贷记卡业务的风险 贷记卡业务
第一节 基本介绍
一、功能
具有购物消费、转账结算、存取现金、消费信用等功能。
二、有效期
1.贷记卡有效期最长为2年，如果持卡人到期需要继续使用，应办理更换新卡手续。持卡人须按发卡银行的规定缴纳年费。
2.如果持卡人不愿到期换领新卡，应于到期前1个月以
书
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面或双方认可的其他形式
通知
关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知
发卡银行，否则，发卡银行视为持卡人自愿到期更换新卡。
3.已过期的贷记卡不能继续使用，但领用合约继续有效。不更换新卡或中途停止使用的，须及时将贷记卡交回发卡银行，并办理销户手续。
三、信用额度
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1.发卡银行依据持卡人的资信状况确定其信用额度，并有权根据持卡人信用程度的变化对其账户的信用额度进行调整。同一账户下的所有贷记卡共同使用该账户的信用额度。
2.同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过2万元，单位卡(商务卡)不得超过5万元。
3.同一账户月透支余额个人卡不得超过5万元，单位卡(商务卡)不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的3,。无综合授信额度可参照的单位，其月透支余额不得超过10万元。
四、还款方式
息汇款期，到期还款日一般为对账单打印日起第25日。免息还款期最长60天。持卡人在到期还款 日营业终了前偿还所使用的全部银行款项，即可享受免息还款期待遇，无需支付非现金交易的透支利息。
2.最低还款额待遇(非现金交易)。持卡人在到期还款日营业终了前偿还所使用全部银行款项有困难的，可按照发卡银行规定的最低还款额还款。贷记卡的首月最低还款额不得低于其当月透支余额的10,。
3. 持卡人选择最低还款额方式或超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不再享受免息还款期待遇，应当支付未偿还部分自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。
4. 连续两次(含)以上在到期还款日营业终了前未能足额
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偿还最低还款额的，发卡银行可停止该卡使用。
5. 持卡人先偿还已记息透支，后偿还未记息透支。还款的顺序为利息、费用(超限费、滞纳金等)、取现、消费等透支。
6.持卡人支取现金，不享受免息还款期和最低还款额待遇，应当支付现金交易额自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。持卡人使用信用额度取现，每卡每日累计不超过2000元。
五、透支利率
1.贷记卡透支，发卡银行按月计收复利，透支利率为日利率0.5‰，并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。
2.发卡银行对贷记卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，应当分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的5%收取滞纳金和超限费。
六、注意事项 1.免息还款期待遇(非现金交易)。银行记账日至发卡银行对账单通知规定的到期还款日之间为免
1.持卡人遗失贷记卡应就近到发卡银行及时办理书面挂失或电话挂失。书面挂失为正式挂失，发卡机构对电话挂失只协助防范，不承担任何责任。挂失后如需补办新卡，可凭书面挂失申请书和本人有效身份证件办理补办手续。
2.持卡人应及时清偿贷记卡项下的透支本息和费用，不按规定清偿的，发卡银行有权催收并依法追索。
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第二节 财务核算
贷记卡存款
一、基本规定 用于贷记卡的还款和正常存款
1(贷记卡的存款完成后，卡内余额可能为负数，所以需向客户说明造成的卡透支情况。
2(贷记卡存款非限制本人办理。
二、
流程
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图
三、操作流程
1( 客户口述存款要求并提交现金及凭证:客户口述存款要求，将现金、“贷记卡”递交柜员。代理存款则需同时递交户主与代理人有效身份证件。
2( 柜员审核所有要素:柜员清点客户交存之现金卷面，并与客户口述金额进行核对等所有要素。
3( 贷记卡存款[8401]:柜员启动“8401贷记卡存款”交易，依据客户存款要求，“贷记卡”输入卡号、币别、户名、帐户余额、交易金额。
4( 是否金额超过20万:判断交易金额是否超过20万元。
5( 主管授权完成交易:若客户存款金额超过20万元，需经主管授权完成交易。
6( 打印存款相关凭证:核对无误后提交主机处理。交易成功后打印“存款凭条”。
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7( 客户在凭证上签字确认:“存款凭条”需客户签字确认。
8( 凭证盖章:柜员在打印好的“存款凭条”上加盖现讫章、名章。
9( 递交凭证给客户:将身份证、“贷记卡”、“存款凭条(回单联)”递交给客户。
10( 凭证、钱钞入箱:柜员将钱钞、“存款凭条(凭证联)”放入凭证箱。
四、财务核算
表
关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf
内:
借:现金
贷:通存通兑待清算户
贷记卡取款
一、基本规定
可以办理贷记卡的取款，包括透支取现，需向客户明示透支后所产生的透支息。
二、流程图
三、操作流程
1( 客户口述取款要求并递交凭证(超过5万带身份证):客户口述取款要求，将“贷记卡”递交柜员。代理支取则需同时递交户主与代理人有效身份证件。
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2( 柜员审核所有要素:柜员审核客户“贷记卡”是否为本行卡;“贷记卡”金额是否多于客户口述取 款金额;客户取款是否为本人支取等所有要素。
3( 贷记卡取款[8402]:柜员启动“8402贷记卡取款”交易，依据客户取款要求、“贷记卡”输入卡号、币别、户名、帐户余额、支控方式、密码、支取金额、证件类型、证件号码。
4( 是否金额超过5万:判断交易金额是否超过5万元。
5( 主管授权完成交易:若客户支取金额超过5万元，需经主管授权完成交易。
6( 是否需凭密码支取:根据界面提示，客户是否需要凭密支取，判断客户是否通过输入密码支取。
7( 取款人输入留存密码:若选择凭密码支取，则由取款人输入密码。
8( 打印取款相关凭证:核对无误后提交主机处理。交易成功后打印“取款凭条”。
9( 客户在凭证上签字确认:“取款凭条”需客户签字确认。
10( 凭证盖章:柜员在打印好的“取款凭条”上加盖现讫章、名章。
11( 递交相关凭证、钱钞给客户:将钱钞、“贷记卡”、“取款凭条(回单联)”递交给客户。
12( 凭证入箱:柜员将“取款凭条(凭证联)”放入凭证箱。
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四、财务核算
表内:
借:通存通兑待清算户
贷:现金
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