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建设工程全过程跟踪审计

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建设工程全过程跟踪审计建设工程全过程跟踪审计 指尚未开工,正在进行、规划、设计等施工前各项 准备工作的建设项目 筹建项目 指报告期内实际施工的建设项目,包括报告期内新 开工的项目、上期跨入报告期续建的项目、以前停 建而在本期复工的项目、报告期施工并在报告期成 施工项目 投产或停建的项目 指报告期内按设计规定的内容,形成设计规定的生建 产能力(或效益)并投入使用的建设项目,包括部 设 分投产项目和全部投产项目 投产项目 项 指已经建成投产和已经组织验收,达到设计能力, 目 但还遗留少量尾工需继续进行扫尾的建设项目 收尾...

建设工程全过程跟踪审计
建设工程全过程跟踪审计 指尚未开工,正在进行、规划、设计等施工前各项 准备工作的建设项目 筹建项目 指报告期内实际施工的建设项目,包括报告期内新 开工的项目、上期跨入报告期续建的项目、以前停 建而在本期复工的项目、报告期施工并在报告期成 施工项目 投产或停建的项目 指报告期内按设计规定的内容,形成设计规定的生建 产能力(或效益)并投入使用的建设项目,包括部 设 分投产项目和全部投产项目 投产项目 项 指已经建成投产和已经组织验收,达到设计能力, 目 但还遗留少量尾工需继续进行扫尾的建设项目 收尾项目 指根据现有人、财、物力和国民经济调整的要求, 在 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 期内停止或暂缓建设的项目 停缓建项 目 指直接用于物质生产或满足物质生产需要的建设项 生产性 目。包括农业、建筑、农林、水利、商业、地质资源 建设项目 勘探等项目 建 又称消费性建设项目,一般指用于满足人民物质文化非生产性 设 生活需要的建设项目。包括住宅、文教卫生、科学实 1 建设项目 验研究、公用事业以及其它建设项目等 项 目 指从无到有,平地起家,新开始建设的项目。有的建设项目 原有地基很小,经扩大建设规模后,其新增加的固定资产价 新建项目 值超过原有固定资产价值三倍以上的,也算是新项目。 指原有企业、事业单位,不扩大原有产品的生产能力(或效 益),或增加新的产品生产能力,而新建的主要车间或工程 扩建项目 项目。 指原有企业,为提高生产效率,增加科技含量,采用新技术, 建建 改进产品质量,或改变新产品方向,对原有设备或工程进行 改造的项目。有的企业为了平衡生产能力,增建一些附属、设设改建项目 辅助车间或非生产性工程,也算改建项目。 项项 目目 指原有企业、事业单位,由于种种原因经上级批准搬迁以另 地建设的项目。迁建项目中符合新建、扩建、改建条件的, 应分别作为新建、扩建或改建项目。迁建项目不包括留在原迁建项目 址的部分。 指企业、事业单位又因自然灾害、战争等原因,使原有固定 资产全部或部分报废,以后又投资按原有规模重新恢复起来 恢复项目 的项目。在恢复的同时进行扩建的,应作为扩建项目。 亦称部直属项目。它是指中央各主管部门直接安排和管理的 企业、事业和行政单位的建设项目。这些项目的基本建设计 划,由中央各主管部门编制、报批和下达;所需的统配物资 中央项目 和主要设备以及建设过程中存在的问题,均由中央各主管部 建 门直接供应和解决。 设 项指由省、市、自治区和地(市)、县等各级地方直接安排和 管理的企业、事业、行政单位的建设项目。这些项目的基本 目 建设计划由各级地方主管部门编制、报批和下达,所需物资地方项目 和设备由各地方主管部门直接供应。 2 指已批准项目建议书,正在做可行性研究或者进前期工作项目 行初步设计(或扩初设计)的项目 建 指已批准可行性研究报告和初步设计(或扩初设计), 预备项目 设正在进行施工准备待转入正式计划的项目。 项 指施工准备已经就绪,经批准,报告期内计划新开工 目 新开工项目 建设的项目。 (包括报告期建成投产项目)指在报告期之前已开始 续建项目 建设,跨入报告期继续施工的项目。 我国基本建设程序 建设前期策划阶段 建设准备阶段 施工阶段 竣工验收、后评估阶段 投项可项产组设施用验项 资目行目权织计工地收目 机建性评登施任图后 会议研估记工务设评报备 研书究与物书计价建案 究决业审 策管查 理 土地、 建建房建建设、 计划行政主管部门进行环保、 设设规划、 地设计划管理为主;规划、土消防、 消防、 行行产档 地、环保部门参与选址;规划、 环保、 政政行案 经济、计划、建设行政主建设、 行政、 主主政馆 行政、 主管、 管部门参与初步设计审管管主主管、 部门批;建设行政主管部门参部部管 、 部门、 门门部与开工管理 门 3 4 前期中 期 后期资孵化 收尾规划、实施阶段 启动源交结 阶段 阶段 投 入 5 量 开始 时间 结束 1 2 19771979 1981 1988 1992 1996 6 1997 19771997 20 1999 199916 7 1 8 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 031/3 9 1 2 3 1 2 10 / QS模式 / CM / 11 委 或 招标 12 13 , , ,, ,( ) ,, 14 ? 不顾客观条件盲目引进项目 ? 低水平重复建设项目 ? 掠夺资源破坏环境项目 ? 传统落后无生命力项目 ? 先上马后编“马拉松”项目 ? 华而不实的首长项目 (一)投资机会的可行性研究 (二)项目建设的必要性研究 (三)技术与设备的可靠性研究 (四)生产要素组合的合理性研究 (五)项目对环境变化的“适应性”研究 15 A B C 16 第1表 编号: 工程名称: 建设单位: 设计单位: 图纸编号: 审查意见: 年 月 日 基建处意见: 项目负责人: 年 月 日 17 设计单位意见: 项目负责人: 年 月 日 审计处意见: 年 月 日 分管领导意见: 年 月 日 第2表 工程名称 设计单位 工程总概算 各单位工程分解 序单位工程名称 建筑面积 结构形式 层高 檐高 门窗 内装修 外装修 设计限额(万元) 号 18 合 计 项目负责人: 编制人: 时间: 第3表 工程名称: 设计限额 大写: ¥ 概算金额 大写: ¥ 审查金额 大写: ¥ 咨询公司意见: 负责人: 年 月 日 19 审计处意见: 负责人: 年 月 日 分管领导意见: 年 月 日 第4表 制表人: 时间: 工程名称: 设计限额 大写: ¥ 预算金额 大写: ¥ 审查金额 大写: ¥ 咨询公司意见: 负责人: 年 月 日 20 审计处意见: 负责人: 年 月 日 分管领导意见: 年 月 日 制表人: 时间: 21 22 23 24 第5表 建设单位: 编号: 工程名称: 代理公司: 基建处意见: 年 月 日 25 审计处意见: 年 月 日 招投标领导小组意见: 年 月 日 26 第6表 工程名称: 中标单位 基 设计单位 本 建筑面积 檐高 情 中标金额 质量 况 建筑面积 工期 工程量清单 审 主材用料 查 计费费率 内 措施费用 容 承诺条件 咨 询 公 司 意 见 负责人: 年 月 日 审 计 处 意 见 负责人: 年 月 日 27 分 管 领 导 意 见 年 月 日 制表人: 时间: 收入早 单价高 1 资金收入时间 收入晚 单价低 增加 高 2 工程量估算不准确 减少 低 增加工程量 高 3 图纸不明确 减少工程量 低 自己承包可能性大 高 4 暂定工程 自己承包可能性小 低 固定包干价项目 高 单价和包干混合制 5 项目 单价项目 低 人工费、机械费 高 6 单价组成分析表 材料费 低 工程量大项目 单价小幅度降低 议标业主要求压价 7 项目 工程量小项目 单价较大幅度降低 28 没有工程量 高 8 报单价的项目 有假定工程量 低 预计业主自己发包和可整个分部分项在投标 9 零报价 能取消的项目 时不报价 29 30 31 32 33 34 35 第7表 36 第9表 1 2 3 1 1 2 1 3 2 1 2 3 2 4 5 1.2.1.5 37 第10表 编号: 工程名称: 建设单位: 施工单位: 施工时间: 分部分项工程名称 目标控制值 实际控制值 变化原因 审 计 处 设 计 处 基 建 处 财 务 处 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 38 第11表 工程名称: 编号: 致: 鉴于本工程实际造价于目标造价发生偏差,建议采取如下措施进行纠偏 咨询单位(章): 年 月 日 建设单位意见: 年 月 日 39 第12表 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 名称 工程项目名称 合同编号 致(监理工程师) : 事由: 申报内容:1、选供应商(注明型号规格、材质、产地): 2、单价: 3、支持材料: 承 包 单 填报人: 项目经理:(签字并盖公章) 年 月 日 位 监 理 单 位 总监理工程师:(签字并盖公章) 审 经办人: 年 月 日 核 咨 询 公 司 部门负责人:(签署意见并盖部门章) 审 经办人: 年 月 日 核 审 计 处 部门负责人:(签署意见并盖部门章) 审 经办人: 年 月 日 核 分 管 领 导 审 批 年 月 日 制表人: 时间: 40 编号: 第13表 工程名称 建设单位 施工单位 监理单位 材料名称 生产厂家 序号 规格型号 单位 计划使用量 单价 最终确认价 使用部位 施工单位意见: 年 月 日 监理单位意见: 年 月 日 咨询单位意见: 年 月 日 建设单位意见: 年 月 日 41 编号: 第14表 工程名称 建设单位 施工单位 监理单位 隐蔽工程 部位 隐蔽工程情况: 咨询单位 咨询人 时间 42 承包方: 提出设计变更申请 造价工程师: 裁定 超过原设计标准 与规模时 原设计单位: 监理工程师: 1、审查批准 原设计单位: 承包方 审查 2、追加投资 1、审查 2、提供图纸 承包方 提出变更价款 监理工程师: 审查 调解 仲裁 调整合同价 起诉 43 2 1 2 3 1 2 3 4 5 6 44 第15表 工程名称: 编号: 45 原设计情况 施工单位: 项目经理: 设计变更原因、内容 (附件) 及对其他专业影响 估算数(附件) 设计变更增减工程造价估 算 监理单位审核意见 负责人: 年 月 日 咨询单位审核意见 负责人: 年 月 日 基建处审核意见 负责人: 年 月 日 审计处审核意见 负责人: 年 月 日 分管领导审批意见 年 月 日 第16表 编号: 46 工 程 名 称 建 设 单 位 设 计 单 位 设计咨询单位 项 目 名 称 专 业 设计变更依据 (填写设计变更审批表的编号) 变更理由及内容: 设 计 校 对 日 期 项目总负责人 第17表 47 工程名称: 合同内容 合同编号 变更原因 工程部位: 变更项目名称: 主要工程内 工程内容与数量: 容和数量 填报人: 填报时间: 增加 原合同价 变更费用 变更后价 减少 承包单位 负责人(签字): (盖章) 监理 单位 负责人: 年 月 日 基建处 审 核 负责人: 年 月 日 咨询 公司 审核 负责人: 年 月 日 审计处 审 核 负责人: 年 月 日 分管 领导 负责人: 年 月 日 意见 制表人: 时 间: 第18表 48 工程名称: 编号: 根据合同(协议)条款第 条规定 发出的 号设计变更单内容,已开始实施,现就有关造价报告如下: 本项设计变更按合同规定共计增加/减少合同金额 元。 附:工程预算书 施工单位: 负责人: 监理工程师意见: 专业监理工程师: 总监理工程师: 咨询单位意见: 项目审核人: 项目负责人: 建设单位意见: 第19表 现场代表: 工程名称: 编号: 49 根据合同(补充协议)第 条的规定,由于 原因,要求就下列签证并予核定。 事项: 增加/减少合同金额: 元 附件: 申报(施工承包)单位: 负责(代表)人: 日期: 监理工程师确认意见: 附件: 专业监理工程师: 日期: 总监理工程师: 日期: 发包方审查意见: 现场代表: 日期: 工程造价咨询单位审定价款意见: 附件: 第20表 项目负责人: 项目审核人: 日期: 编号: 50 监理工程师 指令发出时间 完成时限 指令编号 应 完 成 工 作 内 容 承包商: 年 月 日 实 际 完 成 工 作 量 承包商: 年 月 日 监 理 审 核 意 见 经办人: 监理单位(章): 年 月 日 基 建 处 审 核 意 见 负责人: 年 月 日 第21表 51 工程名称: 工程项目或费用名称 采 用 定 额 单 价 编 号 计 量 单 位 工 作 内 容 综 合 单 价 费 用 序 号 工程项目及费用名称 单 位 数 量 备 注 单 价 合 价 施工单位意见: 编制人: 负责人: 年 月 日 监理单位意见: 审核人: 负责人: 年 月 日 咨询公司意见: 审核人: 负责人: 年 月 日 编制人: 时间: 第22表 52 承包单位: 变更编号: 采 用 定 工程项目或费用名称 额 计 量 单 单 价 编 号 位 综 合 单 工 作 内 容 价 附: 1、变更综合单价分析表 2、工程变更 申请表 食品经营许可证新办申请表下载调动申请表下载出差申请表下载就业申请表下载数据下载申请表 3、设计更改通知单 4、现场签证单 5、主材价格确认表 承包单位: (盖章) 负责人: 监理单位: (盖章) 负责人: 咨询单位: (盖章) 负责人: 审计处: (盖章) 负责人: 53 54 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 55 1 2 1 2 56 1 2 1 2 3 3 1 2 3 1 2 14 2 57 承包商 监理工程师 审计(造价工程师) 业主 索赔事件发生审阅 审阅 寻找索赔理由 提出法律依据在28天内发出 提出合同依据索赔意向通知 搜集索赔证据 分析 审阅 索赔 正式提出 资料,评审 计算工期延长评审 索赔 申请书 入党申请书下载入党申请书 下载入党申请书范文下载下载入党申请书民事再审申请书免费下载 计算成本费用 提出 索赔 意见 质疑 列出索赔理由 提出索赔报告 列出索赔帐单 谈判 及有关文件 谈判 列出索赔证明 监理工程师提出索赔处理意见 经审计(造价工程师)确认后会同有关部门进行索赔 无效 无效 无效 无效 协商 调解 仲裁 诉讼 谈判 成成成成成功 功 功 功 功 索赔结束 施工索赔程序示意图 58 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 77 8 8 9 9 10 10 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 16 16 17 59 1 1 22 3 60 1 2 3 4 5 1 6 7 8 9 10 1 2 3 2 4 5 6 61 1 2 3 3 4 5 6 5 1 4 2 1520 62 (1) 1 (2) (1) 1) 2) (0.75) (2) 2 1) 2) 63 (1) EichleayEicnleay 1) (A) ()(B)A/() 2) )(A1 (B)=(A)/11 (C)(B)11 3) 3 (2) 8%-15% 1) 2) 3) 4) 64 第13表 工程名称: 编号: 致: (监理单位) 根据施工合同条款 条的规定,由于 的原因,我方要求索赔金额(大写) ,请予以批准。 索赔的详细理由及经过: 索赔金额的计算: 附:证明材料 承包单位 项目经理 日 期 65 第14表 工程名称: 编号: 致: (承包单位) 根据施工合同条款 条的规定,你方提出的 费用索赔申请 (第 号),索赔(大写) ,经我方审核评估: ? 不同意此项索赔。 ? 同意此项索赔,金额为(大写) 。 同意/不同意索赔的理由: 索赔金额的计算: 项目监理机构 总监理工程师 年 月 日 咨询公司意见: 负责人: 年 月 日 审计处意见: 负责人: 年 月 日 66 67 反映各地区建筑业的平均成本水平。它根据施 工图由全国统一的工程量计算规则计算出来的 工程量,全国统一的工程基础定额和市场价格、预算成本 材料价格信息,并按有关取费的指导性费率进 行计算。 施 按成本发生 时间来划分 指施工项目经理部根据计划期的有关资料,在 计划成本 工 实际成本发生前预先计算的成本 项 施工项目在报告期内实际发生的各项生产费用 实际成本 的 目 总和 指直接耗用并能直接计入工程对象的费用 成按生产费用直接成本 计入成本的指非直接用于也无法直接计入工程对象,但为本方法来划分 间接成本 进行工程施工所必须发生的费用,通常是按照 直接成本的比例来计算 分 指在一定期间和一定的工程量范围内,其发生类 的成本额不受工程量增减变动的影响而相对固 固定成本 按生产费用定的 与工程量关成本 系来划分 指发生总额随着工程量的增减变动而成正比例 变动的费用,如直接用于工程的材料费、实行变动成本 计划工资制的人工费等 68 费用 质量总成本 c b 质量保证成本 a 质量故障成本 质量 低 高 69 质 量 成 本 费用最低 质量最高 经济的 最适当 最佳项目 合理工期 最短工期 工 期 70 成本 预算成本 计划成本 实际成本 时间 71 年第 季度 月份 单位:元 本 期 数 累 计 数 行 预算 实际 降低降低率预算 实际 降低降低率 成 本 项 目 成本 成本 额 (%) 成本 成本 额 (%) 次 1 2 3 4 5 6 7 8 人工费 其中:分包人工费、 材料费 其中:结构件、 机械使用费、其它直 接费、管理费 其中:外单位管理费 工程总成本 补充材料(年报填列): 调整后的成本降低额元 调整后的成本降低率% 工程成本实际降低额=实际工作量的工程实际成本 实际工作量的工程预算成本- 工程成本实际降低额 工程成本实际降低率= ————————————————×100% 实际工作量的工程预算成本总额 72 指施工过程中直接耗费的、构成工程实体或有助 于工程形成的各项开支,包括人工费、材料费、 直接成本 施机械使用费和其它直接费 工 项指企业的各项目经理部为施工准备、组织和管理目 施工生产所发生的全部施工间接费用支出。应包 成 括:现场管理人员的人工费(基本工资、工资性本 间接成本 补贴、职工福利费)、资产使用费、工具用具使 构用费、保险费、检验试验费、工程保修费、工程成 排污费以及其它费用等 73 施工项目成本估算 成本预测 与决策 施工组织设计及施 成本计划 工预算的编制 施 施工安排、资源供应 成本控制 工 实施 施 工 项 目施工原始资料 记录整理 进度成本核算 成 本控制 成本计算 质量 成本分析 管 控制 对预算差异分析理 原因 工程决算测算 改善成本对象 74 监督管理部门 运作部门 工作内容 进行 报送 建设行政主管部门 建设工程项目报建 建设单位 或招标管理机构 提出 招标人 招标申请 报送 招标管理 机构备案 招标人或受招标文件、资格 工程量清单的编制 委托的中介 预审文件的编制 进行 招标人或受 工程标底的编制 委托的中介 刊登资讯通告、招标通告 招标人 招标管理 机构审查 报送资料 投标人 投标单位资格预审 支持召开 有关部门、人员参加 招标人 招标会(发放招标文件) 招标管理机构监督 组织 招标人 勘察现场 支持召开 有关部门、人员参加 投标人 投标预备会 招标管理机构监督 按规定递交 进行 投标文件的编制与递交 招标人 招标人 主持 招标人 开标 负责 招标管理机 评标委员会 评标 构全过程监督 负责 建设单位 中标 有关监督管 招标人与签订合同 理机构备案 中标人 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 1 2 3 1 2 85 1 2 3 4 5 6 7 8 86 a b c d 87 1 2 3 1 2 88 1 2 89 a b c d a b c d 90 a b c d 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 a b c d e f 103 104 第24表 工程名称: 编号: 致: 事由: 内容: 咨询单位(章): 项目负责人: 项目审核人: 日 期: 105 第25表 建设单位: 工程名称: 咨询内容: 咨询单位: 负责人: 106 第26表 工程名称: 于 年 月 日将下列资料交给 序 号 资 料 名 称 份数 页数 备注 1 施工图或竣工图 2 工程招标文件、招标答疑 纪要 理事会会议纪要下载会议纪要范文文档下载理事会会议纪要下载锡安长老会纪要pdf读史方舆纪要pdf 及有关文件 3 施工合同及相应补充协议 4 经批准的开工报告、工期延期联系单 5 设计变更及图纸会审纪要 6 基础处理核定单 7 隐蔽工程验收资料 8 现场签证的工程量核定单 9 施工日记 10 经批准的施工组织设计或施工方案 11 现场签证的工程价款调整资料 12 经签证认可的材料、设备采购、租赁合同等 13 工程概预算书、标底、投标报价表 14 工程量计算式 15 竣工结算书 16 工程竣工验收资料 17 建设单位预、垫付工程款明细表、中间结算情况资料 18 其它 19 基建处经办人: 审计处经办人: 107 第27表 时 间 地 点 主持人 记录人 参加单位及人员: 建设单位: 设计单位: 监理单位: 施工单位: 咨询单位: 会议议题: 会议确认意见: 108 第28表 编号: 工程名称 开工日期 建筑面积 建设单位 施工单位 工程咨询成果名称 咨询报告编号 咨询主要内容及处理结果: 原设计/预算/合同/报送金额(万元) 咨询公司建议核定金额(万元) 为业主节约投资或取得效益金额(万元) 咨询公司意见: 年 月 日 基建部门意见: 年 月 日 审计部门意见: 年 月 日 109 建设项目或单项工程概算 实际 项 目 主要事项 名称 (元) (元) 建安工程、 设计 实际 设备工器具、 成本占建设地址 其他基建费用 地面积 其中: 土地征用费、 能力(或效益)设计 实际 新增生产建设单位管名称 理费、能力 建 施工机构迁 设 移费 成 计划 开工 竣工 本 建设时间 实际 开工 竣工 初步设计和概算批准机关、日 期、文号 完 数量 成 名称 单位 主 合计 设计 实际 要 建筑面工 主? 积 程 要 名称 单位 概算 实际 材料 量 设备 台/t 工程内施工单完成时投资额 钢材 t 容 位 间 木材 m收 主要 3 尾 经济 工 技术 程 指标 水泥 t 110 建设项目名称: 单位:万元 项目投资来源 金 额 项目投资完成情况及资金 金 额 补充资料 一、国家预算内投资 一、基建支出合计 1、应收生产单位款 1、中央预算内投资 (一)交付使用财产 2、基建时期其他收 款 2、地方预算内投资 1、固定资产 其中:试车产品收 入 二、利用国内贷款 2、流动资产 试车收入 1、国内商业银行贷款 3、无形资产 3、收入分配情况 2、其他渠道贷款 4、递延资产 其中:上缴财政 三、自筹资金 5、其他资产 企业自留 1、部门自筹资金 施工单位分 成 2、地方自筹资金 二、未完工程尚需要支出 上缴主管部门 合计 3、企业自筹资金 其中:1、建安工程支出 4、其他自筹资金 2、设备支出 4、投资来源分析 四、利用外资 3、待摊投资支出 其中:资本金 1、国外商业银行贷款 4、其他支出 负债 2、世界银行、亚洲银行 三、项目节余资金 等优惠贷款 3、国外直接投资 其中:1、库存设备 4、利用其他外资 2、库存材料 五、从证券市场筹措资金 3、货币资金 1、企业债券资金 4、债权债务净额 2、发行企业股票 债权总额 六、其他来源的投资 债务总额 1、联营投资 2、其他投资 合 计 合 计 111 建设项目名称: 流动 递延 工程项目名称 总计 固定资产 资产 资产等 建安 其他 合 计 设 备 工程 费用 交付单位 接收单位 盖 章 年 月 日 盖 章 年 月 日 112 113 114 指标 定 性 定 量 风 险 阶段 决策 建 阶段 可行性 设 研究 项 设计 目 招投标 全 施工 过 结算 程 决算 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126
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分类:生活休闲
上传时间:2017-12-23
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