用友U8暂估
流程
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U872
用友ERP_U8教案
客户使用手册,U872)
计价方式:全月平均价 核算方式:按存货 暂估回冲方式:单到回冲
回冲的几种情形
整单到票回冲(整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲)
记录级部分到票回冲
数量级部份到票回冲
混合型
注意:整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。
举例说明:
案例资料:
3月10日，收到“供应商A”单位，原材料如下:
原材料A:100吨*10元/吨=1000元
原材料B:200吨*20元/吨=4000元
到月末31日，没有收到采购发票，进行暂估处理，选择“采购入库单(暂估记账)生成凭证
借:原材料 5000.00
货:应付账款----应付暂估款 5000.00
整单到票回冲:
1、 4月10日，收到发票(全部到票)
原材料A:100吨*15元/吨=1500元
原材料B:200吨*25元/吨=5000元
2、 软件操作流程:
?【采购管理】参照“采购入库单”，生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”;
?【应付款管理】对“采购发票”进行“审核”;
?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”;
?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字回冲单”，“合成”生成暂估回冲凭证;
借:原材料 -5000.00
货:应付账款----应付暂估款 -5000.00
?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字回冲单(报销)”，“合成”，生成入库凭证;
借:原材料 6500.00
应交税金----应交增值税----进项税 1105.00
货:应付账款----应付结算款 7605.00
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用友ERP_U8教案
记录级部分到票回冲:
1、 4月10日，收到发票
原材料A:100吨*15元/吨=1500元(全部到票)
原材料B:发票未收到
2、 软件操作流程:
?【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”;
?【应付管理】对“采购发票”进行“审核”;
?【存货核算】执行“结算成本处理”，点“暂估”，系统对到票的“原材料A”自动生成“红字入库单”和“蓝字入库单”;
?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字入库单”，“合成”生成暂估回冲凭证;
借:原材料 100*10.00=-1000.00
货:应付账款----应付暂估款 -1000.00
?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字入库单(报销)”，“合成”，生成入库凭证;
借:原材料 100*15.00=1500.00
应交税金----应交增值税----进项税 255.00
货:应付账款----应付结算款 1755.00
注意:原材料B月末，以后月份到票后再处理;
数量级部份到票回冲:
1、4月10日，收到发票
原材料A:60吨*15元/吨=900元(部份到票，还有40吨未到票)
原材料B:发票未到
2、软件操作流程:
?【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”;
?【应付管理】对“采购发票”进行“审核”;
?【存货核算】执行“结算成本处理”，(“未全部结算完的单据是否显示” 选项，前面打“?”)点“暂估”，系统对到票的“原材料A”60吨，自动生成100吨的“红字入库单”和60吨“蓝字入库单”;
?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字回冲单”，“合成”生成暂估回冲凭证;
借:原材料 100*10.00=-1000.00
货:应付账款----应付暂估款 -1000.00
?【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字回冲单(报销)”，“合成”，生成入库凭证;
借:原材料 60*15=900
应交税金----应交增值税----进项税 153.00
货:应付账款----应付结算款 1053.00 如果到月末依然没有到票，则进行如下操作:
?【存货核算】执行“期末处理”后，系统对未到票的“原材料A”40吨，自动生成40吨的“蓝字回冲单”;
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?【存货核算】执行“生成凭证”、“选择”、“蓝字入库单(暂估)”、“合成”生成暂估入库凭证;
借:原材料 40*10.00=-400.00
货:应付账款----应付暂款 -400.00
注意:原材料B到月末如果没有到票就不作任何处理，当以后月份到票后再作处理; 思考:如果到票是下列情况，如何处理,
1、到4月10日，收到发票
原材料A:60吨*15元/吨=900元(部份到票，还缺40吨)
原材料B:200吨*25元/吨=5000元
2、到4月20日，收到发票
原材料A:30吨*15元/吨=450元(部份到票，还缺30吨)
3、到4月25日，收到发票
原材料A:10吨*15元/吨=150元(部份到票，票已到齐)(即整单当月多次到票回冲)
说明:首先，这种情况，实现工作中出现得会比较少。其次，在采购
制度
关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载
上，我们也应该相
应地进行
规范
编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载
，以避免出现这种情况。如果有这种情况，本系统可以处理; 处理方法及优缺点:
方法一、每次到票，随即填制发票，接着进行“结算”、在应付中审核，但不立即生成凭证，月末“合成”制单;(这种方法，能够很清晰地反映每笔业务，但制单不及时)
方法二、每次到票，随即填制发票，接着进行“结算”、在应付中审核，然后再按照上面介绍方法生成凭证;(这种方法，能够很清晰地反映每笔业务，从业务发生到凭证的反映，也可以处理供应商到票即付款问题的，但操作繁琐。)
方法三、将多张采购发票合并填制一张，接着进行“结算”，在应付中审核，然后再按照上面介绍方法生成凭证;
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