依托驻区大企业雄厚的人才、技术、设备优势，全面实施区域经济一体化战略，组织区属企业加入北方重型汽车集团的产业链之中，形成了以加工配套为主的小型工业群体。一批具有高科技含量、高附加值的新型企业如雨后春笋般迅速崛起，成为青山区新的经济增长点。 截至2004年，青山区生产总值为110.96亿元，同比增长33.2%;固定资产投资累计完成额为60.20亿元同比增长83.1%;全区消费品零售额达到45.8亿元，同比增长26.0%;区财政收入累计完成11亿元，同比增长57.1%;全区人均可支配收入累计达到1.2039万元，同比增长25.8%。 第四章 项目单位基本情况 **汽车销售服务有限公司是一个具有先进管理模式的中型企业。公司成立于2005年，是内蒙古自治区西部唯一一家集奥迪整车销售、 14 配件供应、汽车维修、信息反馈的“四位一体”多功能高档汽车销售服务企业。公司注册资本为500万元。企业性质为有限责任公司，实行董事会下的总经理负责制，设销售、售后、财务、综合、维修站等部门。公司有员工70人，拥有一支由一汽大众公司全方位培训过的专业队伍，其文化程度均在大学、大专以上，40%具有中级专业技术职称。2005年**汽车公司预计实现销售额1亿元，到2006年预计全年实现销售额1.5亿元。 第五章 市场分析与销售方案 第一节 市场分析 目前中国汽车市场呈“桶状”结构，高层次和低层次都存在相当规模的需求。这种“桶状”结构为各厂商提供了不同层面的良好生存空间和竞争空间，未来两年将是各派系汽车企业形成相对稳定和忠诚客户群的关键时期。德国汽车制造水平和工艺技术在世界上都处于领先地位，并且工作作风严谨、质量标准严格、对产品的品位也要求完美，因此，在中国德系产品得到了追求工艺水准且重视品位的消费者的青睐，这些消费者将是未来德系产品的主要消费人群。奥迪在中国销售的车型包括了在中国本土生产的A4型及A6型轿车，还有一部分进口的TT型、运动型以及A8的改进版A8L型汽车。2005年奥迪公 15 司计划在中国销售5万辆A6型、8000辆A4型以及800辆A8型汽车。中国是奥迪公司在亚太地区最大、也是增长最快的市场，据新华社对2002年,2004年中国主要厂商市场份额变化的研究表明:德系品牌从占据近国产乘用车市场40%的份额下降到2004年的26.4%，但目前其市场占有率仍位列第一。 本项目厂区建设地点在包头市青山区，位于蒙牛路以北、青东路以东，毗邻包头市公安局大楼、青山区委办公大楼，周边有华晨中华、长丰猎豹、郑州日产帕拉丁、长安铃木、上海华普、南京依维柯、福田奥铃等多家汽车销售企业，厂区位置地势平坦，交通运输十分便捷，地理位置优越，是建立奥迪汽车标准4S店的理想位置。目前**汽车销售服务有限公司4S店是包头市唯一一家经营奥迪汽车的4S店公司，服务范围面向内蒙古自治区呼和浩特市以西的包头市、鄂尔多斯市、乌海市以及巴盟、阿盟等地区，奥迪汽车在这一区域保有量约为1200辆以上，**捷汽车销售服务有限公司可向奥迪的新老客户提供标准的4S服务。随着包头市、鄂尔多斯市及周边地区社会经济的迅猛发展以及个人收入的快速增长，对豪华汽车市场的需求将会越来越强劲。因此在包头市青山区建立奥迪汽车标准4S店从品牌宣传角度，能使厂家服务网点涉及面更广，更快地提升厂家的品牌形象，有着十分广阔的市场空间。 16 第二节 销售方案 随着国家西部大开发战略的实施，汽车销售业作为一个高成长的资金密集型产业，已成为西部地区新的经济增长点。而现有汽车销售市场中高档轿车的经营者大多没有品牌特许经营权，销售过程中存在很多问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ，售后维修服务等环节缺乏保障，严重损害了消费者的利益，也阻碍了高档轿车的销售市场发展。 作为国内高档车市场的领跑者，一汽——大众奥迪公司一贯遵循 “同一星球，同一奥迪，同一品质”的品牌宗旨，多次率先采用国际先进技术，并继续扩大经销商网络，凭借高品质的产品和国际水准的服务水平，不断巩固领先地位，产品持续旺销。截止到2004年11月上旬，仅奥迪A6年销量已突破3万辆，在国内高档豪华轿车市场份额由31.8%上升到40%以上，特许经销商也扩大到56家。 **汽车销售服务有限公司是一汽——大众奥迪品牌唯一授权内蒙古西部经销商，公司在呼和浩特市建有一个奥迪汽车4S店，采用一汽——大众奥迪品牌的统一管理模式，并结合当地市场实际情况共同管理，业务范围以呼和浩特为起点向内蒙古东部及东北、东南部发展，为广大奥迪汽车的客户提供更为全面系统的服务。包头市每年高档轿车新增量以20%的速度递增，且目前高档轿车市场处于供小于求的局面，因此公司拟在包头市再建立一个标准的4S店，以包头市为起点， 17 向鄂尔多斯市、临河、乌海、巴盟、伊盟等周边地区辐射销售，扩展销售服务范围。建成后包头市奥迪汽车4S店，将与呼和浩特市奥迪汽车4S店遥相呼应，既提高了奥迪汽车的品牌知名度，又提高了市场竞争力，扩大了奥迪汽车的销售量，起到互补的作用。 本项目销售产品的市场定位为行政机关公务用车、大中型企业商务用车、成功人士家庭用车等。 项目拟采取的销售方案如下: 1、拓展新客户:通过一汽大众——奥迪公司统一的广告宣传与促销活动，提高目标消费群体对奥迪品牌的忠诚度、形象的认可度、服务的满意度;通过对目标消费群体的访问，了解目标消费群体的品牌倾向及购买意愿，争取将潜在的消费群体转为现实的消费者。 2、充分利用引导原则:行动传递信号，一次成功的品牌选择，能显示出选择的“物有所值”。 现有奥迪用户大都是行政机关公务用户、高端商务用户、成功人士等，用户对奥迪车的性能和服务的良好评价，以及其所处的社交环境，商务交际环境都将引导一些待购消费者的购买决策。 3、提高人员素质，提升销售业绩:销售人员经过招聘上岗，统一面试合格后，按照公司统一制定的全方位培训计划参加各阶段培训， 18 在销售人员熟练掌握工作技能和营销技巧的基础上，充分发挥以人为本，用户至上的服务理念，采取品牌吸引、价格优惠、全方位优质服务等方式吸引目标消费群，增加销售业务量。 4、强化宣传力度:根据市场具体需求，制定全年销售计划、广告宣传计划等。通过举办大、中型汽车展销会，利用宣传彩页、繁华地段的广告设施以及广播、电视等媒体广告形式，使客户逐渐了解奥迪车型的性能、安全、服务等方面详细信息。以提升奥迪汽车的品牌认知度和影响力，从而扩大销售范围，增加销售量。 第六章 项目建设规模、技术方案及实施进度 第一节 建设规模 建设规模遵循厂商硬件建设要求与服务标准:年销售350台奥迪汽车;建设1800平方米车间，采用钢结构彩钢板;展厅按照奥迪4S店全球建设标准，建筑面积为1200平方米，采用异形钢结构玻璃幕墙，装饰豪华、格调高雅、环境舒适。 第二节 建设内容 一、建设内容 19 展厅面积1200平方米，划分为下列功能区:汽车展示与销售区、咨询服务区、维修服务接待区、配件陈列与销售区、用户休息区;设贵宾室、洽谈室、经理人员办公室、会议室等。 车间面积1800平方米，分为机修、保养、装潢美容、喷漆等工区及配件库等。 二、厂区布置 展示厅与配件仓库、维修车间均能毗连相通，不但保证了售后服务各个环节之间的连续性和有效协作，而且使用户能够在这三个相邻业务区快捷地处理所有业务，包括购买配件、付款等，从而缩短了工作时间。 维修车间是售后服务的最主要环节，这里设有人性化的厂房空间，配备高效率、高精度的设备和诊断测试仪器。 采用先进管理模式与制造厂商联网的配件仓库，作到准确订货、快捷入库、灵活结算。 建立电子计算机管理系统:实现汽车销售、配件供销、服务接待与结算、业务管理等系统的内外联网。 工厂总平面布置见附图。 20 三、建筑设计 厂区的建构筑物满足工艺要求，符合国标设计规范。生产车间采用钢结构彩钢板建设;展厅按照奥迪4S店全球建设标准，采用异形钢结构玻璃幕墙。以上建构筑物要求采取必要的抗震措施设计。 整个厂区充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求创造新颖、优美的现代化工厂形象。 四、供水、排水 1、水源 项目用水由自来水公司直接供水，可从青山区自来水管网接入，满足厂区生产、生活用水。 2、生活、生产用水量 1)生活用水 厂区的职工按70人计，每个人最高日用水量150升，其中生活用水50升/日，淋浴用水100升/日。绿化用水8吨/日，每日一次。总计18吨/日。 2)生产用水 21 本项目生产用水较少，每天用水量为8吨。 3)消防用水量 根据《建筑设计防火规范》及生产工艺的特点，室内消防用水量10L/S，室外消防用水量15 L/S。 3、日平均总用水量 厂区生活用水10吨/日，绿化用水8吨/日，生产用水量8吨/日，不可预见用水量以总用水量15%计，应为4吨，日平均总用水量为30吨。消防用水20吨/日。 4、排水 本厂内污水主要为生活污水，生活污水按生活用水量的80%估算，约为8吨/日。厂区可直接排入城市污水管网，生产污水经系统自动处理后可与生活污水合并排入市政排水管网。 五、采暖、通风 本项目在冬季需向生产车间和办公区供暖，厂区采暖面积按 23000m计算，接入城市供热管网，满足供暖需求。 车间内应有良好的通风装置，及时排除污染的空气(经环保处理)。空气流向从净化区流向污染区。通风口应装有网罩。 22 六、电气 本项目用电拟由供电部门提供10KV电源。用电负荷的电压等级为380V/220V，设置一台箱式变压器向车间和办公区供电。 1、设备选用 380V/220V配电装制采用普通式开关柜，变压器采用箱式变压器。 2、电缆敷设 厂区内室外采用电缆沟，直埋敷设相结合的方式，构筑物内采用电缆沟、电缆桥及穿管敷设。 3、照明 车间内应有充足的自然光线或人工照明。照明灯具的光泽不应改变被加工物的本色，亮度应能满足检验人员和生产操作人员的工作需要。吊挂的灯具，必须装有安全防护罩，以防灯具破碎而发生危险。 4、通讯 为方便工厂内生产、生活管理区内部联络及对外联系，需架设10部电话通讯线路。 第三节 业务流程 业务流程如图: 23 前台接待 销售业务介绍 售后接待 维修业务承揽 新车推荐 顾客回访 汽车修理 意向登记 销售反馈 交 款 订立合同 取 车 办理手续 交款付费 提 车 第四节 消防 一、全厂各部火灾危险性分析 展厅以汽车销售为主，发生火灾危险较小，火灾危险性分类为丙类。主车间以维修车辆为主，其生产工艺是人工维修加工，有少量易燃物，无易爆物品，可能产生火灾，车间的火灾危险性分类为丙类。 24 二、消防措施 1、厂内建筑物构造上均满足《建筑设计防火规范》GBJ16—87(2001年版)的要求。 2、展厅为异型钢结构，车间为钢结构彩钢板设计。钢结构由于使用单一材料，温度分布均匀，受火面积大，火灾中升温快，强度降低严重，所以火灾对钢结构的威胁大于钢筋混凝土结构，因此，需进行耐火保护设计，设计标准应符合《建筑设计防火规范》GBJ16—87(2001年版)的要求。 3、汽车库、修车库，停车场的防火设计应符合《汽车库、修车库，停车场设计防火规范》(GB50067--97) 4、按照《建筑设计防火规范》的要求设消防泵，发生火灾时，开启消防泵，加压供水灭火。生产车间、展厅等建筑内均按要求安装消防栓。 5、项目设计电气均为普通设置，按照《建筑设计防火规范》的要求设计。电气设备、供用电线路、配电管线的选择及敷设严格遵循相关的设计规范执行。 厂内道路呈环形布局，这样不仅满足了车辆出入的要求，同时也 25 满足了厂内消防通道的要求。车间、展厅、仓库、办公室等都按规范要求配备灭火器。 第五节 实施进度计划 本项目严格按照国家有关建设项目程序执行，自2005年5月开始筹备，2005年8月投产运行，实施期限为3个月。 第七章 管理体制与劳动定员 第一节 组织机构 内蒙古奥迪汽车4S店为有限责任公司，按照《中华人民共和国公司法》制定企业 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 。公司内部管理为总经理负责制，下设机构有:综合部、财务部、销售部、售后服务部四个部门。 公司现有员工70人，其中管理人员19人;职工51人。 组织结构如图: 总 经 理 销售部 售后服务部 财综 务合 部 部 维修组 备件组 服务组 销储信部 销26 售运息 售 计管管顾 划理理问 员 员 员 备仓办后会 出 服技索机 喷 钣 件第二节 劳动定员 库公勤务术赔计管修 漆 金 计 纳 文保员 顾主划理秘 卫 问 管 员 员 根据公司的生产特点，按工艺流程设计为单班制作业，总定员70 人，其中:销售部设销售顾问10人、销售计划员1人、储运管理员1人、信息管理员/IT信息员1人;财务部设会计2人、出纳员1人;综合部设办公室和后勤6人;售后服务部设服务经理和备件经理各1人，服务经理分管技术主管2人、服务顾问3人、索赔员2人、维修人员计28人(机修16人、钣金4人、喷漆4人、其他4人)，备件经理分管备件销售计划员1人、备件仓库管理员2人。 公司内除主要管理人员外，其他人员全部在当地通过劳动力市场向社会公开招聘。 管理人员要求具有大专以上学历。生产工人要求具有高中以上学历并有相应的专业技术资格或能力。 第八章 环境保护 环境保护是我国的基本国策。本项目属汽车销售和维修项目，针对具体工序采取相应的环保措施，对周边环境不会产生污染。项目建设中要求做到环保与主体工程同时设计、同时施工、同时投产的原则。 27 做好本项目的环境保护工作，主要环境保护措施如下: 一、废水处理 生产废水很少，经处理后可与生活废水一同经厂区排水管网直接排入城市污水管网。 二、废气处理 本项目在喷漆过程中会产生废气，但项目采用专用的密闭喷漆系统，废气经自动处理后排放，所以对空气不会产生污染。 三、废物处理 本项目的废物主要为废弃汽车零配件和轮胎，但该废弃物可以回收利用。 四、工厂噪声处理 厂区内各类噪声控制标准采用《控制工业企业厂界噪声标准》(GB12348-90) 本项目噪声主要来机修，其设备功率相对较小，采取综合控制措施后，噪声降低，不会对周边环境造成污染。 28 控制噪声采取的措施是: 1、尽可能选用低噪声设备。 2、对噪声较高的设备采取隔声、消声、减震、吸声等综合控制措施。 第九章 安全生产与劳动保护 按国家有关安全生产的规定，本项目属汽车销售和维修项目，应采取必要的安全管理及劳动保护措施。安全生产和劳动保护，会影响到公司的服务与信誉，为此重视劳动保护与安全生产管理，是企业发展的重要保障。 第一节 编制依据 1、《中华人民共和国劳动法》 2、《中华人民共和国安全生产法》 3、《工业企业厂界噪声标准》(GB12348-90) 4、《国务院关于加强防尘防毒工作的决定》 5、《工业企业设计卫生标准》 29 第二节 安全生产 公司主要负责人对本单位的安全生产工作全面负责，并组织制定本单位安全生产规章 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 和操作规程;建立、健全本单位安全生产责任制;督促、检查本单位的安全生产工作，及时消除生产安全事故隐患;组织制定并实施本单位的生产安全事故应急救援预案;对从业人员进行安全生产教育和培训，保证从业人员具备必要的安全生产知识，熟悉有关安全生产规章制度和安全操作规程，掌握本岗位的安全操作技能;向从业人员如实告知作业场所和工作岗位存在的危险因素、防范措施以及事故应急措施。 公司与从业人员订立的劳动合同，应载明有关保障从业人员劳动安全、预防职业危害的事项，以及依法为从业人员办理工伤社会保险的事项。 第三节 劳动防护措施 从业人员应当接受安全生产教育和培训，掌握本职工作所需的安全生产知识，提高安全生产技能，增强事故预防和应急处理能力。在作业过程中，公司为从业人员提供符合国家标准或者行业标准的劳动防护用品，并监督、教育从业人员按照规定佩戴、使用。 安全装置和设施应经常维修，使其始终保持功能良好。 30 一、劳动保护 公司在劳动保护方面主要做到: 1、车间内平面布置中，力求做到合理布置，保证人流、物流的通达，发生事故时能及时疏散。 2、车间设置排水设施和通风装置，车间内地面排水通畅，便于清洗，保持空气新鲜。 3、对有噪声的设备采取隔声、消声、吸声及减震等控制措施，使作业场所和环境噪声达到标准要求。 4、公司为员工配备规定的劳保用品，并统一制服。 5、设置浴室、更衣室、休息室。 6、在不同区域内配置消防器材。 7、厂区内进行绿化、美化，创造良好的工作环境。 二、卫生管理 公司在卫生管理方面主要做到: 1、车间及设备、工器具、操作台做到每班工作后清洗和进行归 31 位。 2、废水和废弃物按操作规程在指定地点存放并及时处理，避免产生污染。 3、员工要求仪表整洁、大方，穿着统一的工作制服。 第十章 投资估算及资金筹措 第一节 计算依据 该项目总投资包括:土建、设备、其它基建费、预备费和流动资金等内容，参照当地实际建筑投资定额，依据发改委和建设部联合颁布的《建设项目经济评价方法与参数》中的新建和改扩建项目评价方法进行投资估算。编制依据如下: 1、各专业设计提供的有关单项工程量，新(改)建规模、基础设施、设备及安装工程; 2、国内当前同类型工程的参考价格; 3、近期建筑材料及设备的市场价格; 4、有关费率选取参照项目建设工程投资估算编制规定。 第二节 投资估算 32 本项目由汽车展厅、维修车间、备件仓库、综合办公室、车库等建筑组成，还包括各生产车间设备、运输工具、办公用具、消防设备及流动资金等内容。经估算:项目固定资产投资1204万元，流动资金1427万元，合计2632万元，详见投资估算表(附表1) 第三节 投资构成 一、总投资 项目总投资由固定资产投资、流动资金两个部分组成，估算价值2632万元。见主要经济数据及评价指标表 (1)固定资产投资1204万元 其中 :土建投资360万元 设备购置费343万元 建设工程预备费89万元 建设工程其他费412万元(其中包括土地、配电、管理 费、前期费等) (2)流动资金1427万元，铺底流动资金427万元。 二、建设期利息 本项目无建设期利息。 33 三、流动资金估算 按照分项估算法估算流动资金。该项目需要流动资金1427万元， 铺底流动资金按流动资金的30%计算，估算价值为427万元，见附表2。 第四节 资金筹措和投资使用计划 一、资金来源 1、自有资金 (1)用于固定资产1204万元。 (2)用于铺底流动资金427万元。 两项合计1632万元，见附表3。 2、银行贷款 申请银行贷款1000万元，全部用于流动资金，见附表3。 二、资金使用计划 固定资产投资在建设初投入，项目当年完成。流动资金贷款在运 营时发生。 建设前期发生的费用，列入当年的投入中。 34 流动资金投资，在投产前开始筹措，在运营期按情况分别投入。 三、投资规模 国家控制投资规模是项目的固定资产投资总额、建设期利息、铺底流动资金之和，估算价值1632万元。 资本金占国家控制投资规模总投资的100%。 第十一章 财务评价 该项目经济评价依据国家计委和建设部颁布的《建设项目经济评价方法和参数》规定的原则与方法进行。在市场需求预测，生产规模，产品方案，工艺技术方案，原材料供应，工程建设方案及实施计划等基础上进行项目的经济评价。本可研报告对项目的盈利能力、清偿能力及不确定性进行如下财务分析。 第一节 财务估算 该项目财务估算按国家现行的《企业财务会计制度》以及《增值税暂行条例》和《企业所得税法》等有关政策、法规进行。 一、价格预测 35 考虑到将来市场发展趋势，该项目的投入、产出物之间的相对价格变化不会太大，故财务评价中的所有投入、产出物价格皆采用当年市场价。 二、销售收入估算 1、预计年销售奥迪A4汽车70辆，估算销售收入2450万元 2、预计年销售奥迪A6汽车280辆，估算收入11760万元 3、预计年售后维修汽车6000台.次，估算收入720万元 4、预计年汽车美容、装具160台.次，估算收入80万元 项目达产后，年均销售收入估算价值为15010万元，见附表5。 三、总成本估算 成本估算的依据是成本各构成要素的现行价格及税费标准。生产期各年不考虑物价总水平上涨因素。 1、直接生产成本 直接生产成本指原材料、燃料动力和工资等方面的支出。 原材料及燃料动力费以现行市场价格计算，按年耗量加总后乘以到场价格估算。 36 2、修理费 修理费包括所有固定资产的大、中、小修理，以固定资产原值作为计费依据，提取率为2.5%。 3、固定资产折旧 采用直线法计算，固定资产折旧按房屋和机器设备分类进行。计算时残值取原值的5%。各类固定资产的折旧年限如下: (1)房屋、建筑物等土建:20年 (2)各种机器设备:10年 4、其他费用 其他费用指制造费用、管理费用、销售费用中扣除工资费、折旧费、修理费、摊销费后的费用。 5、总成本估算 总成本由外购原材料、外购燃料动力费、工资费、修理费、折旧费、摊销费、其它费用及利息支出构成。 年平均总成本(计算期各年平均价)估算价值14348万元，见附表4。 经营成本由成本要素中的外购原材料费、外购燃料动力费、工资 37 费、修理费、其它费用构成，估算价值14312万元，见附表4。 四、税金估算 根据有关税收条例，项目税金有增值税、城建税、教育费附加等。 本项目增值税率为17%，估算价值为222万元，见附表5。 项目所得税税率33%，年均估算价值190万元，见附表6。 项目按7%和3%征收城建税和教育费附加，销售税金及附加估算 价值为22万元，见附表5。 五、利润估算 年平均利润总额估算价值为576万元，见附表6。 年平均税后利润为386万元，见附表6。 第二节 财务评价 一、盈利能力分析 根据基本财务报表计算如下财务指标: 1、静态指标 (1)投资利润率 38 年平均利润总额 投资利润率=----------------------------×100% 项目总投资 =21.88% (2)投资利税率 年平均利税总额 投资利税率=-------------------------×100% 项目总投资 = 31.16% (3)投资回收期,Pt, 投资回收期是以项目的净收益抵偿全部投资所需的时间，反映项 目的投资回收能力。 全部投资财务现金流量表表明项目的税后投资回收期(含建设 期)Pt=5.63年。 2、动态指标 (1)财务净现值,FNPV, 39 财务净现值反映项目投入和产出现值之间量的关系。 全部投资财务现金流量表表明:当折现率i=12%时，所得税前的FNPV=2176万元;所得税后的FNPV=1061万元。 自有资金财务现金流量表表明，当折现率i=12%时，FNPV=1259万元。 项目在设定折现率下，产出现值大于投入现值。见附表7、8 (2)财务内部收益率,FIRR, 财务内部收益率反映项目所占用资金的盈利率。 全部投资财务现金流量表表明:所得税前FIRR=32.98%，所得税后FIRR=21.76%。 自有资金财务现金流量表表明:自有资金的内部收益率FIRR=29.84%。见附表7、8 3、财务盈利能力评价 根据以上计算分析表明，各项指标较优，项目的盈利能力较强。说明项目能够取得较好的效益。 二、清偿能力分析 1、资产负债率 40 资产负债率是反映项目计算期各年年末的资产、负债结构及所面临的财务风险，揭示项目的清偿能力。 负债合计 资产负债率=-------------------×100% 资产合计 项目计算期各年年末的资产负债率详列于资产负债表，其中以第2年的35%为最高。见附表10 2、清偿能力分析说明 通过对上述各指标的计算分析，说明项目在计算期各年，资产负债结构较低，项目有较强的清偿能力。 三、不确定分析 项目的财务评价所采用的数据，大部分来自现行市场价格，有一定程度的不确定性。为了分析不确定性因素对经济评价指标的影响，需要进行不确定性分析，以估计项目可能承担的风险，确定项目在财务上的可靠性。 1、敏感性分析 敏感性分析是通过分析、预测项目主要因素(敏感性因子)，发 41 生变化时对经济评价指标的影响，从中找出敏感因素，并比较其影响程度。 (1) 敏感性分析表 敏感性分析表表明在项目计算期内，建设投资、产品销售价格、原材料成本、生产负荷等敏感因子单独发生变化时对财务内部收益率(所得税前)产生影响，见敏感性分析表。 分析表明，影响项目财务效益的最敏感因素是产品销售价格和原材料价格。 (2) 敏感性分析图 以全部投资内部收益率为纵坐标，以几种不确定因素的变化为横坐标，绘制的敏感性分析图(见附图)，全面的反映了几种不确定因素变化对全部投资内部收益率的影响曲线，各条曲线与基准收益率线的交点，表示允许该种因素变化的最大幅度，超过这个幅度，该项目在财务上将不可行。 2、盈亏平衡分析 盈亏平衡分析通过确定项目的盈亏平衡点(BEP)，分析项目成本与收益的平衡关系。 下面是生产期正常年的盈亏平衡点: 42 年固定总成本 BEP (生产能力利用率) =------------------------------------------×100% 产品销售收入—可变成本—销售税金及附加 =56.00 % 计算表明，项目生产期正常年的生产能力利用率(生产负荷)只要达到设计满负荷的56.00%时就可保本，超过此时的产量即有盈利，否则将出现亏损。 3、不确定性分析结论 通过敏感性分析和盈亏平衡分析，说明项目的抗风险能力较强，财务效益比较可靠。 第十二章 结论与建议 第一节 结论 一、符合国家和地方的产业政策 本项目是销售奥迪汽车的标准4S店，项目的建设可带动包头市及周边地区的汽车消费，促进区域经济的发展，符合中央和地方关于加快汽车市场发展的产业政策。 43 二、新型经营模式～促进经济全面发展 项目采用汽车销售标准4S店的新型经营模式，实现优质服务和一条龙的经营模式，提供装备精良、整洁干净的维修区;现代化的设备和服务设施;充足的零配件供应;迅速及时的跟踪服务体系等。通过4S店的优质服务，能够让用户对品牌产生信赖感和忠诚度，从而扩大汽车的销售量，提高企业经济效益和市场占有率。项目的建设将促进企业和当地社会经济的全面发展。 三、建设规模合理～工艺设计适用 本项目设计年销售350辆，建设规模合理。采取标准的奥迪汽车4S店设计工艺，投资回报率高，生产运转见效快的原则，势必对当地经济的快速发展起到积极的推进作用。 四、经济效益与社会效益显著 本项目建成后，企业经济效益明显，对增加地方财政收入，加快当地汽车产业消费，促进包头市社会和经济效益的发展，都具有深远的意义。 综上所述，该项目立项目标明确，建设方案合理，技术可行，具有良好的综合效益，项目是可行的。 44 第二节 建议 本项目属汽车销售和售后服务项目，其经济和社会效益显著，为使本项目顺利建设和运营，可研阶段建议如下: 一、项目建设涉及部门较多，需要有关单位积极支持。项目建设单位要与有关单位进一步健全合作机制，保障项目的顺利实施。 二、本项目流动资金需求量较大，需有关金融机构和企业在项目建设初期就做出有序的安排。 三、在企业现有市场的基础上，进一步扩大市场占有率，积极开拓市场，搞好经营模式，为企业进一步扩大建设规模奠定基础。 四、尽快完成本项目的环境影响评价报告。 五、鉴于以上研究结论，建议有关部门应尽快审批实施，促成项目投产，使项目早日发挥作用。 第十三章 基本财务报表与辅助财务报表 , 总投资估算表(附表1) , 流动资金估算表(附表2) , 投资使用计划与资金筹措表(附表3) 45 , 总成本费用估算表(附表4) , 销售收入、销售税金及附加估算表(附表5) , 损益表(附表6) , 财务现金流量表(全部投资)(附表7) , 财务现金流量表(自有资金)(附表8) , 资金来源与运用表(附表9) , 资产负债表(附表10) 核准通 过，归档资料。 未经允 许，请勿外传～ 46 47