目标成本控制责任书

目标成本控制责任书 绝密 (编号: ) 目 标 成 本 控 制 责 任 书 房地产有限公司 年 月 日 编制依据及说明 按照 房地产有限公司经营规划和利润 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 ，为加强前期成本控制的力度，更好地贯彻落实项目的目标成本，成本管理部结合市场现状及项目具体情况，编制了《 项目目标成本控制责任书》，编制主要依据如下: 1(项目发展部:土地出让 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 、报批报建费用明细; 2(设计管理部:实施方案设计图纸及规划指标( 年 月 日版)、景观方案设计图纸( 年 月 日版)、建造 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 与材料部品标准; 3(工程管理部:钢筋、砼、砌体等结构指标，招标 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 ; 4(项目经理部:场地平整方案，临时设施建造标准; 5(营销管理部:景观分区建议，营销费用计划; 6(财务管理部:资本化利息计算依据、管理费用计算依据。 本责任书已与相关部门讨论并达成一致。执行过程中，由成本管理部整体负责。各部门在控制责任成本的同时应主动向成本管理部反馈相关信息。 成本管理部 年 月 日 《 项目目标成本控制责任书》作为指导项目各项工作的重要依据，经公司讨论，审核通过其中各项控制目标。现予以发布，请相关部门遵照执行。 签发人: 签发日期: 年 月 日 主送:公司管理层 抄送:集团成本部 一、 项目开发总目标: 1. 项目概况 1) 总体规划指标 , 容积率: ，绿化率: 22, 总建筑面积: m，计入容积率的总建筑面积 m 22其中:可售面积: m，不可售面积: m , 住宅总套数: 套 , 总车位: 个 2) 期规划指标 , 容积率: ，绿化率: 22, 建筑面积: m，计入容积率的建筑面积 m 22其中:可售面积: m，不可售面积: m , 住宅套数: 套 , 车位: 个 , 入伙日期: 年 月 2. 经营目标 销售面积 结算面积 销售金额 项目利润 净利润 结算收入 年份 22(万m) (万m) (万元) (万元) (万元) (万元) 注:含住宅、商业、车库等所有可售资源。 3. 销售目标 ××年×季度 ××年×季度 ××年×季度 ××年×季度 ××年×季度 面积 金额 面积 金额 面积 面积 面积 金额 面积 金额 2(万m) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元) 注:含住宅、商业、车库等所有可售资源。 4. 开发计划 时间 序号 工作内容 开始 完成 1 取得土地证 2 市场定位 3 规划设计 4 实施方案 5 施工图设计 6 工程量清单招标 7 基础施工 8 销售展示区实施时间 1 第 1 页 共 26 页 9 主体结构 10 销售开盘时间 11 竣工备案时间 12 入伙时间 5. 成本目标 2 项目目标成本确定为 元/m，按成本科目具体构成如下: 可售单方成本 成本总额 序号 费用项目 2(万元) (元/m) 一 土地获得价款 二 开发前期准备费 三 主体建筑工程费 四 主体安装工程费 五 社区管网工程费 六 园林环境工程费 七 配套设施费 八 开发间接费 开发成本 九 期间费用 总成本 注:含住宅、商业、车库等所有可售资源。 各部门责任成本汇总如下: 成本总额 销售面积单方成本 序号 费用项目 2(万元) (元/m) 合计 一、项目发展部 1 作业成本 2 牵头控制成本 二、设计管理部 3 作业成本 4 牵头控制成本 三、工程管理部 5 作业成本 6 牵头控制成本 四、项目经理部 7 作业成本 8 牵头控制成本 五、营销管理部 2 第 2 页 共 26 页 9 作业成本 10 牵头控制成本 六、成本管理部 11 作业成本 12 牵头控制成本 七、其他调整 13 行政管理费用 6. 成本分摊计划 成本跨期分摊表 跨期分摊 (万元) 费用总额 项目名称 (万元) 一期 二期 三期 游泳池 会所 幼儿园 学校 球场 设备用房 车库 合总计 营销费用分期计划表 分期 销售收入(万元) 营销费用比例(%) 营销费用(万元) 一期 二期 三期 合计 整体营销费用比例 = 营销费用总和?销售收入总和 7. 资金计划 资金计划 (单位:万元) 费用总额部门 (万元) ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 项目发展部 设计管理部 工程管理部 项目经理部 3 第 3 页 共 26 页 营销管理部 成本管理部 合计 二、 各部门作业目标 项目发展部 设计管理部 工程管理部 项目经理部 营销管理部 成本管理部 4 第 4 页 共 26 页 项目发展部 一、主要作业目标: 1、严格按照土地出让合同约定控制付款节奏和金额。 2、根据项目开发计划按时完成项目报批报建工作，按计划、尽早获得规划许可证、施 工许可证及预售许可证。 3、按政府规定、协议约定缴纳各种报建费用，并争取最大限度的优惠和减免。 4、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。 二、作业时间目标 时间 序号 工作内容 开始 完成 1 取得土地证 2 3 三、 成本目标:你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标: 1.作业成本:项目发展部为完成项目的报批报建以及地价支付而消耗的成本，是项目发展部独自控制的责任成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、开发前期准备费 1、报批报建费 政府综合报建费 M2 建筑面积 人防易地建设费 M2 建筑面积 白蚁防治费 M2 建筑面积 图纸审查费 M2 建筑面积 消防审查费 M2 建筑面积 教育基金 M2 建筑面积 新墙体材料保证金 M2 建筑面积 散装水泥保证金 M2 建筑面积 卫生防疫审查费 M2 建筑面积 工程招投标管理费 主体建安费 招投标代理服务费 主体建安费 合同鉴证管理费 主体建安费 项目环境影响评测费 项 标底编制审查费 主体建安费 规划执照费 概算成本 5 第 5 页 共 26 页 劳保统筹费 主体建安费 城市生活垃圾服务费 M2 建筑面积 污水处理费 M2 建筑面积 其他报批报建费 2、增容费 供电贴费 M2 建筑面积 水增容费 M2 建筑面积 煤气增容费 户数 从签订土地合同到获得 土地证，每天时间成本按 二、作业时间成本 (资本化利息总额/总作 业时间)计算 三、管理费用 工资及福利 人数 行政及财产费用 人数 其他 人数 注:作业时间成本计算中～总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间～部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间～动态结算或结算时采用实际作业时间。 2.牵头控制成本:项目发展部负责组织设计管理部、工程管理部、项目经理部、成本管理部等部门以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、土地获得价款 1、政府地价及市政配套费 2、合作款项 3、红线外市政设施费 4、拆迁补偿费 四、 控制要点: 1、充分利用公司知名度和信誉，在不违反公司原则的条件下力争各项费用的减免。 2、对大额款项争取延迟支付以降低资金成本。 3、报批报建工作应争取与其他工作同步开展，避免成为唯一的关键线路。 五、 资金计划:你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。 资金计划 费用额度 费用名称 (万元) ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 土地成本 报批报建费 管理费用 6 第 6 页 共 26 页 总计 重要提示: 以上作业成本与牵头控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对报批报建费、管理费用等非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。 <返回目录> 7 第 7 页 共 26 页 设计管理部 一、主要作业目标: 1、组织实施设计阶段的方案优化，使设计方案具有更大的经济合理性。 2、在目标成本范围内实行景观限额设计。 3、依据项目开发计划按时完成图纸设计，保证出图质量。 4、按制度办理设计变更，设计变更造价不得超过合同造价的2%，为 万元。 5、准确核算项目销售面积。 6、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。 参考执行文件《设计阶段成本管理工作指引》、《设计变更及现场签证管理办法》 二、工作时间目标 时间 序号 工作内容 开始 完成 1 规划设计 2 实施方案 3 施工图设计 4 三、成本目标:你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理需要，还需完成如下成本目标: 1.作业成本:设计管理部为完成项目的方案与施工图设计而消耗的成本，是设计管理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、开发前期准备费 1、规划设计费 规划设计费 M2 设计面积 施工图设计费 M2 设计面积 环境设计费 M2 设计面积 设计面积，含规划、施工会所设计费 M2 图、周边环境、装修 样板间装修设计 M2 设计面积 模型制作费、晒图费 设计面积 售楼中心的设计费 M2 设计面积 设计面积，如属政府垄断 社区管网设计费 M2 工程，归入社区管网工程 费 2、建筑研究用房 从获得土地证到主体施二、作业时间成本 工图完成，每天时间成本 按(资本化利息总额/总 作业时间)计算 三、管理费用 工资及福利 人数 行政及财产费用 万元 其他 人数 注:作业时间成本计算中～总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间～部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间～动态结算或结算时采用实际作业时间。 2.牵头控制成本:设计管理部负责组织工程管理部、项目经理部、成本管理部以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、主体建安工程设计变更 二、主体建筑工程费 1、公共部位精装修 大堂精装修 楼梯间精装修 屋面精装修 外立面精装修 电梯厅精装修 单元入口精装修 外墙外保温 栏杆 2、室内装修 厨房装修 卫生间装修 厅房装修 阳台露台地面 三、园林环境工程费 1、绿化建设费 公共绿化 M2 绿化面积 组团绿化 M2 绿化面积 私家花园绿化 M2 绿化面积 2、建筑小品 建筑小品 雕塑 水景 小品 3、道路广场建造费 普通车行道 M2 建造面积 建造面积硬质铺装车行道 M2 建造面积 广场及人行道 M2 4、围墙建造费 5、室外照明 6、室外零星设施 四、配套设施费 游泳池 M2 建造面积 会所 M2 建筑面积 幼儿园 M2 建筑面积 学校 M2 建筑面积 设备用房 M2 建筑面积 球场 M2 建造面积 车站建造费 M2 建筑面积 四、控制要点: 1、加强前期总体方案的优化工作，充分考虑同各专业的协调。 2、考虑设计变更量较大的因素，景观设计成本限额应控制在目标成本的一定范围内。 、控制不计容积率面积的比例，合理配置配套设施。 3 4、在保证工程质量、效果、品质的基础上考虑装修做法及选材的经济性。 5、施工图设计单位的选择建议采用招标方式，并将结构指标作为评价的重要指标。 6、施工图出图时间和质量需满足工程量清单招标要求; 7、设计变更应在施工前尽早提出，减少拆除工程的费用。 8、准确计算销售面积并与政府部门核对。 五、 资金计划:你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。 资金计划 (单位:万元) 费用额度 费用名称 (万元) ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 规划设计费 建筑研究用房 管理费用 总计 重要提示: 以上作业成本与牵头控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对管理费用等非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。 此外，你部门还应积极配合项目发展部完成规划和施工图的报批工作，配合工程管理部完成材料、设备的选样(型)工作，配合项目经理部完成零星工程设计工作。 <返回目录> 工程管理部 一、主要作业目标: 21、开展结构方案优化，控制结构指标的经济性，钢筋含量控制在 kg/m以内;砼含 32量控制在 m/m以内。 2、按金额统计，工程合同招标率不低于90%，总包工程量清单招标率不低于65%,其中 费率招标范围为 ，清单招标范围为 。 3、确保招标工作公开、公平、公正，获得性价比最高的材料和施工单位。 4、发展扩大合格供应商队伍，确保招标的充分竞争。多标段同时发标时，总体中标率 不高于50%。 5、组织相关部门进行材料选样、定样，控制在成本目标以内。 6、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。 参考执行文件《设计阶段成本管理工作指引》、《工程招标管理办法》等 二、工作时间目标 时间 序号 工作内容 开始 完成 1 工程量清单招标 2 3 三、成本目标:你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标: 1.作业成本:工程管理部为完成部门工作而耗费的成本，是工程管理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、工程管理费 工程质量监督费 安全监督费 工程保险费 外聘专家进行图纸优化 二、作业时间成本 — — — — — 三、管理费用 工资及福利 人数 行政及财产费用 人数 其他 人数 注:作业时间成本计算中～总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间～部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间～动态结算或结算时采用实际作业时间。 2.牵头控制成本:工程管理部负责组织设计管理部、项目经理部、成本管理部以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、结构经济指标 1、钢筋含量 KG/M2 2、砼含量 M3/M2 二、材料采购成本 外墙涂料 M2 展开面积 内墙涂料 M2 展开面积 外墙保温 M2 保温面积 外墙面砖 M2 展开面积 空调百页 M2 展开面积 屋面瓦 M2 屋面面积 雨水管 M 长度 信报箱 户 户数 小院灯 盏 数量 公共部位地面 M2 地面面积 小院门 樘 数量 公共部位楼梯栏杆 M 长度 阳台栏杆 M 户数 私家花园栏杆 M 底层户数 单元门 樘 单元数 樘 入户门 户数 樘 户内门 房间数 窗、阳台门 M2 门窗面积 四、 控制要点: 1、发展扩大供应商队伍，并进行评估和分级，确保每次招标都能得到充分的竞争。 2、定期分析统计工程合同招标率、工程清单招标率、定标方式比率和中标率。 3、组织设计单位、相关部门或外请专家进行各项工程的方案优化，重点关注基础类型、结构形式和结构布置，确保各项经济指标控制在集团平均以下。 4、积极进行新材料和新工艺的发掘和应用。 五、 资金计划:你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。 资金计划 (单位:万元) 费用额度 费用名称 (万元) ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 管理费用 总计 重要提示: 以上作业成本与牵头控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对工程管理费、管理费用等非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。 此外，你部门还应积极配合设计部及项目经理部开展设计及施工方案优化工作。 <返回目录> 项目经理部 一、主要作业目标: 1、按制度办理现场签证，现场签证造价不得超过合同造价的1%，为 万元。 2、根据工程实际情况展开施工方案优化，力求成本节约。 23、提高工程质量，入伙后一年内因工程质量造成的维修、赔偿费用不得超过 元/m。 4、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。 参考执行文件《设计阶段成本管理工作指引》、《设计变更、现场签证管理办法》 二、工作时间目标: 时间 序号 工作内容 开始 完成 1 基础施工 2 主体结构 3 竣工备案时间 4 5 三、成本目标:你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标: 1.作业成本:项目经理部为完成 工程施工 建筑工程施工承包1园林工程施工准备消防工程安全技术交底水电安装文明施工建筑工程施工成本控制 、确保工程质量和工期而消耗的成本，是项目经理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、开发前期准备费 1、勘察丈量费 测绘 文物古迹勘探 初勘 详勘 施工放线 竣工测量费 2、三通一平费 临时道路 临时用电 临时用水 场地平整 3、临时设施费 临时围墙 临时办公室 临时场地占用费 临时围板 二、工程管理费 工程监理费 施工合同外奖金 从工程定标到具备开盘 条件开盘之日，每天时间三、作业时间成本 成本按(资本化利息总额 /总作业时间)计算 四、管理费用 工资及福利 人数 行政及财产费用 人数 其他 人数 注:作业时间成本计算中～总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间～部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间～动态结算或结算时采用实际作业时间。 2.牵头控制成本:项目经理部负责组织设计管理部、工程管理部、成本管理部以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、主体建安工程现场签证 二、社区管网工程费 1、室外给排水系统费 室外给水系统 M2 建筑面积 雨污水系统 M2 建筑面积 2、室外采暖系统费 管道系统 M2 建筑面积 热交换站 M2 建筑面积 锅炉房 M2 建筑面积 3、室外燃气系统费 管道系统 M2 建筑面积 调压站 M2 建筑面积 4、室外电气及高低压设备费 高低压配电设备及安装 M2 建筑面积 室外强电管道及电缆敷设 M2 建筑面积 室外弱电管道埋设 M2 建筑面积 5、室外智能化系统费 停车管理系统 M2 建筑面积 小区闭路监控系统 M2 建筑面积 周界红外防越 M2 建筑面积 小区门禁系统 M2 建筑面积 电子巡更系统 M2 建筑面积 电子公告屏 M2 建筑面积 四、控制要点: 1、对现场的施工条件作详细调查，保证地质勘查科学准确，优化施工方案与施工做法。 2、合理安排好主体建安工程、社区管网、景观工程的施工顺序，保证合理连接，有充分的时间进行清单招标。 3、临时实施应考率永久化或长期重复利用，避免短期内重复性建设造成成本浪费。 五、 资金计划:你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。 资金计划 (单位:万元) 费用额度 费用名称 (万元) ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 勘察丈量费 三通一平费 临时设施费 主体建筑工程费 主体安装工程费 社区管网工程费 园林环境工程费 配套设施费 工程管理费 管理费用 总计 重要提示: 以上作业成本与牵头控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对管理费用等非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。 此外，你部门还应积极配合工程管理部进行工程招标和供应商评估工作，配合成本管理部完成项目结算工作。 <返回目录> 营销管理部 一、主要作业目标: 1、根据营销计划按项目、年度分别编制营销费用计划，项目整体营销费用最高不得超 过销售收入的3%，本期营销费用额度 万元，最高不得超过本期销售收入的 %。 2、定期进行营销费用分析，使营销费用的支出与项目销售节奏相匹配，开盘前营销费 用使用的不得超过本期营销费用额度 %。 3、营销设施的设计、建造、装修及部品采购必须实行招标或询价议价的方式。 4、样板房装修工程按照不低于70%标准价收回。样板房设计费及物品按照不低于50%标 准价收回。 5、提高销售回款率加速资金周转，合同签约一个月内回款率不低于90%。 6、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。 参考执行文件《营销费用管理规范》 二、工作时间目标 时间 序号 工作内容 开始 完成 1 市场定位 2 销售展示区实施时间 3 销售开盘时间 4 三、成本目标:你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标: 作业成本:营销管理部为确保项目的销售按照经营计划的要求完成而消耗的成本，是营销管理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、营销设施建造费 广告设施及发布费 现场包装费 接待厅装修装饰费 样板间费用 销售模型费 二、营销费用 1、广告费用(媒体) 广告公司设计费用 户外广告牌 电视媒体拍摄发布 现场包装 2、销售道具 外卖场租用 营销活动费 促销活动费 万客会费用 3、销售代理费及佣金 中介策划及咨询费 总产权登记费 4、分户产权转移登记费 5、房屋交易费 宣传资料及礼品费 销售人工费 看楼交通费 三、物业完善费 从具备开盘条件之日到销 售回款金额达到收回成四、作业时间成本 本，每天时间成本按(资本 化利息总额/总作业时间) 计算。 五、管理费用 工资及福利 人数 行政及财产费用 人数 其他 人数 注:作业时间成本计算中～总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间～部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间～动态结算或结算时采用实际作业时间。 四、控制要点: 1、营销费用计划应考虑全面、编制详细，分期(月、阶段)按计划使用，与销售进度保持协调。 2、营销中心、样板间、广告牌、围板等营销设施根据需要设置，对营销有促进作用，不得盲目、重复建造。 3、居家示范物品和现场销售设施最大限度回收组合利用。 4、发售前，应组织设计、工程和成本人员拟订详细的《销售承诺事项清单》，防止因销售承诺增加公司投入。 五、 资金计划:你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。 资金计划 (单位:万元) 费用额度 费用名称 (万元) ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 营销设施建造费 营销费用 物业管理完善费 管理费用 总计 重要提示: 以上作业成本与牵头控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对除营销设施建造费用以外营销费用、物业完善费、管理费用非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。 <返回目录> 成本管理部 一、主要作业目标: 1、提供准确合理的项目目标成本测算。 2、按月进行动态成本评估，准确分析成本动态信息并向公司管理层和相关部门通报。 3、根据公司经营目标、项目目标成本组织实施全方位、全过程项目成本管理，对项目 成本总体控制负责，结算成本不得超过目标成本? %(即目标成本变动率?? %)。 4、工程合同结算准确率不低于99%; 5、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。 参考执行文件《目标成本实施细则》、《设计阶段成本管理工作指引》等 二、工作时间目标 时间 序号 工作内容 开始 完成 1 2 3 4 5 三、成本目标:你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标: 1.全面负责项目的目标成本: 成本总额 销售面积单方成本 序号 费用项目 2(万元) (元/m) 一 土地获得价款 二 开发前期准备费 三 主体建筑工程费 四 主体安装工程费 五 社区管网工程费 六 园林环境费 七 配套设施费 八 开发间接费 开发成本 九 期间费用 总成本 2.作业成本:成本管理部为完成成本管理而消耗的成本，是成本部独自控制的责任成本， 包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、造价咨询费用 从主体施工图完成到定 标之日，每天时间成本按二、作业时间成本 (资本化利息总额/总作 业时间)计算 三、管理费用 工资及福利 人数 行政及财产费用 人数 其他 人数 注:作业时间成本计算中～总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间～部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间～动态结算或结算时采用实际作业时间。 3.牵头控制成本:成本管理部负责组织设计管理部、工程管理部、项目经理部以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。 项目 作业量 单位 单价 总费用 备注 总计 一、主体建筑工程费 1、基础工程费 土方工程 M2 建筑面积 护壁护坡 M2 建筑面积 桩基础 M2 建筑面积 桩基检测费 M2 建筑面积 降水 M2 建筑面积 2、结构及粗装修费 混凝土框架 M2 建筑面积 砌体 M2 建筑面积 找平及抹灰 M2 建筑面积 防水 M2 建筑面积 其他 M2 建筑面积 二、主体安装工程费 1、室内水暖气电管线设备费 M2 建筑面积 室内给排系统费 M2 建筑面积 室内采暖系统费 M2 建筑面积 室内燃气系统费 M2 建筑面积 室内电气系统费 M2 建筑面积 2、室内设备及其安装费 通风空调系统及安装费 M2 建筑面积 电梯及安装费 M2 建筑面积 发电机及安装费 M2 建筑面积 人防设备及安装费 M2 建筑面积 消防系统及安装费 M2 建筑面积 3、弱电系统费 居家防盗系统费 M2 建筑面积 宽带网络费 M2 建筑面积 有线电视费 M2 建筑面积 三表远传费 M2 建筑面积 对讲系统费 M2 建筑面积 电话系统费 M2 建筑面积 四、控制要点: 1、做好成本信息的收集工作，用好成本软件，每月分析、发布项目动态成本信息并据以控制项目成本。 2、按《设计阶段成本管理工作指引》参与设计各阶段的优化工作，及时对设计方案进行估算，提供给设计部门和公司决策层作为决策的依据。 3、坚持工程量清单招标，减轻后期结算压力。 4、做好预结算编审交底工作，合理确定审减金额，合理确定委咨询费用。由于造价审减金额过大导致外委咨询费用的增加，应按合同约定由扣除对方违约金递减咨询费用。 五、资金计划:你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。 资金计划 (单位:万元) 费用额度 费用名称 (万元) ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 ×年×季度 预决算编审费 管理费用 总计 重要提示: 你部作为项目成本管理的业务主管部门，负责对项目成本管理的全过程、各环节进行协调，参与各项成本决策，负责造价审核和成本结算，向公司及各部门及时、准确通报相关成本信息。 在成本决策过程中，重点配合设计管理部、项目经理部优化设计及施工方案，配合工程管理部开展工程量清单招标工作。 你部门还应积极协助其他部门开展成本控制相关工作，提供专业支持，与财务管理部共同协作搞好成本核算工作。 <返回目录>