附件21小企业会计准则利润表.doc
附件21:
小企业会计准则利润表 纳税人识别号: 纳税人名称: 填报日期: 所属时期:
金额单位:元(列至角分)
行本期 本年累 项目 次 金额 计金额 一、营业收入 1
减:营业成本 2
营业税金及附加 3
其中:消费税 4
营业税 5
城市维护建设税 6
资源税 7
土地增值税 8
城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税 9
教育费附加、矿产资源补偿费、排污费 10
销售费用 11
其中:商品维修费 12
广告费和业务宣传费 13
管理费用 14
其中:开办费 15
业务招待费 16
研究费用 17
财务费用 18
其中:利息费用(收入以“-”号填列) 19
加:投资收益(损失以“-”号填列) 20 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 21
加:营业外收入 22
其中:政府补助 23
减:营业外支出 24
其中:坏账损失 25
无法收回的长期债券投资损失 26
无法收回的长期股权投资损失 27
自然灾害等不可抗力因素造成的损失 28
税收滞纳金 29 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 30
减:所得税费用 31 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 32 纳税人声明:我声明，该报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报的，我保证它是真实的、准确的、可靠的、完整的，并愿意承担相应的法律责任。
纳税人公章: 法定代表人(财务负责人): 办税人: 电话: 税务机关(受理专用章): 注:本表一式二份，经税务机关受理后，退纳税人一份，税务机关留存一份。
填表说明
一、适用范围及报送期限:
本表适用于执行小企业会计准则的纳税人填报;
企业所得税按月预缴的纳税人按月度、年度报送，其他纳税人按季度、年度报送，季(月)度报送
期为季(月)度终了后15日内，年度报送期为年度终了后5个月内。 二、表内逻辑关系:
?21=1-2-3-11-14-18+20;
?3?4+5+6+7+8+9+10;
?11?12+13;
?14?15+16+17;
?18?19;
?30=21+22-24
?22?23;
?24?25+26+27+28+29;
?32=30-31;
?“二、营业利润(亏损以“-”号填列)”、“三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)”、“四、净
利润(净亏损以“-”号填列)”:为合计数据。
三、填报注意事项:
“所属时期”:为该会计年度第一日至所属期月(季)、年度最后一日。
未发生金额的行(列)次可以为“空”或在“元”对应的格内填“0”，但若逻辑公式(关系)中的
某一项不为“0”的，逻辑计算(关系)的其中数、合计数或差值数必须填报。
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